Предпринимательство в России. Проблемы и перспективы развития

     Что касается административных барьеров, то эта проблема медленно, но все  же решается. Государство осознало, что малый бизнес – это основа успешной экономики любой страны. Когда малый бизнес чувствует себя комфортно, это оказывает положительное влияние на другие сферы экономики. Другие вопросы тоже постепенно решаются. Как указывают сами же бизнесмены, наиболее острой остается проблема удобного (т.е. учитывающего специфику и потребности этого сектора экономики) доступа к финансированию, и в элементарном незнании предпринимателей об уже существующих возможностях в этой сфере.

     Уже сегодня коммерческие банки предлагают ряд удобных финансовых инструментов для развития малого бизнеса и частного предпринимательства, среди которых как традиционные: разовые кредиты, кредитные линии, различные виды овердрафтов, так и пока более «экзотические» для неизбалованных российских бизнесменов: лизинг, долгосрочное инвестирование.

     Эти инструменты финансирования могут  варьироваться и сочетаться в  зависимости от данной отрасли экономики  и условий развития конкретного  предприятия.

     Разовый кредит, например, может быть удобен в ситуации, когда предприятию  срочно нужны деньги для реализации какого-либо проекта, причем необходимые средства существенно превышают текущие поступления. Это наиболее частый случай, поэтому независимо от сферы деятельности каждый предприниматель рано или поздно сталкивается с необходимостью взять обычный кредит.

     В отличие от разового кредита, кредитные  линии предполагают траншевую систему  финансирования, т.е. средства поступают  на счет предприятия в установленный  срок заранее определенными порциями – траншами. Такой способ финансирования предпочтителен в отраслях, где работа носит сезонный характер или есть потребность в регулярных финансовых поступлениях.

     Овердрафтное  кредитование – кредитование расчетного счета – это удобный инструмент пополнения счета, когда есть необходимость  в регулярных платежах (например, оплата аренды, выплата зарплаты сотрудникам, проплаты контрагентам). При этом предпринимателю не приходится отвлекать средства от производства, все «кассовые разрывы» можно покрыть за счет заемных средств. Особой популярностью сегодня пользуются т.е. авансовые овердрафты, которые позволяют воспользоваться заемными средствами еще до введения оборотов в сам банк.

     Предприятия, нуждающиеся в обновлении производственной базы, приобретений складских и офисных  помещений, обновление автопарка или  иных средств производства, могут использовать разнообразные схемы лизинга. Лизинг позволяет пользоваться оборудованием, еще не оплатив его полную стоимость, и расплачиваться с лизинговой компанией или банком – лизингодателем уже из прибыли, принесенной этим оборудованием. В России сегодня действует ряд налоговых льгот при приобретении оборудования или недвижимости в лизинг.

     В последнее время все больше региональных банков выходит на рынок международных  заимствований, что позволяет привлекать в регионы более дешевые ресурсы  и на более длительный срок. Особенно активным инвестированием в Россию занимаются крупные международные институты, такие как Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) и инвестиционное подразделение Всемирного банка – (IFC). Эти организации, как правило, тоже работают через своих партнеров в регионах – через коммерческие банки. Преимущество такой схемы финансирования состоит в том, что региональные российские банки реализуют совместные программы поддержки малого и среднего бизнеса по международным стандартам, но с учетом местной специфики. Зарубежные технологии в сочетании с региональным опытом дают хороший результат.

     В ряде банков сегодня существуют программы, нацеленные на поддержку не только юридических лиц, но и программы, специально разработанные под особенности работы индивидуальных предпринимателей.

     Правильный  выбор нужного финансового инструмента  – это залог успеха предприятия  в условиях конкурентного рынка. Помочь клиенту сориентироваться, подобрать  тот или иной финансовый инструмент, который необходим и удобен именно для данного бизнеса, для конкретной финансовой ситуации, - в этом задача современного банка. 
 

