Формы обеспечения возвратности кредита и возможности их использования в российской банковской практике

       Есть  своя специфика и в работе с  объектами строительства. Поскольку  они являются недвижимостью, договоры их залога подлежат государственной регистрации. Ипотека сохраняет силу и по окончании строительства, но теперь ее предметом становится возведенное здание (сооружение). Кроме того, государственной регистрации подлежат договоры залога воздушных, морских судов, судов внутреннего плавания и космические объекты.

       Оперативность реализации имущества (или степень  его ликвидности) определяется следующими критериями: длительность процедуры  обращения взыскания и реализации, наличие спроса на данный вид имущества, опыт работы сотрудников банка.

       Обращение взыскания на заложенное имущество  и его реализация — процедура  длительная и может растянуться  надолго. Прежде всего, необходимо обратиться в суд (исключение здесь составляют лишь нотариально удостоверенные договоры). Судебное заседание может быть отложено, а суд имеет право по просьбе залогодателя отсрочить продажу имущества с публичных торгов на срок до года. Немалое время занимает и сам процесс реализации залога. В то же время согласно Положению Банка России от 26.03.2004 №254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" обеспечение уменьшает резерв на возможные потери, если длительность реализации предмета залога не превышает 180 дней. Поэтому и в банках оценочный срок реализации предмета залога чаще всего не превышает полугода.

       Страхование предмета залога во многом снижает  риск его утраты, зато увеличивает  расходы залогодателя. Страхованию  подлежат автотранспортные средства (от угона или дорожных происшествий) и объекты недвижимости. Выгодоприобретателем по договору страхования предмета залога должен выступать банк-кредитор.

       К сожалению, на практике при наступлении  страхового случая погасить кредит за счет страхового возмещения невозможно: в соответствии с условиями договора страхования страховая сумма перечисляется выгодоприобретателю (банку-кредитору), а он — согласно действующему законодательству — должен направить ее не на погашение обязательств заемщика, а отнести к внереализационным доходам. Таким образом, задолженность заемщика перед банком не погашается. Поэтому в реальности погашение кредита происходит следующим образом: с согласия выгодоприобретателя (банка-кредитора) страховая сумма перечисляется на счет заемщика в банке, и затем, по поручению заемщика, погашаются его обязательства перед банком.

       Надлежащий  контроль со стороны банка подразумевает  не только периодическую проверку наличия  и состояния предмета залога, но и возможность свободного доступа к нему. Степень контроля зависит от вида залога (заклад, залог под замком и печатью залогодержателя, твердый залог, залог товаров в обороте).

       Наиболее  частому контролю подлежат товары в  обороте — в российской банковской практике их проверка проводится ежедекадно. По результатам проверки составляется акт, который подписывают обе стороны. Товары в обороте следует проверять не только на факт наличия на складе, но и на предмет их оплаты. Например, в случае поставки товаров с отсрочкой платежа они согласно Гражданскому кодексу считаются в залоге у продавца до дня оплаты. Таким образом, залог товаров в обороте является последующим залогом, следовательно, требования по кредиту будут удовлетворены после требований поставщика товаров. Иными словами, фактически кредит получается необеспеченным.

       Требованиями  достаточности предмета залога являются: во-первых, определение количества объектов залога и, во-вторых, расчет их общей залоговой стоимости, необходимой для погашения кредита и процентов по нему.

       Залоговая стоимость обеспечения не может быть выше его рыночной стоимости. Если же рыночную стоимость невозможно определить ввиду отсутствия информации о ценах (либо предмет залога индивидуален, как часто бывает с недвижимостью), оценка его стоимости проводится следующими методами: затратным, рыночным или доходным. Оценивают предмет залога независимые оценочные компании или соответствующие подразделения банка. Выбирая независимого оценщика, банку следует учесть, что эта деятельность в нашей стране лицензируется. Помимо того, оценщик может застраховать свою профессиональную деятельность. Оценочная стоимость предмета залога должна быть проанализирована на достоверность и правильность расчетов — особенно если оценка проводилась по инициативе залогодателя.

