Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Ноября 2012 в 11:05, курсовая работа
Актуальность данной проблемы не вызывает сомнений. Роль коммерческих банков в экономике весьма велика и многообразна. Они выполняют роль посредников между лицами, обладающими временно свободными денежными средствами, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в привлечении дополнительного капитала.
Целью курсовой работы исследование теории и практики второго уровня банковской системы, а именно коммерческих банков.
Для достижения цели работы необходимо выполнить следующие задачи:
- рассмотреть сущность и уровни банковского сектора экономики;
- охарактеризовать функции коммерческого банка и принципы его деятельности;
- проанализировать операции коммерческого банка;
- выявить проблемы и определить тенденции развития коммерческого банка.
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….….2
1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ЕЕ УРОВНИ И ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ……………………………………………………………..4
1.1. Сущность и элементы банковской системы…………………..……....4
1.2. Двухуровневая банковская система РФ………………….....................7
2. СУЩНОСТЬ И ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ……………………………………………………...……………12
2.1. Организационная структура коммерческого банка и его функции…..12
2.2 Принципы деятельности коммерческих банков и их основные операции………………………………………….………………...……..17
3. ПРОБЛЕМЫ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ………………………………………………………………...…30
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….35
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………….…...37
Небанковские кредитные
организации (НКО) осуществляют операции,
которые не выполняются банковскими
кредитными организациями в силу
различных обстоятельств. Как правило,
НКО ориентируются либо на обслуживание
определенных типов клиентов, либо
на осуществление одного-двух видов
операций, Для различных целей
могут создаваться НКО с
Согласно действующему банковскому
законодательству в состав банковской
системы России также включаются
филиалы и представительства
иностранных банков. На них распространяется
российское правовое регулирование
банковской деятельности. При этом
иностранным банком считается банк,
признанный таковым по законодательству
иностранного государства, на территории
которого он зарегистрирован. Согласно
действующему законодательству в Российской
Федерации банки могут
По принадлежности капитала
все банки, действующие в Российской
Федерации, можно разделить на банки,
основанные на частной собственности,
т.е. банки, собственниками которых
являются негосударственные предприятия
и организации и частные лица;
банки с государственным
Кредитные организации могут объединяться в союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли. Они создаются и регистрируются как некоммерческие организации. Цели деятельности союзов и организаций - защита и представление интересов своих членов, координация их деятельности, выработка рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач.7
Коммерческие банки представляют
второй уровень банковской системы.
Они концентрируют деловую
Таким образом, банковская система России представляет собой двухуровневую систему, которая включает в себя: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Первый уровень банковской системы РФ занимает Центральный банк Российской Федерации. Второй, но не менее важный, уровень банковской системы РФ — это разветвленная сеть коммерческих банков, предоставляющих широкий выбор кредитно-финансовых услуг, реализующих денежно-кредитную политику Банка России на местах.
Термин «коммерческий
банк» возник на ранних этапах развития
банковского дела, когда банки
обслуживали преимущественно
Сущность коммерческого банка выражается через его функции.
Одной из важных функций
коммерческого банка является посредничество
в кредите, которое они осуществляют
путем перераспределения
Значение посреднической
функции коммерческих банков для
успешного развития рыночный экономики
состоит в том, что они своей
деятельностью уменьшают
Вторая важнейшая функция
коммерческих банков – стимулирование
накоплений в хозяйстве. Осуществление
структурной перестройки
Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит формирование в Российской Федерации фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.
Третья функция банков
– посредничество в платежах между
отдельными самостоятельными субъектами
– при переходе к рынку приобретает
новое содержание. В условиях государственной
монополии на общественную собственность
все расчеты между субъектами
этой собственности проводились
через единый государственный банк.
Гарантом совершения платежей при такой
системе расчетов выступало государство.
Оно принимало на себя все возможные
риски, которые, однако, были очень незначительными.
Создание системы независимых
В связи с формированием
фондового рынка получает развитие
и такая функция банков, как
посредничество в операциях с
ценными бумагами. Банки имеют
право выступать в качестве инвестиционных
институтов, которые могут осуществлять
деятельность на рынке ценных бумаг
в качестве посредника; инвестиционного
консультанта; инвестиционной компании
и инвестиционного фонда. Выступая
в качестве финансового брокера,
банки выполняют посреднические
функции при купле-продаже
Одной из важнейших функций банков является создание кредитных орудий обращения (банкнот и чеков), расширяющих денежную базу.
Выполняя перечисленные
функции, банки содействуют
Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.
Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.11
Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.
Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.
В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.
Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.
В целях обеспечения гласности
в работе коммерческих банков и доступности
информации об их финансовом положении
их годовые балансы, утвержденные общим
собранием акционеров, а также
отчет о прибылях и убытках
должны публиковаться в печати (после
подтверждения достоверности
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций – клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.
Филиалами банка считаются обособленные
структурные подразделения, расположенные
вне места его нахождения и
осуществляющие все или часть
его функций. Филиал не является юридическим
лицом и совершает
Представительство является
обособленным подразделением коммерческого
банка, расположенным вне места
его нахождения, не обладающим правами
юридического лица и не имеющим самостоятельного
баланса. Оно создается для обеспечения
представительских функций
Организационная структура
управлений и отделов банка зависит
от его величины и характера деятельности,
стратегии развития и текущей
политики, сложности и разнообразия
банковских операций и услуг, предоставляемых
клиентам. Структура управлений и
входящих в них отделов не является
постоянной, она подвержена изменениям
в течение всего периода
Информация о работе Коммерческий банк - второй уровень банковской системы