3.2.Перспективы  кредитования 

      В России около миллиона предприятий  малого бизнеса: это значит, что к  малому бизнесу относится каждое пятое предприятие. Несмотря на внушительные цифры, доля услуг и продукции, предоставляемых населению, составляет всего лишь 8% - сказывается дефицит оборотных средств, которых не хватает на «раскрутку» и развитие производства. В скорой экономической помощи малый бизнес нуждается так же сильно, как и в государственной правовой поддержке. Далеко не все надеются получить кредит в банке – стандартная процедура рассмотрения заявки занимает слишком много времени. С развитием микрокредитования и появлением экспресс – кредитов для малого бизнеса картина несколько изменилась. 

      Да, деньги для бизнеса сегодня стало  только быстрее, но и проще получить именно благодаря появлению такого банковского продукта, как экспресс – кредит. Конечно, и с помощью  экспресс – кредита все проблемы малого бизнеса разом не решить. Во-первых, проблем у малого бизнеса множество. Во-вторых, возможности микрокредитования все-таки не безграничны. Например, максимальная сумма может оказаться недостаточной для бизнеса с большими оборотами или срок выдачи кредита может не устроить заемщика. Чтобы кредит выдавался действительно быстро, данный продукт должен быть массовым, а банк, его предлагающий, - технологичным. Еще лучше, если предприниматель берет кредит уже не первый раз, то есть обладает кредитной истории (конечно, положительной). Еще одно ограничение связано с тем, что банки кредитуют уже существующий бизнес – кредитовать «бизнес с нуля» пока никто не решается: очень высок риск. Как правило, обязательные требования для предоставления кредита: «возраст» бизнеса не менее полугода, местная прописка предпринимателя и наличие стабильной прибыли у предпринимателя.

      Экспресс  – кредит в силу своего главного отличительного свойства (скорости рассмотрения заявки) нуждается и в особом подходе  к своему обеспечению. Поэтому для экспресс–кредитования разработаны специальные технологии, которые позволяют обслуживать большое число клиентов в сжатые сроки. На Западе, где большинство представителей среднего класса постоянно пользуются кредитами, используются скоринг. Процедура скоринга выглядит примерно так: есть некий программный продукт, при помощи которого проверяют благонадежность каждого клиента и риски, связанные с ним, по определенной шкале. Если у заемщика есть сочетание параметров, присущее благонадежным клиентам, - кредит ему будет выдан. На основе этих расчетов делает заключение о выдаче или отказе в получении кредита. В России скоринг «в чистом виде» практически никто не использует – у нас пока не сформировалось многомиллионного среднего класса, который готов постоянно кредитоваться. Процедура скоринга «по-русски» приходит следующим образом: берется некоторое количество показателей, каждому из них присваиваться определенный балл, все суммируется. Если клиент недобрал баллов – в кредите будет оказано. Система баллов существует как дополнение к финансовому анализу, данные для которого поступают из управленческой информации клиента. Здесь методики разных банков отличаются в деталях, но суть не изменена: клиент оценивается с точки зрения возможности или невозможности выдачи кредита, оценивается риск невозврата. По большому счету, оценивают социальный статус заемщика и финансовое состояние бизнеса (нередки случаи, когда клиент вместо бухгалтерских документов предоставляют «амбарную» книгу или тетрадь, в которой ведется учет движения средств на его предприятии).

      Рынок банковских услуг все больше насыщается, работа с малым бизнесом проводится активно. Кроме того, банк может крыть  кредитную линию для предпринимателя, когда человек может брать  сумму по частям. Во многих банках кредит можно получить всего за несколько дней. В этом их конкурентное преимущество. Тем более что малому бизнесу деньги нужны, как правило, сразу.

      Сейчас  все больше банков идет навстречу  малому бизнесу. Конкурируя между собой, банки готовы предоставлять все более выгодные условия кредитования для малого бизнеса (выделять личного кредитного эксперта, сокращать объем документов, которые надо предоставить, составлять удобный для клиента график погашения кредита, снижать процентные ставки при повторном кредитовании и т.д.).

