Кредитная система в Республике Беларусь

 

     ОГЛАВЛЕНИЕ 

     ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………3

     ГЛАВА 1 КРЕДИТОВАНИЕ: ИСТОРИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ, ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ………………………………………………………………………5

      1.1 Исторические аспекты кредитования…………………………………..5

      1.2 Понятие и сущность кредитования……………………………………10

     ГЛАВА 2 КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР: ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ, ФОРМА И СТОРОНЫ……………………………………………...……………..15

     ГЛАВА 3 ПОРЯДОК КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ …………………………21

     3.1 Порядок кредитования юридических лиц в Республике Беларусь…..21

     3.2 Порядок кредитования физических лиц в Республике Беларусь……26

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………...36

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………..38 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ 
 

     Кредитная система является одной из важнейших  и неотъемлемых частей рыночной экономики. Развитие кредитного дела, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось.

     В условиях развития в республике рыночных отношений, продвижения экономических  реформ и осуществления мер по выходу из кризиса вопросам достижения стабильности, высокого уровня ликвидности  и платёжеспособности банков, снижению доли просроченных кредитов, уменьшению кредитных рисков уделяется большое  внимание, так как без налаженной банковской системы невозможно оздоровление экономики страны в целом.

     У предприятий всех форм собственности, а также физических лиц всё чаще возникает потребность в привлечении заёмных средств. Наиболее распространённой формой привлечения средств является получение банковского кредита.

     Большое значение при этом должно придаваться  организации предварительного контроля над потенциальным заёмщиком, изучению его финансового состояния; оценке уровня кредитного риска на стадии принятия решения о выдаче кредита, оценке кредитоспособности клиента и осуществлению текущего контроля на протяжении всего периода кредитования.

     Всё вышеизложенное является актуальным не только для каждого банка Республики Беларусь, но и для банков практически  каждой страны, что и обусловило выбор темы курсовой работы.

     Целью данной курсовой работы является изучение истории развития, а тпкже сущности кредитных отношений банков с юридическими и физическими лицами, определение кредитоспособности клиентов, выявление перспектив развития кредитного рынка в Республике Беларусь.

     Для достижения данной цели в работе предусматривалось  решение следующих задач:

     -изучить роль кредитной политики во взаимоотношениях с юридическими и физическими лицами;

     -раскрыть виды кредитования юридических и физических лиц;

     -рассмотреть договорные аспекты кредитных отношений;

     -осуществить анализ процесса кредитоспособности юридических и физических лиц;

     -оценить качество кредитного портфеля;

     -сделать выводы и разработать предложения по совершенствованию процесса кредитования.

     Основой для выполнения работы стала нормативная  правовая база Республики Беларусь: нормы Гражданского и Банковского кодексов Республики Беларусь, иные нормативные правовые акты.

     Для выполнения работы использовались также  существующая научная и учебная  литература.

                      
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1

КРЕДИТОВАНИЕ: ИСТОРИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ, ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ 

1. Исторические  аспекты кредитования

 

     Античная  Греция и Рим, древний Египет, средневековая  Европа – желания и потребности  были у людей всегда. Но не всегда можно было осуществить сразу  все мечты за свой счет. К счастью, находились люди, которые давали в  долг своим согражданам, а по возвращении  денег взимали немного большую  сумму, чем давали изначально. Так  появились первые кредиторы. Занятие  это было не слишком почетным, но обеспечивало стабильный доход, да и  закон почти всегда был на стороне  заимодавца [5].

     В древнем Египте уже в 3 веке до н. э. существовала отдельная форма договора займа. Должник, который не вернул кредит вовремя, вполне мог стать рабом кредитора, если сумма долга была слишком велика. В древнем Вавилоне можно было отдавать детей в залог за долги – это отражено в законах царя Хаммурапи, который славился своей мудростью и справедливостью. А в Древней Индии ростовщичество было морально узаконено дхармой – специальными духовными нормами, на которые индийцы ориентировались в обычной жизни [6].

     Законы  Древнего Рима в период до н.э. также допускали долговую кабалу. Если должник не мог вернуть займ, он переходил в руки кредитора, тот заключал его в долговую тюрьму, но в течение месяца должника еще можно было выкупить. Для этого кредитор три раза в месяц, в базарные дни, выводил заемщика на рынок. Желающий мог подойти, выплатить долг и выкупить должника из неволи [5].

     Однако  царь Соломон запретил такое рабство и обратил личную ответственность в имущественную. Он издал закон, по которому должник теперь отвечал перед кредитором своим имуществом, а не личной свободой. На земле должника ставили столб, на котором было написано, что его имущество принадлежит кредитору в обеспечение определенной суммы, и таким образом уведомляли всех вокруг, что данное имущество заложено. Столбы с такими надписями стали называть ипотекой от греческого "hypotheke", что означает "залог, заклад" [12].

