Регулирование банковской деятельности

5) ответственность органов  финансовой организации.

 

Задачами государственного регулирования и надзора банков второго уровня являются:

1) установление стандартов  деятельности финансовых организаций,  создание стимулов для улучшения корпоративного управления финансовых организаций;

2) мониторинг финансового  рынка и финансовых организаций  в целях сохранения устойчивости  финансовой системы;

3) сосредоточение ресурсов  надзора на областях финансового  рынка, наиболее подверженных  рискам, с целью поддержания финансовой стабильности;

 

4) стимулирование внедрения  современных технологий, обеспечение  полноты и доступности информации  для потребителей о деятельности  финансовых организаций и оказываемых  ими финансовых услугах.

 

Главная цель надзора за банковской деятельностью - сохранение общей стабильности денежно-кредитных рынков, предотвращение системных кризисов путем постоянного наблюдения за всем банковским сообществом и принятия своевременных корректирующих мер. Особое место в этом отводится механизму ранней диагностики.

Регулирование деятельности банков осуществляется как в отношении  отдельного банка, так и на консолидированной  основе, т.е. в отношении банковской группы.

В целях осуществления  регулирования и надзора за банковской деятельностью Комитета:

1) определяет порядок  выдачи и отказа в выдаче  разрешения на приобретение физическими  и юридическими лицами статуса  крупного участника банка и  банковского холдинга, на создание  и приобретение банками дочерней  организации, выдает либо отказывает в выдаче указанных разрешений;

2) устанавливает минимальные  размеры собственного капитала  баггков;

3) устанавливает требования  по формированию резервного капитала  банков;

4) утверждает пруденциальные  нормативы и иные обязательные  к соблюдению нормы и лимиты для банковских групп;

5) устанавливает порядок  обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов);

6) устанавливает порядок  классификации активов и условных  обязательств и создания против  них провизии. Порядок отнесения  активов и условных обязательств к категории сомнительных и безнадежных определяется по согласованию с государственным органом, обеспечивающим налоговый контроль за исполнением налоговых обязательств перед государством;

7) ведет реестр банков  и аудиторских организаций, имеющих лицензию на проведение аудита банков;

8) определяет порядок  применения и принимает решение  о применении к аффилированным  лицам банка принудительных мер,  предусмотренных законодательными  актами Республики Казахстан;

9) принимает в случаях, установленных банковским законодательством Республики Казахстан, решение о консервации банка и назначает временную администрацию (временного управляющего банком);

10) принимает в случаях,  установленных банковским законодательством  Республики Казахстан, решение об отзыве лицензии на проведение всех или отдельных операций, предусмотренных банковским законодательством Республики Казахстан, и назначает временную администрацию (временного администратора);

11) осуществляет иные  функции в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

 

1.2 Правовые  основы государственного регулирования  банков второго уровня 

 

Государственное регулирование  и надзор банковской деятельности основывается на Конституции Республики Казахстан. Контроль и надзор за деятельностью банков второго уровня РК осуществляется Комитетом Республики Казахстан по peгулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на основании Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 г. №474-11 "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" [7]. Кроме того, организация банковского надзора в Республике Казахстан основывается на национальной законодательной базе и рекомендациях международных банковских комитетов.

Составной частью политики Республики Казахстан в сфере регулирования и надзора национального финансового рынка являются приоритеты создания новой системы государственного регулирования деятельности финансовых институтов, предусматривающей, с учётом положительной международной практики по этому вопросу, объединение всех надзорных и регуляторных функций в рамках одного специализированного органа.

В Казахстане в целях  внедрения надзора за деятельностью  банков на консолидированной основе еще в 2001 г. были приняты, инициированные Национальным Банком Республики Казахстан, изменения и дополнения в Закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" [6], устанавливающие основные принципы осуществления такого надзора.

В 2003 году Национальный Банк Республики занимал ключевую позицию  в регулировании финансового рынка страны. Такая концентрация регуляторных и надзорных функций в центральном банке страны была промежуточным шагом к созданию самостоятельного государственного органа надзора, путем его выделения из Национального Банка Республики Казахстан.

До 2004 г. Нацбанк был  единственной организацией регулирующей деятельность банковского сектора  Казахстана. Важным фактором развития банковского сектора страны стало  начало деятельности с 1 января 2004 года Комитета Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (КФН РК), которому были переданы соответствующие функции и полномочия от Национального Банка.

В целях выполнения своих  задач, с учетом существовавших реалий,  Комитетом был реализован комплекс мер по  реформированию и совершенствованию системы государственного регулирования и надзора финансового рынка, направленной в т.ч. на создание независимой и эффективной системы консолидированного финансового надзора.

Указами Президента Республики Казахстан от 12 апреля 2011 года № 25 функции и полномочия Комитета были переданы Национальному Банку Республики Казахстан,   а от 18 апреля 2011 года № 61 был образован Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - Комитет).

Данное преобразование осуществлено в русле мировой  тенденции современного  этапа  развития  системы регулирования  и надзора  финансового сектора, в т.ч. учитывающей опыт последнего глобального кризиса,  заключающейся  в усилении центральных банков.

Комитет выполняет основные функции по государственному контролю и надзору за банковской, страховой  деятельностью, деятельностью накопительных  пенсионных фондов, инвестиционных фондов, субъектов рынка ценных бумаг  и кредитных бюро, а также защите  прав потребителей финансовых услуг.

