Кредитная система в Республике Беларусь

     Как ответ на негативные последствия  банковской реформы в 1988-1989гг. стали  создаваться коммерческие и кооперативные  банки, в основном, на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк  и специализированные банки –  первый ярус, коммерческие и кооперативные  банки – второй ярус [12].

     В середине 1990г. в связи с объявлением  правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что  банковская система нуждается в  дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе  отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящей из Государственного банка и  коммерческих банков, в которые должны быть преобразованы также созданные в 1987г. специализированные банки.

     Принятие  Закона «О банках и банковской деятельности» 1990г. способствовало созданию широкой  сети коммерческих банков во всех регионах страны. Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям – Госстраху и Ингосстраху – были образованы на коммерческой основе страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско» и др. [5].

     Одновременно  было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990г., т.е. к моменту  принятия «Закона о банках и банковской деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система.

     К концу 1991г. в связи с образованием Республики Беларусь как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая на сегодняшний день является двухуровневой [6].

     Исходя  из всего вышеперечисленного, можно сказать, что кредит играл и продолжает играть важную роль в жизни общества. Возникнув в Древние века, претерпев существенные изменения в период средневековья, получив широкое развитие в эпоху Возрождения, потеряв позиции в Совецкий период, дошел до наших дней. Однако основные признаки и условия кредитования, т.е. его сущность, остались неизменными. 
 

2. Понятие и сущность кредитования

 

     Кредит  относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям обусловлен уникальной ролью данного экономического явления не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но и в жизни человеческого общества в целом.

     Слово «кредит» происходит от латинского слова  creditum – ссуда, долг. Но многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином – credo, т.е. «верю». На практике в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность [2, с. 346].

     Такая трактовка происхождения слова  «кредит» вполне правдоподобна, поскольку  кредит и кредитные отношения  возникают из сделок, в которых  одна сторона (кредитор) предоставляет  другой стороне (заемщику) некий обладающий ценностью предмет (имущество) в  обмен на обещание заемщика вернуть  этот предмет или его эквивалент в будущем.

     Как же можно определить сущность кредита?

     При выявлении сущности кредита, как  и сущности, других экономических категории, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему [4, с. 155].

     Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

     Вопрос  о сущности кредита надо рассматривать  по отношению к совокупности кредитных  сделок. Если в одной из кредитных  сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств - возвратность становится не обязательным для кредита как  экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что  кредит теряет свою определенность и  обособляемость [9, с. 132].

     Анализ  сущности кредита предполагает раскрытие  ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Вот почему, отвечая па вопрос о  том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:

     - структуру кредита;

     - стадии движения кредита;

     - основу кредита.

     Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений.

     Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений [16, с.166].

     В кредитной сделке субъектами отношений  всегда выступают кредитор и заемщик.

     Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

     Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору  необходимо располагать определенными  средствами. Их источниками могут  стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве  банк-кредитор может предоставить ссуду  не только за счет своих собственных  ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством  размещения акции и облигаций [2, с. 346].

     Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Заемщик должен не только выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора. На практике заемщиками могут быть предприятия, обладающие материальными и денежными ресурсами, а также отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой доход как гарантию возврата кредита [9, с. 133].

     Помимо  кредиторов и заемщиков, элементом  структуры кредитных отношений  является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору (денежные средства).

     Рассмотренная структура кредита характеризует  его целостность. Кредит — это  не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или объект (денежные средства). Структура кредита как целого предполагает единство его элементов [4, с. 156].

         Движение кредита можно представить следующим образом:

- размещение  кредита;

- получение  кредита заемщиками;

- его  использование;

- высвобождение  ресурсов;

- возврат  временно позаимствованной стоимости;

- получение  кредитором средств, размещенных  в форме кредита.

         Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы. Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем “держится” сущность и чем она определяется. Можно также предположить, что она составляет главное, в сущности, определяющее свойство кредита, влияющее на все другие свойства. Таковым может является уплата ссудного процента [16, с.167].