       К основной проблеме при работе с оценщиками относится качество выполненных отчетов. Безусловно, за прошедшие четыре года наблюдается положительная динамика в этой сфере деятельности, но, к сожалению, в большинстве регионов России уровень качества выполнения отчетов пока оставляет желать лучшего. Причинами этого являются, во-первых, недостаточный профессионализм оценщика, во-вторых, предвзятость при выполнении оценки. Поскольку объективным желанием клиента является минимизация объема обеспечения под испрашиваемый кредит, то зачастую это служит существенным рычагом, оказывающим давление на результат оценки. Ввиду наличия многоступенчатой системы анализа результатов отчетов такие попытки безрезультатны, но временные потери очевидны. Предполагается, что планируемая аккредитация оценочных компаний и последующая работа банка с оценщиками полностью устранят случаи так называемой заказной оценки.

       Говоря  о роли и месте общественных организаций  в работе с региональными оценщиками, можно выделить две основные проблемы:

1. Информационное обеспечение оценщиков. Скудость и скрытость информации о реальных сделках купли-продажи, недостаточное количество аналитических обзоров, особенно в части машин и оборудования, существенно усложняют работу оценщика. Думается, что руководства Российского общества оценщиков и иных заинтересованных объединений в состоянии организовать работу по обобщению информации из регионов, ее сбору, анализу, систематизации и представлению для использования.
2. Методология оценки. Для банков очень важна не только оценка рыночной стоимости имущества, но и оценка его ликвидационной стоимости, т.е. стоимости имущества с учетом ограниченных сроков и вынужденного характера продажи. А настоящее время существуют различные методики определения ликвидационной стоимости имущества. К сожалению, ни широкого распространения, ни какой-либо апробации ни одна из них не получила, несмотря на то, что в стандартизации подхода к определению ликвидационной стоимости заинтересованы как коммерческие банки, так и государственные органы и общественные объединения оценщиков.

       Это основные, но далеко не все сложности, с которыми сталкиваются банки при  использовании залогового механизма. Ниже предлагаются подходы позволяющие избежать эти трудности и усовершенствовать процедуру выдачи кредита под залог.

       2.2.  Совершенствование использования залогового имущества в

       качестве  обеспечения  

       Для совершенствования использования  залогового механизма необходимо принять ряд мер, необходимых для роста не только отечественной банковской системы, но и российской экономики в целом. Прежде всего, необходимо укрепление реально работающего института залога в пользу банков. Российские банки имеют право и должны иметь реальную возможность эффективно и быстро обращать взыскание на залог. В первую очередь банкам должна быть предоставлена возможность автоматически, через суд, налагать арест на заложенное имущество. Всем известно, что теоретически право ареста заложенного имущества предоставлено на усмотрение суда, но наша правоприменительная практика показывает, что суды, к сожалению, им пользуются чрезвычайно редко.

       Кроме того, необходимо серьезно пересмотреть существующий законодательный механизм внесудебного взыскания предмета залога. Формально такая процедура законом предусмотрена, но на деле практически не работает, и банкам каждый раз приходится обращаться для исполнения взыскания в судебные органы. В целом мы должны прийти к ситуации, которая сегодня уже существует во всех странах с развитой рыночной экономикой: взыскание банковского долга и залога по банковскому долгу должно занимать не более шести месяцев.

       Второй  вопрос, неразрывно связанный с первым: нужно значительно ускорить рассмотрение дел в судах по искам банков. Необходимо законодательно обязать суды рассматривать иски по невозврату кредитов, банковских взысканий залогов в порядке упрощенного производства — без вызова сторон. В настоящее время судебные разбирательства по банковским долгам могут длиться полтора - два года. И это время недобросовестные заемщики, как правило, используют для перевода активов. Такие меры позволят банкам как сократить расходы на взыскание, так и существенно ускорить эту процедуру.

