Финансовый анализ страховой компании

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………3                                                                                                                                         

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О СТРАХОВОЙ  КОМПАНИИ

ООО «РОСГОССТРАХ».......…………………………………………………..5

1.1. Положение банка на рынке страховых  услуг……………………………5                                                                                                

1.2. Анализ структуры страхового  портфеля банка………………………...11

ГЛАВА 2. ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ

ООО «РОСГОССТРАХ»...……………………………………………………18

2.1. Анализ динамики и структуры  бухгалтерского баланса………………18

2.2. Анализ финансовых коэффициентов  и выводы………………………..24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….37                                        

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ……..39

ДНЕВНИК ПРАКТИКИ

ХАРАКТЕРИСТИКА                                                                                                      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

      В настоящее  время происходящие в России  и во всем мире преобразования  экономики, связанные с мировым  финансовым кризисом, обостряют  многие проблемы. Падает уровень  жизни многих категорий населения  и соответственно увеличивается  число людей, которым необходимы  различные виды социальной поддержки.  Государство не обладает возможностями  оставаться единственным субъектом,  который определяет как, кого  и в какой степени социально  поддерживать. Более того, оно теряет  свои позиции как центрального  регулятора в сфере социально-трудовых  отношений и как их гаранта.

Социальная нестабильность в обществе и поиск новых идей, способствующих экономическим преобразованиям, подвели к необходимости разработки программ социальной поддержки, ориентированных  на проведение социально компенсирующих мероприятий, в ходе которых в  одинаковой степени учитывались  бы интересы людей, возможности государственного финансирования и реальный уровень  инфляции.

На современном этапе  возрастает потребность физических и юридических лиц в обеспечении  устойчивых гарантий защиты своих экономических  интересов, связанных с осуществлением различных видов хозяйственной  деятельности, сохранением определенного  уровня благосостояния и здоровья.

Наиболее эффективной  формой социальной защиты, успешно  функционирующей во многих странах, является страхование. Развитие страхового рынка, сочетание обязательного  и добровольного страхования  позволяют создавать надежные системы  социальной защиты, прежде всего для  работника, противодействуют возможности изменения его социального и материального положения в определенных ситуациях.

Таким образом, можно сделать  вывод, что страхование является системой защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства, которая должна стать необходимым элементом в свете происходящих экономических, социальных и политических преобразований в России.

Страхование является ведущим  сегментом экономики в деятельности экономически развитых государств и  зачастую даже опережает банковский сегмент. Так как Россия за последние  десятилетие встала на путь цивилизованного  мирового развития, то есть все основания  утверждать, что роль страхования  должна будет возрастать и в жизни  нашего государства.

Объектом исследования является ООО «Росгосстрах» - крупнейшая в  России страховая компания, предоставляющая  широкий спектр страховых услуг  частным лицам и компаниям  для защиты от самых разнообразных  рисков.

Предмет исследования – деятельность исследуемого банка.

Целью данной производственной практики явился анализ рынка страховых услуг  и структуры страхового портфеля ООО «Росгосстрах», что позволило  определить пути повышения деловой  активности фирмы и эффективности  ее деятельности на страховом рынке.

Основной задачей работы является расчет финансовых показателей ООО  «Росгосстрах».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Общая информация об ООО «Росгосстрах»

1. Положение ООО «Росгосстрах» на рынке страховых услуг в 2010г.

ООО «Росгосстрах» - крупнейшая в России страховая компания, предоставляющая широкий спектр страховых услуг частным лицам и компаниям для защиты от самых разнообразных рисков. Это единственная компания, которая располагает филиальной сетью, сравнимой по охвату с Почтой РФ и Сбербанком России.

История компании насчитывает 88 лет. Основанный в феврале 1992 года, ООО «Росгосстрах» стал правопреемником Госстраха РСФСР, который был создан в 1921 году. Сейчас компания оказывает существенное влияние на формирование страхового рынка России.

На сегодняшний день Компания предлагает различные страховые продукты — от популярных программ автострахования до специального страхования космической отрасли.

В группу компаний ООО «Росгосстрах» входит порядка 3000 агентств и страховых отделов, а также 400 центров урегулирования убытков, общая численность работников системы достигает 100 000 человек, в том числе более 60 000 агентов.

В 2010 году начисленная страховая  премия Компании составила 38,9 млрд. руб., что на 14,2% превышает показатели 2009 года. В прошедшем году ООО  «Росгосстрах» продолжил укреплять  лидерские позиции на рынке страхования  имущества и ответственности  юридических лиц, страхования специальных  рисков, добровольного автострахования, страхования путешествующих, а также  начал развивать добровольное медицинское  страхование.

Увеличение объемов страховых  операций ООО «Росгосстрах», в том  числе и на региональном уровне, явилось основой для дальнейших качественных и количественных улучшений  основных финансово-экономических  показателей деятельности Компании. Общая сумма активов Компании по итогам 2010 года составила 51,7 млрд. рублей – прирост за год на 16,5%. Размер чистой прибыли составил 2,1 млрд. рублей – прирост на 8,6% по сравнению с показателем 2009 года. При этом Компания традиционно уделяет большое внимание организации бизнеса для качественного обслуживания клиентов, по-прежнему безоговорочно выполняя финансовые обязательства перед страхователями. В 2010 году общий объем страховых выплат, произведенных ООО «Росгосстрах», составил 19,3 млрд. рублей.

Высокие темпы роста финансовых показателей  в 2010 году были достигнуты на фоне повышения эффективности процессов на операционном уровне, развития и укрепления различных каналов продаж, предложения новых страховых продуктов, а также формирования планов для роста и успешного развития Компании в будущем. Также Компания активно развивала сопутствующие виды финансовых услуг, в частности бизнес по управлению активами.