     В средние века возникает такое  понятие, как непрямые займы. В те времена ростовщичество яростно  осуждалось церковью. Получение «денег от денег», то есть заработок на процентах, считалось тяжким грехом. И тогда  итальянские банкиры изобрели вексельное кредитование – случилось это  в XIV веке. В упрощенном виде сделку можно описать так. Заемщик, которому нужны были деньги, шел к кредитору. Тот выдавал ему «кредитный лимит» в нужной валюте и вексель, который  следовало погасить в нужный срок. Должник уплачивал по векселю  сумму несколько большую, чем  получил вначале – это и  были те самые «грешные» проценты.

     Если  в средние века масштабы кредитования были довольно скромными, то в эпоху  Возрождения, а затем и Просвещения  они значительно выросли. Удовольствия и развлечения осуждались уже  не так, как раньше, а к 18 веку и  вовсе стали культом, особенно в  высшем свете. В 16-17 столетиях в Европе появились первые коммерческие банки, однако обращались туда в основном промышленники и торговцы. Простые  граждане предпочитали пойти к ростовщику или в ломбард [6].

     Что обычно служило залогом в таких  случаях? Чаще всего это были драгоценности (при небольшой сумме) либо имение (при значительном займе). Различия между кредитами «на покупку  поместья» и «на покупку экипажа» никто не делал – все решала общая сумма займа [12].

     Помимо  привычных вексельных и собственно денежных займов, в то время существовал  и еще один вид кредита. Прямо  у производителя можно было приобрести товар в кредит – этим охотно пользовались и рабочие, и дворяне. Мясники, бакалейщики, пекари отпускали  свою продукцию в долг в течение  многих лет. В кредит можно было получить не только товары, но и услуги: сапожники, прачки, портные, ювелиры нередко обслуживали в рассрочку постоянных клиентов.

     В России, так как и в Белоруссии, государственные кредитные учреждения появились только в середине XVIII века – до этого граждане всех сословий обращались за ссудами к ростовщикам. Процент по таким кредитам был довольно высок – от 30 и больше. Отношения «кредитор - должник» строились примерно так же, как и в Европе: крепостные порой закладывали последние рубахи, а дворяне – свои поместья [6].

     Однако  в середине XVIII века ростовщичество было запрещено законом. Именно тогда  появились первые банки. Там можно  было взять ссуду на покупку жилья  под 6-8% годовых, процентная ставка опять же устанавливалась государством. Залогом для банка могло служить не только недвижимое имущество, но и крепостные – это не возбранялось законом.

     Купцы и помещики к кредитованию в государственных  банках относились по-разному. Первые не делали особых различий, у кого занимать – у ростовщика или у государства. А вот купцы старались занимать у кого угодно, только не у казенного  банка [12].

     Частные банкирские дома появились в конце XVIII века и выдавали в основном микрокредиты, поскольку большими капиталами не располагали. Помимо выдачи кредитов, они также могли заниматься торговлей, производить товары, а отдельных законов для них практически не было. Шли туда за займом в основном купцы, мелкие промышленники, нередко по рекомендации.

     В конце XIX века в России открылись  Крестьянский поземельный банк и  Дворянский банк. Последний выдавал кредиты только дворянам и только на покупку жилья, Крестьянский, соответственно – крестьянам. Ссуду на покупку земли или имения можно было получить под 5% годовых. Сроки выплаты существенно отличались друг от друга – от вполне разумных 20-25 лет до астрономических 60-65. Фактически это была ипотечная система, в некоторых отношениях более удобная и совершенная, чем сейчас. К сожалению, хорошие (как и плохие) качества системы исчезли вместе с ней после 1917 года [5].

     В начале 20-х годов новая экономическая  политика обусловила восстановление кредитной  системы, но в довольно усеченной  форме. Был создан Госбанк, стали  функционировать акционерные и  кооперативные коммерческие банки.

       Структура кредитной системы  СССР в 1925 г. была представлена  тремя ярусами: Государственный банк, Банковский сектор и специализированные кредитно-финансовые учреждения. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная – капиталистическая. При этом кредитная система была представлена, главным образом, отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию [6].

     В последующие годы кредитная система  претерпела дальнейшие изменения под  влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все  виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, что связано с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Таким образом, структура кредитной системы СССР 50-70 гг. имела следующий вид:

     -Государственный  банк;

     -Стройбанк;

     -Банк  для внешней торговли;

     -Система  сберегательных банков;

     -Госстрах  и Ингосстрах [5].

     Длительное  командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность: кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекредитования предприятий. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита – плату за кредит и его возвратность.

     Поэтому в середине 80-х годов в связи  с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных  отраслевых специализированных банков [6].

     Структура кредитной системы СССР в середине 80-х годов выглядела так:

     -Государственный  банк (Госбанк СССР);

     -Промышленно-строительный  банк (Промстройбанк);

     -Агропромышленный  банк (Агропромбанк СССР);

     -Банк  жилищно-коммунального хозяйства  и социального развития (Жилсоцбанк СССР);

     -Банк  трудовых сбережений и кредитования  населения (Сберегательный банк  СССР);

     -Банк  внешнеэкономической деятельности  СССР.

     Особенность этой реорганизации заключалась  в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как  краткосрочного, так и долгосрочного  кредитования. Значительные кредитные  ресурсы из Госбанка были переданы специализированным банкам. Государственный  банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую функции, а  также кредитование непроизводственной сферы [5].