Кредитная система и кредитный рынок

Министерство  образования Российской Федерации

Уральский Государственный  Экономический Университет

Колледж 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

По  дисциплине

«Финансы, денежное обращение  и кредит»

На  тему:

«Кредитная  система и кредитный  рынок» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Студентка: Воронова Ксения Дмитриевна

Преподаватель: Заборовская Алёна  Евгеньевна  
 
 

                                                                     
 
 
 
 
 
 

Екатеринбург  2009

Введение.

Кредитное отношение  есть разновидность ссудного, а ещё  точнее – долгового отношения, т.е. отдачи стоимости в форме оборотного капитала на время, с возвратом и уплатой процентного дохода. В общем случае кредитное отношение не предполагает возможность досрочного возврата ссуды (вообще или без потери причитающегося процентного дохода).

Кредитное отношение  существует в виде четырёх юридических  видов договоров кредитования: займа, кредита, товарного кредита и  коммерческого кредита. Наиболее распространённый вид договора кредитования есть кредитный  договор, или договор кредита («банковского» кредита). В этом случае кредит предоставляется только деньгами и только банком (кредитной организацией).

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность, обеспеченность.

Основные функции, которые выполняет кредит, свойственны ссудному капиталу вообще. Они состоят в обеспечении процессов перераспределения капитала, его концентрации, замене золотых денег на кредитные  и др.

Совокупность  организаций, обеспечивающих функционирование кредитного рынка, называется кредитной  системой. В неё входят центральный банк, коммерческие банки и органы государственного и негосударственного регулирования рынка.

Центральный банк есть банк для всех коммерческих банков страны, единый центр для всех видов  денежных отношений в стране. Его  главными функциями являются: эмиссионная, расчётная, кредитная, валютная и др., которые реализуются в его уставных операциях, предписываемых ему по закону.

Центральный банк имеет  в своём распоряжении административные и экономические рычаги управления. К первым обычно относят: нормотворчество, лицензирование кредитных организаций, установление нормативов и лимитов кредитования, контроль за деятельностью коммерческих банков. Экономическими рычагами являются: процентные ставки, обязательные резервы, купля-продажа государственных ценных бумаг, купля-продажа иностранной валюты и др.

Коммерческие  банки аккумулируют временно свободные  денежные средства участников рынка  и одновременно предоставляют их в кредит всем желающим. Основными  функциями коммерческого банка  являются: аккумуляционная, кредитная, расчётная и др. Кредитные ресурсы банка формируются за счет, как его собственных средств, так и преимущественно за счёт привлечённых и заёмных ресурсов. Ресурсы банка используются в основном на выдачу кредитов другим участникам рынка, а также вкладываются в другие доходные активы рынка (в ценные бумаги и др.).

Кредитный рынок  есть единство его участников, объектов и отношений.

Кредитные отношения  разделяются по виду объекта на кредитование деньгами и кредитования вещами. По виду участников – на кредитование государства, что ведёт к возникновению государственного долга, и кредитование всех остальных участников рынка.

Кредитование  может осуществляется без налога со стороны должника или с залогом.

По форме своего проявления кредитование может иметь место в непосредственном виде (прямое кредитование) или иметь скрытые формы (скрытое кредитование). К видам скрытого кредитования относятся факторинг, учёт векселей, покупка ценных бумаг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Сущность  и функции кредита.

Ссудное отношение  есть отношение, в котором стоимость, т.е. деньги или вещи, отдаются с возвратом  через оговоренный срок и за плату  со стороны её пользователя. Ссужаемая  стоимость называется ссудой. Кредитор есть участник рынка, который отдаёт стоимость взаймы. Должник есть получатель этой ссужаемой стоимости. Обычно передача стоимости в ссуду сопровождается обязательством должника уплатить процентный или иной доход за пользование ею.

Кредитное отношение  есть лишь один из видов ссудного отношения состоит в том, что отданная взаймы ссуда имеет вид оборотного капитала, т.е. денег или вещей, находящихся в процессе обращения, а не производительного или личного использования, и она должна быть возвращена кредитору через оговоренный срок с уплатой за её использование процентного дохода. Если инициатором кредитного отношения  является участник рынка, которому требуется ссуда, то какое отношение принимает для него форму займа. Если инициатором кредитного отношения является участник рынка, который желает предоставить ссуду, то такое отношение имеет для него форму кредита.

Наиболее распространённый вид кредита – это кредит денежными  средствами, который предоставляется  банком или иной кредитной организацией. Другими разновидностями кредита  являются товарный кредит, когда кредитор обязан передать вещь  в ссуду, и коммерческий кредит, когда обязательства должника возникают в результате передачи ему кредитором денег или вещей, но при этом сами эти вещи и деньги не являются ссудой.

Отличие кредита  как денежной ссуды от денег вообще состоит в том, что в кредитном отношении деньги выступают как капитал, т.е. приносят процентный доход, в то время как использование денег в качестве покупательного средства или средства платежа не связано с получением процентный доход, в то время как использование денег в качестве покупательного средства или средства платежа не связано с получением  процентного дохода.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность.

Кредит выполняет  важнейшие экономические функции: перераспределительную, привлечения денежных средств, концентрации капитала, замены золотых денег кредитными деньгами и др. 

 Понятие ссуды. В краткой форме ссуда – это отдача с возвратом. Ссудное отношение – это отношение между участниками рынка по поводу временной передачи (отчуждения) стоимости от одного участника рынка (кредитора) к другому участнику рынка (должнику) для её полезного использования с уплатой за это процентного дохода. Ссудное отношение относится к типу возмездных возвратных перераспределительных отношений.

