Коммерческий банк - второй уровень банковской системы

 

ВВЕДЕНИЕ 

 

Эффективное развитие экономической  системы любого государства зависит  от множества элементов, которые  должны гармонично взаимодействовать  в его структуре. При этом бесспорным остается тот факт, что одной из важнейших составляющих совершенствования  экономики является банковская система. 

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны. Сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это  явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Актуальность данной проблемы не вызывает сомнений. Роль коммерческих банков в экономике весьма велика и многообразна. Они выполняют роль посредников между лицами, обладающими временно свободными денежными средствами, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в привлечении дополнительного капитала.

Целью курсовой работы исследование теории и практики второго уровня банковской системы, а именно коммерческих банков.

Для достижения цели работы необходимо выполнить следующие  задачи:

- рассмотреть сущность  и уровни банковского сектора  экономики;

- охарактеризовать функции коммерческого банка и принципы его деятельности;

- проанализировать операции коммерческого банка;

- выявить проблемы и  определить тенденции развития коммерческого банка.

Объектом исследования является банковская система Российской Федерации. Предметом исследования служит система экономических отношений, которые складываются в процессе банковского регулирования экономики.

Современные экономисты тщательно  занимаются изучением проблем банковского  сектора, в частности коммерческих банков. При написании курсовой работы использовались учебники таких авторов, как:  О.И. Лаврушин, М.В. Романовский,  Е.П. Жарковская и др. В своих работах они затрагивают вопросы конкурентоспособности коммерческих банков и их роли в общественном воспроизводстве. В работе приведены данные из нормативно-правовых актов по затрагиваемой теме, статистических сборников, а также данные, размещенные на официальном сайте Центрально Банка Российской Федерации.

 

 

 

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, ЕЕ УРОВНИ И ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ

 

1. Сущность и элементы банковской системы

 

Совокупность финансовых посредников, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма, образует банковскую систему страны. Под банковской системой понимают исторически сложившуюся и законодательно закрепленную систему организации банковского дела в конкретной стране.  В разных странах банковские системы имеют свою специфику, но существуют и общие закономерности их формирования и развития. ¹

Банковская система —  главная финансовая основа развития рыночной экономики. Цель ее  функционирования — обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения  товаров.

Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в 
народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее 
составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Основные задачи банковской системы:  аккумулирование средств  предприятий, организаций и населения; использование их на реализацию рентабельных проектов различных отраслей и сфер экономики.

Банковская система, как  ограниченное множество взаимодействующих  элементов, характеризуется следующими признаками:

- Совокупность элементов. Совокупность входящих в банковскую систему элементов не случайна. Она подчинена целям денежно-кредитной политики государства. Поэтому невозможно включение в нее других субъектов, например, почтовых учреждений или торговых организаций.

- Достаточность элементов. Банковская система — это не абстрактная совокупность составляющих ее элементов; это взаимосвязанная совокупность, обеспечивающая единство и общность ее функционирования. В банковской системе столько элементов, сколько необходимо для выполнения ее функций.

- Взаимодействие — все элементы банковской системы связаны между собой системой корреспондентских отношений, единой методологической базой. Связи элементов банковской системы закреплены и упорядочены, все они подчинены единому центру, взаимно дополняют друг друга. Например, ликвидация одного банка не приведет к прекращению функционирования банковской системы в целом. Происходит перераспределение функций ликвидируемого банка между остальными элементами банковской системы.

- Динамичность. Банковская система находится в постоянном движении, дополняется новыми компонентами, т, е. происходит постоянный процесс ее совершенствования. Изменяются не только количественные характеристики развития банковской системы, но и качественные — новые продукты, технологии, виды банков и пр. Совершенствуются связи внутри банковской системы — электронные платежи, банковские карты, международные платежные системы.

- Закрытость. Вхождение в банковскую систему любой страны ограничено рядом требований, установленных центральными банками государств и обязательных для выполнения всеми банками. Существует понятие «банковская тайна», запрещающее распространять информацию о своих клиентах, за исключением случаев,  предусмотренных законодательством.

- Саморегулирование. Банковская система гибко реагирует на изменение политической и экономической конъюнктуры рынка. Например, рост потребности в жилье и соответствующее развитие жилищного строительства побудили банки внедрить в свою практику ипотечное кредитование. Кризис августа 1998 г. надолго отбил у них «охоту» работать с государственными ценными бумагами. Отсутствие длинных ресурсов обусловило сокращение сроков кредитования.

