Правовое регулирование сберегательного дела

    -        приобретение ценных бумаг по  поручению клиентов касс;

    -       услуги по переводу вкладов  в другие сберегательные учреждения;

    -        предоставление ссуд и другие  операции.

    Клиенты, имевшие вклады в кассах, делились на две группы: единоличные (граждане) и коллективные (юридические лица).

    Число вкладчиков в рассматриваемый период увеличивалось весьма неравномерно. Так, если до 1903 года наблюдалось постоянное увеличение и приток числа клиентов, то в 1905 году из-за политической нестабильности в стране рост организованных сбережений был прерван. Уже на протяжении 1906-1909 гг. ситуация несколько изменилась, темп прироста денежных сбережений и  количества сберегательных книжек был  невелик. Так, прирост сберегательных книжек в 1909 г. составил 350 тыс., 677 тыс. в 1906 г. и 545 тыс. в 1907 г.

    За  первое десятилетие после принятия Устава 1895 г. вклады возросли на 119%, а по отдельным районам – от 113 до 192%: в Сибири – на 192%, в Средней Азии – на 162%, в Европейской России и на Кавказе – на 113%. Средняя сумма вкладов на одного жителя Российской империи возросла на 189%, а средняя сумма вклада на одну сберегательную книжку колебалась – наименьший размер вклада был в 1900 г. и составил 78 руб., а наибольший – в 1915 г. и составил 236 руб.⁶

    Защита  и сохранение сбережений населения, хранящихся в государственных сберегательных кассах - были приоритетом государственной  сберегательной политики этого этапа. Так, 30 мая 1905 года был принят закон "Об учреждении государственного страхования  жизни через посредство государственных  сберегательных касс", в котором  предусматривалось страхование  доходов и капиталов сберегательными  учреждениями по желанию клиентов. Сберкассы приступили к страховым  операциям с февраля 1906 г. Операции по страхованию для сберегательных касс ограничивались следующими видами:

    1. Страхование вкладов на случай  внезапной смерти до 5 тыс. руб.

    2. Страхование пенсий размером  до 600 руб. в год.

    Всего страхованием к 1.01.1916 г. занимались более 7,5 тыс. касс почти из 10 тыс. Процесс  развития этого вида услуг шел  достаточно медленно и до первой мировой  войны не приобрел широкого распространения.

    Сберкассы носили статус государственных учреждений. Регулирование создание сберегательных касс и их операционной деятельности является основным направлением сберегательной политики государства. Это связано, с тем, что "стекавшиеся" в фонды  сберкасс денежные средства населения  и предприятий, играли одну из ведущих ролей в организации и поддержании государственного кредитования.

    В этот период происходит событие, которое  явилось  первым шагом по превращению  сберегательных касс кредитные учреждения. В 1910 г. в законодательном порядке из сумм касс разрешалось отчислять до 20 млн. руб. ежегодно (с возрастанием этой суммы в зависимости от увеличения денежных вкладов) в ссуды учреждениям мелкого кредита на образование и увеличение их основных капиталов.

    Развитие  сберегательных касс на рубеже XIX - начала XX веков было отмечено опережающим темпом прироста операций по сравнению с численностью сберегательных учреждений, что является положительным моментом в развитии российской сберегательной системы. По некоторым оценкам темпы развития сберегательного дела в России в этот период опережали многие европейские страны.

Четвертый этап: 1917-1988 гг.

 

    Четвертый этап в жизни российской сберегательной системы можно охарактеризовать как период временного распада системы - ее восстановление (уже в новой  форме) - и вновь постепенное развитие и стабилизация.