Кредитор –  это владелец отчуждаемой стоимости.

Должник – это  получатель отчуждаемой стоимости.

Долг, или заём – это стоимость, которую должник  обязан вернуть кредитору. В общем  случае должник обязан вернуть полученную от кредитора стоимость в увеличенном размере, поэтому долг обычно состоит из двух частей:

- номинал ссуды  – это величина возвращаемой  стоимости;

- процент, или  процентный доход – это превышение  возвращаемой стоимости над номиналом  ссуды; обычно процент выплачивается отдельно от возвращаемого номинала ссуды, но может выплачиваться и одновременно с возвратом номинала.

Ссудный капитал  – это использование ссуды  в качестве капитала, или ссуда, которая  приносит процентный доход.

На практике, конечно, возможны ситуации, когда ссуда предоставляется бесплатно, т.е. кредитор не получает процентного дохода от неё. Но обычно это имеет место на бытовом уровне. В условиях частной собственности за её пользование необходимо платить.

Бывают  ситуации, когда должник использует ссуду не в качестве капитала, а в целях личного потребления. В этом случае он возвращает её и проценты по ней из других своих доходов (например, из заработной платы), не связанных с употреблением полученной ссуды.

Можно заметить, что среди существующих юридических категорий, связанных с отношениями временного отчуждения вещей  или денег для их полезного использования должником, таких как: ссуда, заём, кредит, аренда и т.д., отсутствует какое-то обобщающее понятие, которое их объединяет, или, выражаясь иначе, которое отражает единую сущность всех отношений, скрывающихся под различными юридическими названиями. Поэтому экономистам приходится либо самим придумывать такое обобщающее понятие, или использовать какое-то из имеющихся юридических понятий. В нашем случае в качестве такого обобщающего понятия обычно используются термины «ссудные отношения» и «кредитные отношения».

Другие  экономические способы  временного отчуждения стоимости. Ссудное отношение не единственная форма временного отчуждения стоимости в рыночном хозяйстве. В качестве повторения материала первой главы можно указать ещё на три часто используемых способа такого отчуждения:

-хранение (товара, денег); владелец товара временно  передаёт его на хранение на  товарный склад и уплачивает  за это плату владельцу склада;

-перевозка (товара, денег); владелец товара отдаёт  его для перевозки (на время  перевозки) и уплачивает за  это плату транспортной организации;

- залог (товарный, денежный); товар или деньги передаются  кредитору в качестве гарантии  платежа их владельца перед этим кредитором по предоставленной им ссуде.

Не акцентируя внимание на данных формах, отметим  лишь их основные отличия от ссудного отношения.

В ссудном отношении  плату за используемую ссуду всегда уплачивает должник кредитору. В  случае хранения и транспортировки плату связанную с временным отчуждением товара (или денег), делает сам кредитор, поскольку должник с полученной от кредитора стоимостью совершает определённые производственные функции (хранит товар, перемещает его и т.д.). Иными словами, в ссудном отношении получатель ссуды, т.е. должник, полезно употребляет (использует, расходует) эту ссуду, и потом часть полученной выгоды он должен отдать кредитору; в случае хранения или транспортировки получатель объекта совершает полезные действия в отношении к объекту, и потому получателю должен выплатить собственник объекта.

Отношение залога есть отношение, в котором стоимость  передаётся должником кредитору  в качестве гарантии уплаты ему долга. Если должник нарушит свои обязательства, то кредитор продаст залог и этим компенсирует свои убытки по ссуде. В этом случае кредитор не только ничего не уплачивает должнику (залогодателю) за время нахождения у него залога (владения залогом), но и одновременно  не может использовать (употреблять) его каким-либо образом. Выражаясь проще, можно сказать, что залог – это неиспользуемая ссуда.

Типы  ссудного отношения, или типы рынков ссудного капитала.  
 

Рисунок 1.

Ссудные отношения  делятся на долговые и долевые. В  долевом ссудном отношении ссуда  передаётся должнику на весь срок его существования на рынке и юридически оформляется как собственные средства должника. Такие отношения имеют место обычно в связи с формированием уставного капитала коммерческой (или некоммерческой) организации.

В долговом ссудном  отношении ссуда передаётся должнику на заранее обозначенный срок с уплатой за неё процентного дохода.

Если объектом долгового ссудного отношения является основной капитал, то имеет место  арендное отношение. Если объектом этого  отношения является оборотный капитал, т.е. деньги или вещи, находящиеся  в процессе обращения, то имеет место кредитное отношение.

Кредитные отношения, или кредитный  рынок – это долговые отношения, объектом которых являются элементы оборотного капитала, т.е. деньги или неамортизируемые вещи.

Арендные  отношения, или арендный рынок – это долговые отношения, объектом которых являются амортизационные вещи (основной капитал). Амортизируемые вещи – это вещи, стоимость которых переносится или потребляется по частям в процессе их полезного использования. К амортизируемым вещам относятся в основном средства труда, а в практическом плане и предметы потребления более-менее длительного пользования.

Поскольку возвратные возмездные отношения могут существовать в договорной форме или форме  ценных бумаг, то в таких же формах могут существовать и ссудные отношения.

Понятие кредитного отношения. Если объединить признаки кредитного отношения, о которых шла речь выше, то можно дать ему следующее экономическое определение.

Кредитное отношение-это отдача стоимости (в виде денег или вещей) с возвратом через установленный его сторонами срок с уплатой процентного дохода.