Кредитная политика

Стратегическое значение сложившегося рискового профиля кредитного портфеля банка не должно быть слишком большим при оценке будущей стоимости кредитов, доли на рынке и развитии бизнеса. Внедрение системы рейтингов на уровне региональных и структурных подразделений позволит более точно определить качество активов и структуру рисков, за которые отвечает соответствующее подразделение, а также предпринять адекватные меры по ликвидации дисбалансов и возможного негативного развития событий.

Система основана на сочетании факторов, некоторые из которых являются субъективными, поэтому важна корректность оценки клиента соответствующими кредитными менеджерами. Обязанностью кредитного менеджера является проведение внепланового рейтинга клиента, если меняется его финансовое состояние. Целостность системы и постоянность рейтинговых обследований клиентуры должны повсеместно поддерживаться. Хотелось бы подчеркнуть, что рейтинговая система - стандартное средство со всеми вытекающими ограничениями, стратегический успех в кредитном бизнесе есть сочетание как стандартных средств, так и опыта кредитных работников при наличии адекватных систем контроля. Все это составные части одной из важнейших банковских технологий.

Одной из важнейших задач российских банков на данном этапе развития является создание и внедрение банковских технологий, позволяющих вести прибыльный бизнес с оптимальной степенью осторожности, что наиболее полно отвечает интересам национальной экономики. Краеугольным камнем успешного банковского бизнеса должны стать рациональная кредитная политика и кредитная культура, так как в сложившихся экономических условиях значение кредитного бизнеса для банков будет возрастать.

В качестве примера хорошо разработанной кредитной политики можно привести кредитную политику Газпромбанка. Рассмотрим ее подробно.

Основные принципы кредитования [22, C. 26]

Кредитная политика Газпромбанка строится на основе соблюдения таких общепринятых основных принципов кредитования как срочность, платность, возвратность, обеспеченность и с учетом:

1. Формы предоставления кредитов.
Основная форма кредитования - разовый коммерческий кредит. Постоянным клиентам Банка возможно предоставление кредитов в форме кредитной линии, кредитов в форме овердрафта и кредитов, предоставляемых с графиком погашения задолженности.

2. Концентрации ссудной задолженности на одного заемщика.
Периодически определяется и ревизуется с целью соблюдения соответствующих нормативов Банка России.

3. Целевого использования кредитов.
Выдача кредитов осуществляется с обязательным указанием в тексте кредитного договора целевого назначения выдаваемого кредита, за ним устанавливается постоянный контроль со стороны банка.

4. Установления процентных ставок.
Ценообразование по ссудам осуществляется в зависимости от следующих основных условий:

       размера действующей ставки рефинансирования Банка России;

       средневзвешенных рыночных процентных ставок межбанковского кредита;

       степени кредитного риска по конкретному кредитному проекту;

       устойчивости финансового положения и ликвидности баланса заемщика;

       наличия надежного обеспечения возвратности выдаваемых кредитов;

       наличия депозитов, открытых заемщиком в Газпромбанке;

       затрат, связанных с осуществлением надзора за кредитом со стороны Банка и других факторов.

5. Сроков кредитования.
Определяется на основании технико-экономического обоснования заемщика, но, как правило, краткосрочные кредиты предоставляются на срок 3-6 месяцев, но не более 1 года, долгосрочные - свыше 1 года. Инвестиционные кредиты (как правило, сроком свыше 1 года) предоставляются на реализацию инвестиционных проектов (реконструкцию, техническое перевооружение и т.д.) в реальном секторе экономики.

6. Источников погашения.
Выдача кредитов осуществляется только при определении реальных источников погашения предоставляемого кредита, с учетом предлагаемой заемщиком формы обеспечения возврата кредита (поручительства, залога, банковской гарантии).

7. Кредитной информации.
В кредитных договорах подлежит обязательному выделению право банка на осуществление постоянного текущего контроля за состоянием финансово-хозяйственной деятельности заемщика с правом затребования необходимых бухгалтерских, финансовых или хозяйственных документов.

8. Возможности дробного кредитования (синдицированные кредиты).
Банком допускается возможность участия в совместных кредитных проектах (с участием других коммерческих банков) с целью краткосрочного или долгосрочного кредитования заемщиков.

9. Приоритетного права получения кредита.
Приоритетное право получения кредита имеют предприятия и организации, входящие в структуру ОАО "Газпром", предприятия и организации непосредственно работающие с ОАО "Газпром", а также прочие юридические лица, являющиеся надежными клиентами Банка и имеющие достаточные обороты по своим расчетным, валютным и другим счетам, открытым в Газпромбанке.

1.2  СУЩНОСТЬ  И ФУНКЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

В экономической литературе кредитная политика определяется как политика  в области предоставления кредита (кредитование, виды ссуд), так и в области его получения (займы) [18, С.311].

Кредитная политика коммерческих банков обусловлена банковской и кредитной политикой, проводником которой выступает Центральный банк. Поэтому при рассмотрении кредитной политики надо остановиться на выяснении взаимосвязи таких понятий как банковская и кредитная политика.