    Данный  этап можно условно разделить  на два "подэтапа": первый - это период с 1917 г. по 1921 г. (кризис сберегательного дела), второй - с 1922 г. по 1987-1988 гг. (выход из кризиса и дальнейшее развитие сберегательного дела). Период после прихода к власти большевиков и до окончания гражданской войны в стране (1917 - 1921 гг.) стал одним из самых драматичных в истории развития российской сберегательной системы и отечественного сберегательного дела. Уже в конце 1917 г. - начале 1918 г. под воздействием общенационального кризиса деятельность сберегательных касс практически замерла; они формально были сохранены, но операций практически не производили.⁷

    Запиской, принятой управлением Наркомата  финансов в 1918 г. "О значении восстановления деятельности сберегательных касс в полном объеме для интересов трудового населения", была восстановлена операционная деятельность касс, находившаяся под ведением вновь воссозданного Управления сберегательных касс. Декретом ВЦИК "государственные" сберегательные кассы были переименованы в "народные" сберегательные кассы.

    Декретом  СНК РСФСР "Об организации страхового дела в Российской республике", принятого  в ноябре 1918 г., было решено, что страхование жизни при государственных сберегательных кассах производится на прежних основаниях.

    Что касается вкладчиков этого времени, то в связи с возникшим недоверием к сберкассам, вклады в кассах имели  мизерный процент от всех сбережений населения. Все сбережения население  хранило в натуральных формах: в продуктах (соль, спички), топливе  и др.⁸

    Период  полной дезорганизации финансово-денежного  хозяйства страны за годы революции  и гражданской войны, с осени  1918 г. привел к полному свертыванию операций сберкасс, а к концу гражданской войны - система сберегательных учреждений и сберегательное дело в России оказались полностью разрушено.

    Следующим переломным моментом в развитии российской сберегательной системы стало время "новой экономической политики", когда законодательно был определен  статус и функции сберегательных учреждений. Так, 26 декабря 1922 г. было принято постановление СНК РСФСР "Об учреждении государственных сберегательных касс", которые 27 декабря в Постановлении 10-го Съезда Советов получили название "трудовых сберкасс" и Совнарком утвердил Положение "О государственных трудовых сберегательных кассах". Согласно новому Положению, сберегательные кассы могли принимать вклады: до востребования, вклады на условные и текущие счета. При этом все образующиеся за счет превышения поступлений по вкладам над выдачами свободные средства - стабильный остаток вкладов и текущая прибыль - подлежало зачислению на текущий счет Госбанка. Первая подобная сберегательная касса была открыта 11 февраля 1923 г. на Красной Пресне в Москве.

    Также этот период характеризуется "восстановлением" сберегательной системы. С проведением  денежной реформы 1924 г. у населения формы натурального сбережения начали заменяться на денежные, которые по назначению можно разделить на три типа: сбережения производственно-целевого назначения; сбережения потребительско-целевого назначения; сбережения текущих остатков кассовой наличности.

    Так, с 1925 г. наблюдалось достаточно быстрое развитие сберегательных операций в сберегательных учреждениях. Об этом свидетельствуют следующие статистические данные: в 1925-1926 гг. остатки по вкладам достигли 53 млн. руб., в 1926-1927 гг. - около 82 млн. руб.; в течение 1924-1925 гг. число сберегательных касс возросло с 5284 до 9756, а количество вкладчиков с 573 тыс. до 817 тыс.

    Таким образом, к концу 20-х годов XX века развитие сберегательного дела носило восстановительный "посткризисный" характер: появляются новые по своему экономическому содержанию сберегательные учреждения, чья операционная деятельность не сосредоточена на выполнении исключительно сберегательных функций, а в значительной степени расширена за счет выполнения ими различного рода активных банковских операций, в том числе и кредитно-инвестиционных. Основными операциями сберегательных касс относятся следующие: ссудо-залоговые операции; открытие и ведение текущих счетов; покупка золотой и серебряной монеты дореволюционной чеканки (с 1924 года); переводные и аккредитивные операции; выдача заработной платы рабочим и служащим (с 1926 года), а также персональных пенсий и пенсий народным учителям (с 1927 года); выпуск собственных денежных обязательств (сберегательных сертификатов) (разрешен с 1928 года); расчетные операции; комиссионные и инкассовые операции; проведение фондовых и других финансовых, и банковских операций.