- Управляемость. Банковская система функционирует в соответствии с федеральным законодательством и нормативными актами Центрального Банка.

Таким образом, банковская система - это упорядоченная совокупность взаимосвязанных элементов, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма, находящихся между собой  в устойчивых отношениях, обеспечивающих их функционирование и развитие как  единого целого.

Банковская система не изолирована  от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с  ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой  служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система  функционирует в рамках общих  и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим  нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора , однако могут вноситься в общую  систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.²

В разных странах банковские системы имеют свою специфику, но существуют и общие закономерности их формирования и развития. В настоящее время в большинстве стран, в том числе и в России, действует двухуровневая банковская система, включающая центральный эмиссионный банк и различные неэмиссионные банки. Длительное время одноуровневые системы существовали в странах с планово-централизованной экономикой, где они были представлены, по сути,  системой учреждений одного государственного эмиссионного банка страны.

Необходимость создания двухуровневой  системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это  обеспечивается элементами нижнего  уровня — коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого, института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

В разных странах на центральный  банк могут возлагаться различные  функции, однако он всегда является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства. Центральный  банк — это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через  банки.

 

 

2. Двухуровневая банковская система РФ

 

Современная банковская система  России берет начало с конца 1980-х  гг., когда в 1987 г. в рамках радикальной  экономической реформы было принято  решение о реформировании государственной  банковской системы, состоящей из трех банков-монополистов (Госбанка СССР, Стройбанка СССР, Внешторгбанка СССР) и сберегательных касс, подчиненных Госбанку.

 Реорганизация банковской  системы усилила связи банков  с хозяйствующими субъектами, повысила  роль кредита в развитии  инноваций,  улучшила структуру кредитных  вложений. Вместе с тем не была  ликвидирована монопольная структура  банковской системы, по-прежнему  сохранялось централизованное распределение  кредитных ресурсов между банками,  что исключало свободный перелив  капиталов в экономике и формирование  полноценного финансового  рынка.  Возникла потребность в углублении  реформ в банковской сфере.  В 1989г. начался второй этап  банковской реформы, который сопровождался  созданием первых коммерческих  банков на паевой и акционерной основе, обслуживающих предприятия и организации различных отраслей экономики.³

Таким образом, результатом  проведения банковской реформы явилось  создание двухуровневой структуры  банковской системы  России. Она  включает в себя верхний уровень  – Центральный банк РФ (Банк России) и нижний (второй) уровень – кредитные  организации, а также филиалы  и представительства иностранных  банков.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации  банковской системы России, к числу  которых относятся:

-  принцип двухуровневой структуры банковской системы;

-  принцип универсальности банков.

Принцип двухуровневой структуры банковской системы реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков, образующих второй уровень банковской системы.

Второй уровень банковской системы — это разветвленная  сеть коммерческих банков, предоставляющих  широкий выбор кредитно-финансовых услуг: кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйствования; прием  вкладов на выдачу кредитов; посредничество в платежах; купля-продажа ценных бумаг; размещение государственных займов.

В России кредитные организации, а также филиалы и представительства  иностранных банков образуют второй уровень банковской системы страны, реализующий денежно-кредитную политику Банка России на местах.

Коммерческие банки и  другие кредитные организации осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают  участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются  в своей работе на установленные  Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и  т.п. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Законом о банках  кредитная  организация  определяется как юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности  на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. ⁴

В Российской Федерации кредитные  организации делятся на два типа: банки и небанковские кредитные  организации.

Банк — кредитно-финансовое предприятие, которое сосредотачивает  временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное  пользование в виде кредитов, посредничает во взаимных платежах и расчетах между  предприятиями,  учреждениями или  отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.⁵ Банки осуществляют активные и пассивные операции. С помощью пассивных операций банк мобилизует ресурсы, а с помощью активных осуществляет их размещение.

Банк — кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц.

Небанковская кредитная  организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для них должны устанавливаться  Банком России.

К небанковским кредитным  организациям относятся: клиринговые  организации, расчетные палаты межбанковских  валютных бирж, расчетные центры организованного  рынка ценных бумаг, государственное  Агентство по реструктуризации кредитных  организаций (АРКО).