Комитет,  в целом  сохраняя преемственность политики и практики  Комитета по вопросам надзора финансового рынка и финансовых организаций, продолжает работу по дальнейшему совершенствованию надзора и контроля и повышению их  эффективности, в т.ч. с учетом тенденций современного мира в области  финансового надзора.

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" банк - юридическое  лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность. Официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах Министерства юстиции Республики Казахстан (далее - органы Министерства юстиции) и наличием лицензии Национального банка Республики Казахстан (далее - Национальный банк) на проведение банковских операций [6].

 

 

1.3 Регулирование  банковского сектора на макроуровне 

 

Основные функции, осуществляемые Национальным банком РК, разделяются  на регулирующие, контрольные и обслуживающие.

К регулирующим функциям относятся:

· управление совокупным денежным оборотом;

· регулирование денежно-кредитной  сферы;

· регулирование спроса и предложения на кредит.

Контрольные функции включают в себя:

· осуществление контроля за функционированием кредитно-банковской системы;

· проведение валютного  контроля.

Обслуживающие функции заключаются в:

· организации платежно-расчетных  отношений коммерческих банков;

· кредитовании банковских учреждений и правительства;

· выполнении центральным  банком роли финансового агента правительства.

Важнейшей регулирующей функцией, присущей всем без исключения центральным банкам, является разработка и проведение денежно-кредитной  политики.

На деятельность банковской системы Казахстана Национальный Банк оказывает непосредственное влияние посредством денежно-кредитной политики. Эффективность денежно-кредитной политики в значительной мере зависит от выбора инструментов (методов) денежно-кредитного регулирования.

Национальный Банк, таким образом, регулирует поток инвестиций, уровень инфляции, курс национальной валюты, а, в конечном счете, рост валового внутреннего продукта и уровень занятости населения.

Основные инструменты  денежно-кредитного регулирования, наиболее часто используемые Национальным банком, являются:

 

- установление минимальных  резервных требований;

 

- регулирование официальной  учетной ставки;

 

- рефинансирование коммерческих  банков;

 

- операции на открытом  рынке.

 

Установление минимальных  резервных требований - один из старейших и наиболее применяемых центральном банком инструментов денежно-кредитного регулирования. Минимальные резервы - это обязательная норма вкладов коммерческих банков в центральном банке страны, выступающая обеспечением обязательств коммерческих банков по депозитам. Минимальные резервы устанавливаются в законодательном порядке как процент от общей суммы вкладов. Базой политики обязательных резервов служит банковский мультипликатор. Мультипликационный эффект возникает вследствие того, что банки создают новые деньги, когда выдают ссуды и, наоборот, денежная масса сокращается, когда клиенты возвращают банкам ранее взятые ссуды.

Эти резервы имеют  двойное назначение: во-первых, они  должны обеспечить постоянный уровень  ликвидности у коммерческих банков, во-вторых, они являются инструментами для регулирования денежной массы и кредитоспособности банков. Посредством изменения нормы минимальных резервных требований центральные банки поддерживают объем денежной массы в заданных параметрах и регулируют уровень ликвидности коммерческих банков. В результате повышения нормы обязательных резервных требований уменьшаются суммы свободных денежных средств, находящихся в распоряжении коммерческих банков. В последнее время политика установления минимальных резервных требований как эффективный инструмент денежно-кредитной политики заметно утратила свое значение.

Изменение учетной ставки - старейший метод денежно-кредитного регулирования. В его основе лежит  право Национально Банка предоставлять  ссуды тем коммерческим банкам, которые обладают прочным финансовым положением, но в силу определенных обстоятельств нуждаются в дополнительных средствах. За предоставленные средства Национальный Банк взимает с заемщика определенный процент. Норма такого процента называется учетной ставкой. Таким образом, учетная ставка - это "цена" дополнительных резервов, которые Центральный банк предоставляет коммерческим банкам. Центральный банк имеет право изменять ее, регулируя тем самым предложение денег в стране [2, c.361].

При понижении учетной ставки увеличивается спрос коммерческих банков на ссуды. Предоставляя их, Национальный Банк увеличивает на соответствующую сумму резервы коммерческих банков-заемщиков. Эти резервы являются избыточными, так как для поддержания таких ссуд, как правило, не требуется обязательных резервов. Поэтому взятые у Центрального банка средства коммерческие банки могут полностью использовать для кредитования, увеличивая тем самым денежную массу. Рост предложения денег ведет к снижению ставки ссудного процента, т.е. того процента, по которому предоставляются ссуды предпринимателям, населению. Кредит становится дешевле, что стимулирует развитие производства.

При повышении учетной  ставки происходит обратный процесс. Оно  ведет к сокращению спроса на ссуды  Центрального банка, что замедляет темпы роста (или сокращает) предложение денег и повышает ставку ссудного процента. "Дорогой" кредит предприниматели берут меньше, а значит, и меньше средств вкладывается в развитие производства.

Считалось, что обязательные резервы коммерческих банков необходимы, чтобы гарантировать вкладчикам выплату денег в случае банкротства. Однако, как показала практика, они оказались малоэффективным средством защиты депозитов. Поэтому для гарантирования возврата денег стали использовать страхование вкладов, а обязательные резервы получили другое назначение: с их помощью осуществляется контроль за объемом денежной массы и кредитом.