       Однако  возможно другое решение этой проблемы (реализация залога), которое в большинстве случаев зависит от правильного оформления договоров залога, согласованности действий кредитора и заемщика, вида залога и других особенностей, рассмотренных ниже.

       Основанием  для обращения взыскания (реализации) на заложенное имущество является неисполнение либо ненадлежащее исполнение должником обеспеченного залогом обязательства. Однако, если допущенное должником нарушение обязательства крайне незначительно и размер требований залогодержателя вследствие этого явно несоразмерен стоимости заложенного имущества, в обращении взыскания на заложенное имущество судом может быть отказано. На практике это встречается в том случае, когда заемщик погасил более 50% кредитного продукта, а погашение оставшейся суммы откладывается в связи с возникшими финансовыми или иными трудностями заемщика. В качестве решения данного вопроса можно предложить указание в кредитном договоре обязанности заемщика погашать всю сумму кредита единовременным платежом. С другой стороны, такое требование может увеличить риск неисполнения заемщиком своих обязательств, хотя с юридической стороны договор залога будут безупречен.

       Внесудебная реализация движимого имущества  также возможна. Подобным исключением является случай, когда стороны заключили соглашение об отступном (ст. 409 ГК РФ), в силу которого кредитный договор прекращается путем предоставления предмета залога в собственность залогодержателя. Вторым исключением является переход заложенного имущества в собственность банка, когда кредитный договор заменен иным, то есть произведена новация (ст. 414 ГК РФ). Новация предполагает возникновение между сторонами абсолютно новых правовых отношений, что ведет к прекращению ранее существовавшего обязательства.

       При заключении договоров залога недвижимого  имущества или иного имущества, не находящегося в обороте, индивидуализирующие  признаки залога обязательно должны быть указаны в договоре. При их отсутствии судебные органы откажут банку в удовлетворении исков о реализации заложенного имущества.

       Наличные  денежные средства являются вещью и  не могут быть реализованы, передавать их в залог не имеет смысла. В то же время безналичные денежные средства можно рассматривать не как вещь, а как право требования к средствам, размещенным на расчетном счете  в виде неснижаемого остатка или на депозитном счете. Таким образом, передача в залог денежных средств должна быть осуществлена как залог прав требований, а не как залог вещи, что зачастую неправомерно проводится банком.

       Договор залога транспортных средств, как и  любой другой договор залога, должен содержать предмет залога, его  оценку, существо, размер и срок исполнения обязательства. Кроме того, в договоре должны быть указаны номера автомобилей или иные признаки, позволяющие их отличить.

       Нередки случаи, когда предприятие предоставляет  в залог какие-либо полуфабрикаты, предназначенные для дальнейшего  производства продукции. При этом в  том случае, когда все полуфабрикаты будут направлены в производство, залогодержатель (банк) фактически лишается залога как источника погашения кредита, что приводит к росту уровня риска.

       В подобных случаях судебные органы не имеют возможности удовлетворить требования банка об организации публичных торгов ни на полуфабрикаты, так как их уже нет, ни на готовую продукцию, произведенную из полуфабрикатов, так как она не является предметом залога

       Единственно возможным решением данной проблемы является введение в договор о залоге соответствующего пункта, в котором должно быть указано, что право залога распространяется на полученные в результате использования заложенного имущества плоды, продукцию и доходы. Данная оговорка позволит банку снизить вероятность потерь залога и, следовательно, риска. При этом банку также можно рекомендовать указывать в договоре о залоге возможность залога вещей и имущества, которые залогодатель (заемщик) приобретет в будущем.

       И, наконец, создание приоритетности банковского  долга в банкротстве. Законодательство о банкротстве банка уже защищает частных вкладчиков, предоставляя им приоритет. Тем не менее, общее законодательство о банкротстве юридических лиц никакого приоритета банковским кредитам (которые, повторю, и есть деньги вкладчиков, переданные этим заемщикам) не дает. Следовательно, в законодательство требуется внести изменения, согласно которым банковские кредиты получили бы приоритет при распределении имущества заемщика непосредственно после удовлетворения требований кредиторов первой и второй очереди.