    Так как формирование и развитие сберегательной системы на протяжении первой и второй пятилеток находилось под контролем  государства. Сберегательная политика государства была определена: ее основным направлением стало удовлетворение общегосударственных потребностей (приобретение за счет средств вкладчиков государственных ценных бумаг, покупка государственных займов и т.п.).

    Вторая  мировая война вызвала огромное напряжение финансово-денежного хозяйства  страны, что повлияло на развитие сберегательного  дела. Военные действия вызвали сокращение сети сберегательных касс, к 1942 г. она фактически уменьшилась вдвое.

    Послевоенные  годы характеризовались быстрым  ростом операций сберегательных учреждений, так восстановление довоенного уровня произошло уже в 1946-1947 гг.

    Для улучшения организационной работы сберегательных касс был принят новый  Устав Государственных трудовых сберегательных касс, утвержденный постановлением Совета Министров СССР в 1948 г..

    В соответствии с новым Уставом  главной целью сберегательных учреждений являлось - предоставление населению  возможности хранения свободных денежных средств и совершение денежных расчетов, содействие накоплению денежных сбережений и их использованию в интересах народного хозяйства СССР.

    Таким образом, сберегательные кассы становились  составной частью государственного аппарата, а выполняемые ими функции  были призваны содействовать росту  общественного богатства.

    С 1 января 1963 г. Совет Министров возложил на Государственный банк организацию сберегательного дела и координирование развития сберегательной системы, и передал всю систему сберегательных касс из Министерства финансов в его ведение.

    Основная  цель данной передачи - обеспечение  улучшения деятельности сберегательных касс и расширение их операционной деятельности. Сберегательная политика государства была направлена на то, чтобы вклады населения в рамках реализации государственной сберегательно-инвестиционной стратегии использовались как один из основных источников кредитных ресурсов государства.

    В 1977 г.  Совет Министров СССР утвердил новый Устав сберегательных касс, в котором отразились все происшедшие за 30 лет изменения в их деятельности.

    Новым Уставом сберегательных касс закреплялось руководство деятельностью сберкасс Государственным банком СССР. По Уставу сберегательные кассы представляли собой единое общесоюзное государственное  учреждение, в систему которого входили:

    1.Правление  сберегательными кассами. В состав  Правления входили Председатель, три его заместителя и  три  члена Правления Госбанка. Управления  представлены:

    - Управлением сбережений и расчетно-кассового  обслуживания;

    - Управлением государственных займов  и лотерей; 

    - Управлением бухгалтерского учета  и контроля;

    - Управлением автоматизации сберегательных  касс.

    2. Республиканские управления, образованные  в союзных и автономных республиках.

    3. Краевые, областные, окружные  и городские управления .

    4. Центральные сберегательные кассы .

    5. Сберегательные кассы 1-го и  2-го разрядов и агентства, создаваемые  при предприятиях, учреждениях. 

    Появляются  новые виды вкладов - вклады до востребования, срочные и  срочные с дополнительными  взносами, молодежно-премиальные вклады, выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, целевые, вклады. С расширением функционального  назначения сберкасс в экономической  жизни общества, за период 60-80-х годов  укрупняется и сама сеть сберкасс.⁹

Пятый этап: с 1988 до нашего времени

 

    Преобразования  сберегательной системы и ее "модернизация", вызванные проводимыми радикальными экономическими реформами конца 80-х - начала 90-х годов, обусловили новый, пятый этап ее формирования и развития (1988 г. - по настоящее время).

    В начале 1988 г. произошла реорганизация банковской системы, в результате которой начала действовать новая система банков: Государственный банк СССР (Госбанк СССР), специализированные государственные банки, в числе которых:

    - Банк внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк СССР);

    - Промышленно-строительный банк (Промстройбанк  СССР);

    - Агропромышленный банк (Агропромбанк  СССР);

    - Банк жилищного хозяйства и  коммунального строительства СССР;

    - Банк трудовых сбережений и  кредитования населения (Сбербанк  СССР).