          Таким образом, кредит – это привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные банком (кредитором) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором [15].

     Исходя  из всего вышеперечисленного, можно  сделать вывод о том, что различие во времени производства у различных хозяйствующих субъектов обусловливает необходимость появления разновременного (разделенного во времени) обмена и товарного обращения, на основе которых возникают особые экономические отношения (связи) – кредитные отношения. В их рамках создаются встречные обязательства, которые порождают тесную взаимосвязь и взаимозависимость товаропроизводителей.

     Выполнение  должником своих индивидуальных обязательств всрок позволяет продолжить кредитование и способствует, в конечном итоге, развитию хозяйства в целом и всех участников обмена в отдельности. Неисполнение пагубно не только для кредитора. Оно ставит под удар исполнение долговых обязательств во всей цепочке кредитных отношений.

     Закономерно, что среди исторически первых правовых норм, выработанных для регулирования  хозяйственной жизни, можно встретить  такие, которые однозначно регулируют кредитные отношения. 

      
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ГЛАВА 2

     КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР: СТОРОНЫ, ФОРМА И ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ  
 

     Практически все предприниматели, а также граждане в своей повседневной хозяйственной деятельности сталкиваются с одним из самых распространенных договоров - договором кредита, выступая в них в качестве либо кредиторов, либо заемщиками.

     Гражданский оборот немыслим без кредитных отношений, а регулятивные возможности, которые  содержатся в кредитном обязательстве, используются многими гражданско-правовыми  институтами, оформляющими денежное обязательство.

     Таким образом, налицо актуальность сформулированной главы курсовой работы, которая позволяет не только определить новые подходы к исследованию категории договоров кредита, но и систематизировать накопленные юридической наукой знания и правоприменительную практику.

     В соответствии со ст.137 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее БК Республики Беларусь), по кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им [1].

     Кредитный договор рассматривается как  разновидность договора займа, что  подтверждается прямым указанием части 2 статьи 771 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее ГК республики Беларусь) о применении к отношениям по кредитному договору правил о договоре займа с учетом особенностей, установленных законодательством [3].

     Кредитный договор имеет специфические  черты, выражающиеся в том, что он является:

     -консенсуальным, т.е. права и обязанности сторон по нему возникают в момент заключения договора, а не в момент передачи денег;

     -двусторонним, что означает наличие в нем взаимных прав и обязанностей сторон по отношению друг к другу;

     -возмездным, что прямо оговорено в законе. Плата за кредит выражается в процентах и является существенным условием данного вида договорных обязательств, поскольку включает не только вознагрождение кредитодателя, но и стоимость привлеченных им денежных ресурсов [13, с. 156].

     Сторонами по кредитному договору выступают кредитодатель и кредитополучатель.

     В качестве кредитодателя всегда выступает банк  или небанковская кредитно-финансовая организация. Небаковская кредитно-финансовая организация вправе предоставлять кредиты только за счет собственных средств. Для размещения денежных средств в форме кредита необходимо получение соответствующей лицензии Нацбанка Республики Беларусь [13, с.157].

     В качестве кредитополучателя могут быть кредитоспособные юридические лица, индивидуальные предприниматели, а также физические лица.

     Юридические лица должны обладать право-, дееспособностью. Физические же лица, в свою очередь, должны достичь совершеннолетнего возраста (18 лет) и быть дееспособными.

     Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность [13, с. 157].

     Кредитный договор, как и все хозяйственные договоры, должен содержать в себе существенные условия. Статья 140 БК Республики Беларусь к ним относит:

     - сумму кредита с указанием валюты кредита.

       Согласно законодательству Республики Беларусь не допускается исполнение обязательства банка по предоставлению кредита в валюте, отличной от валюты кредита, предусмотренной кредитным договором, за исключением предоставления кредитов с использованием банковских пластиковых карточек [17, с. 123].