Банковская политика выступает более общим понятием по отношению к более частному - кредитная политика. На практике Центральный и коммерческие банки проводят денежную, кредитную, процентную, валютную политику. Банковская политика представляет совокупность элементов: депозитная политика; кредитная политика; политика в области организации расчетно-кассового обслуживания клиентов; процентная политика; валютная политика; политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых, трастовых, фондовых, электронных и прочих). Кроме того, следует отметить, что банковская политика включает также в качестве составных элементов политику в области управления рисками банка, его рентабельностью, персоналом и т.д.

Таким образом, являясь неотъемлемым элементом банковской политики  в целом,   кредитная   политика   коммерческого   банка   во   взаимоотношениях   с клиентами   должна   рассматриваться   не   изолированно,   а   с  учетом   влияния, взаимообусловленности всех элементов банковской политики.

В отличие от финансовой, ценовой, налоговой, процентной и других видов экономической политики, кредитная политика обладает определенными специфическими чертами, выделяющими ее из общей системы элементов, формирующих экономическую политику. Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика - это политика, связанная с движением кредита.

Кредитную политику банка нельзя рассматривать  изолированно от его депозитной политики.   Проведение кредитной и депозитной политики имеет одну цель - максимизацию доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Точкой равновесия при этом служит ликвидность банка. Именно поэтому необходимо рассматривать кредитную политику коммерческого банка в широком смысле с учетом его депозитной политики.

Таким образом, можно сказать, что кредитная политика проявляет себя через совершенно разные операции - собственно кредитную и депозитную. Имея единую основу, эти операции отличаются  по организации и роли в экономическом процессе. На уровне управления кредитом как экономической категорией политика по привлечению депозитов на возвратной основе и предоставлению ссуд представляет собой две стороны одного процесса - движения ссуженной стоимости.

В современной экономической литературе параллельно существуют две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка.

Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика.

Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом. Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитов  банка.

В экономической литературе кредитная политика банка также рассматривается с двух точек зрения: в широком и в узком смысле.

В широком смысле необходимо рассматривать кредитную политику с позиций банка кредитора и заемщика по отношению к клиентам. В узком смысле кредитная политика - это стратегия и тактика банка в части организации кредитного процесса.

Рассмотрим функции кредитной политики коммерческого банка.

В экономической литературе отмечается, что функции кредитной политики можно условно разделить на две группы [18, С.156]: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов.

К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных, расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная.

Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Возможность для клиента банка получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться на определенный срок от текущего потребления.  А   возможность   получить   в   банке   ссуду   (иногда  на льготных условиях) имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах.

При этом необходимость уплаты банку процентов за пользование ссудой стимулирует заемщика погасить задолженность в максимально короткие сроки. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой (например, предоставив "дорогие" ссуды с относительно невысоким уровнем риска). Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Однако, если рассматривать функции в качестве специфического проявления сущности явления, что, по нашему мнению, является единственно правильным, то в этом случае кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную функцию - функцию оптимизации кредитного процесса.   Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

Функции кредитной политики определяют ее роль. Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

Собственную кредитную политику формирует каждый банк. Если же он таковой не имеет (либо она противоречива, неконкретна или не доведена до сведения всех исполнителей), считается, что тем самым он повышает свои риски.

В зависимости от функций и роли кредитной политики можно определить цель ее разработки.

Цель кредитной политики формулируется просто: обеспечить высокодоходное размещение пассивов банка в кредитные продукты, сводя риски к минимуму, и развивать клиентский портфель — привлекать новых и удерживать имеющихся клиентов, предоставляя им кредитные продукты.

Сущность кредитной политики, ее функции, роль и цели определяют практические аспекты ее разработки в  коммерческом банке.

Процесс формирования кредитной политики выражается в разработке банками соответствующих документов (руководство по кредитной политике, бизнес-план, маркетинговый план).

Таким образом, кредитная политика должна быть сформулирована в виде официального документа,  в котором изложена философия кредитной деятельности. Принимается она советом директоров банка, и именно через нее делегируются полномочия исполнителям — сотрудникам кредитных подразделений.

Если кредитная политика сформулирована четко и конкретно, она помогает персоналу банка выполнять свои функции. Однако излишне детализировать кредитную политику не надо. Это будет сковывать инициативу банковских работников. Кроме того, кредитная политика – это документ общего характера, описать детально каждую возможную ситуацию в нем невозможно. Поэтому при разработке кредитной политики надо исходить из того, что кредитная политика — это общее руководство.

Надо учитывать, что кредитная политика  - не догма, она должна корректироваться, исходя из существенных изменений в  банковской сфере.

Если кредитные работники хорошо знают политику банка в этой области и активно ее воплощают, время от времени обязательно возникает необходимость в каких­-то изменениях, соответствующих внутренним и внешним переменам. Чтобы поддерживать кредитную политику на должном уровне и быть уверенным в том, что персонал ее понимает и разделяет, необходима ее периодическая ревизия — причем как «снизу», так и «сверху».

Поэтому как минимум раз в год каждый служащий банка, так или иначе связанный с его кредитной деятельностью, должен проанализировать свою работу и ее соответствие основным принципам кредитной политики и предложить какие-­то поправки, если, по мнению сотрудника, политику стоит скорректировать.

На практике в банковской деятельности документ о кредитной политике существует только для проверки надзорного органа — чтобы отчитаться о наличии кредитной политики, как того требует ЦБ РФ. В этом случае кредитная политика — бесполезная бумага, а не отражение реальности рыночного места банка. Такая политика не работает — исполнители ее попросту игнорируют.