Улучшения в сфере качества обслуживания клиентов, снижения временных и трудовых затрат на выполнение операций и повышения  их эффективности, а также повышение  мотивации и лояльности сотрудников  являлись основными текущими задачами Компании.

По данным Федеральной  службы страхового надзора (ФССН), на 1 января 2011 года в государственном  реестре страховщиков значится 857  компаний, включая перестраховочные. За год количество страховщиков сократилось  на 61 компанию. Несмотря на снижение общего числа страховых компаний, их совокупный уставный капитал за год вырос  на 5,1% – с 150,2 млрд. руб. до 157,8 млрд. руб.

По итогам 2010 года больше половины (53%) всех страховых сборов на рынке¹  приходится на крупных страховщиков федерального уровня, обладающих уставными капиталами более 1 млрд. руб. Их доля на рынке увеличилась на 6,6 процентных пунктов.

В 2010 году страховой рынок  сделал очередной шаг в своем  развитии. Несмотря на  сокращение количества участников страхового рынка, объем  совокупных страховых премий на рынке  по прямому страхованию вырос  на 19,5% по сравнению с прошлым  годом, составив 486,1 млрд. руб. (в 2009 году темп прироста премии составлял  16,2%).

В 2010 году продолжался процесс  концентрации рынка. На первые 20 компаний, включая группу Ингосстрах, пришлось 63% премии  против 60% в 2009 году.

Рост рынка в 2010 году был  обусловлен, в первую очередь, динамичным развитием добровольных видов страхования - по сравнению с 2009 годом темпы  прироста увеличились с 15,8% до 20,7% в 2009г. Основополагающими факторами  роста стали:

• продолжающийся бурный рост в сегменте автокаско физических лиц, паркового страхования и ипотечного страхования;
• развитие реального страхования ответственности  (космических рисков, гражданской ответственности, D&O, различных видов транспорта);
• позитивная динамика по страхованию жизни, темпы прироста по которому составили 42% по сравнению со сборами в 2009 году;
• увеличение страхований по ОСАГО в 2009 году.

В 2010 году произошел прирост  страховых премий по сравнению с

2009 годом (Таблица 1.).

 Таблица 1

Страховые премии (взносы) и страховые  выплаты за 2010 год (млрд. руб.)

	Страховые премии	Прирост к 2009 году	Страховые выплаты	Прирост к 2009 году
1. По добровольному страхованию:	407,3	20,7%	158,3	27%
по страхованию жизни	22,72	42%	15,7*	-5%
Продолжение таблицы 1
по личному (кроме    страхования  жизни)	90	17%	49,5	17,7%
по имущественному (кроме  страхования  ответственности)	274,3	20,4%	91,4	41,4%
по страхованию ответственности	20,3	22,6%	1,6	17,5%
2. По обязательному страхованию  (кроме ОМС):	78,8	13,1%	45,5	21,3%
по страхованию военнослужащих и  приравненных к ним лиц	5,7	7,4%	4,4	3,3%
по страхованию пассажиров	0,6	8,7%	0,0	-3,2%
по ОСАГО	72,5	13,5%	41,1	23,5%
Итого по рынку без ОМС	486,1	19,5%	203,8	25,8%

 

По операциям обязательного  медицинского страхования, которые, по сути, не несут страхового риска, компаниями было собрано 289,9 млрд. рублей, что больше уровня 2009 года на 42,4%. Выплаты по  ОМС в 2009 году составили 278,1 млрд. рублей. Динамика премий и выплат определяется объемом бюджетных средств, выделяемых Правительством на обеспечение населения медицинскими услугами.

Общие выплаты на страховом рынке (без учета ОМС) составили 203,8 млрд. рублей, увеличившись по сравнению  с 2009 годом на 25,8%. Коэффициент выплат составил 42% по сравнению с 40% в 2008 году. Наибольшим темпом увеличивались выплаты  по страхованию имущества (прирост составил 41,4%). Выплаты по личному страхованию и страхованию ответственности росли на уровне 17% по каждому виду. Выплаты по ОСАГО увеличились на 23,5%. В ОСАГО сохраняется тенденция к опережающему росту объема выплат по сравнению с темпами роста количества договоров и объема премии. В первую очередь, это объясняется ростом страховой грамотности населения в отношении страхового возмещения при наступлении страхового случая, увеличением стоимости автопарка, более ответственным подходом страховщиков к выполнению своих обязательств, а также очищением рынка ОСАГО от недобросовестных и слабых страховщиков.

В 2010 году существенных изменений  в структуре премии по видам страхования  не произошло.

Локомотивом развития имущественного страхования в 2010 году по-прежнему оставалось автострахование. Вместе с тем в 2010 году вырос и уровень выплат по страхованию имущества. Рост уровня выплат (а вместе с тем и рост убыточности) обусловлен, прежде всего, продолжающимся бурным развитием автострахования, которое является сегодня самым востребованным, но и в то же время одним из самых рискованных видов на рынке страхования имущества. Продажи автомобилей иностранных марок в России за 2010 год увеличились на 61,7% по сравнению с 2008 годом до 1,650 млн. штук.

В 2010 году также наблюдался рост премии в страховании граждан  — страхование квартир,  загородных домов и дач становится все  более популярным видом страхования. Страхование строений, дач и квартир  является рентабельным и его убыточность  минимальна — в среднем по рынку  уровень выплат  составил 16%. Более  того, можно ожидать дальнейшего  повышения темпов роста страхования  имущества физических лиц, прежде всего, за счет ипотечного страхования в  части страхования предмета залога.

1.2. Анализ структуры страхового  портфеля банка

ООО «Росгосстрах» отмечает следующие  основные тенденции на российском страховом  рынке в 2010 году:

1. Сокращение количества участников страхового рынка.