      В целом, сотрудничество малых предприятий  с банками, безусловно, имеет хорошие  перспективы. Благоприятные условия  для этого создают как банки, так и сам малый бизнес. Со стороны  банков – это улучшение условий  по кредитам и внедрение новых технологий, со стороны препятствий малого бизнеса – это возросший интерес к банковским услугам и понимание своих выгод их использования. 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.3.Проблемы  социально ответственного  поведения предпринимательства  и перспективы  его развития 

      В России в настоящий момент в первую очередь надо решать задачи базового уровня социальной ответственности, значительная часть которых относится к сфере оплаты труда. Уровень заработной платы - наиболее острая проблема социально-трудовой сферы на большинстве российских предприятий. В числе сопряженных проблем следует назвать необоснованную дифференциацию заработной платы, нерегулярность и непредсказуемость процесса ее индексации, непрозрачность системы вознаграждения.

      Улучшение экономической ситуации в стране привело к значительному снижению общего объема задолжности по заработной плате, однако и сегодня существуют очаги напряженности, в которых задолженность перед работниками устойчиво воспроизводится и нарастает.

      Среди других задач базового уровня социальной ответственности, требующих неотложного решения, следует назвать:

-уход  от уплаты налогов, в том  числе социальных (через теневые  выплаты), подрывающий социальную  защищенность работников;

-отступление  от норм трудового законодательства, включая связанные с порядком привлечения к сверхурочным работам и их оплатой;

-низкие  гарантии сохранения рабочего  места.

      Требования  расширить сферу социально ответственного поведения за рамки базового уровня вызывают протестные настроения со стороны  и работников, и предпринимателей. Первые считают, что степень их социальной защищенности сегодня недостаточно высока для того, чтобы реализовать социальные программы, непосредственно не ориентированные на персонал предприятий. Вторые при выборе направлений социальных инвестиций предпочитают те из них, которые, имея ярко выраженный демонстрационный эффект, могут принести общественный резонанс. 

     Становление социальной ответственности предпринимательства  – это длительный процесс, протекающий  противоречиво. Формирование социально ответственного поведения в предпринимательской среде возможно только при целенаправленной поддержке со стороны государства и его активном участии в решении социальных проблем.

    3.4.Основные  направления для создания благоприятной предпринимательской среды

          Можно выделить ряд направлений, которые могут реально обеспечить развитие предпринимательства, сделав его действенным фактором хозяйственной жизни:

    -Большие  индустриальные предприятия могли  бы выступать в качестве организаторов  малого промышленного предпринимательства путем предоставления последнему производственных мощностей, оборудования, технологий, кадров и т.д.

    -Усиление инвестиционной активности. Сейчас инвестиции осуществляются по нескольким направлениям: государственное финансирование в рамках целевых федеральных программ, финансирование из местных бюджетов, кредитование зарубежными организациями, амортизационные отчисления.

    При наличии столь большого числа  каналов финансирования, инвестиционный климат нельзя назвать благоприятным. Причин этому много. Некоторые: 1) каждый из каналов действует самостоятельно, и  они в совокупности представляют единую, скоординированную систему; 2) имеются большие сложности как при формировании источников капиталовложений, так и при практической реализации последних и т.д.

    -Составной  частью политики протекционизма  является налоговая система. Налоги  отражают суть отношения государства  и предпринимателя. 

    Несовершенство  налоговой системы становится все  более очевидным. Она должна быть подчинена развитию производства. Необходимо дифференцированное налогообложение предпринимательства в зависимости от регионов.

    С экономической точки зрения в  науке выделяются четыре группы регионов: 1) регионы с достаточно высоким  уровнем социально-экономического развития; 2) депрессивные регионы; 3) регионы с преобладающей добычей и переработкой первичных природных ресурсов; 4) регионы аграрного типа.

    Очевидно,  для регионов первой группы дифференциация налогов должна исходить из приоритетности конкретного вида производства, тогда  как для депрессивных регионов возможны максимально выгодные налоги, вплоть до их отмены на определенный период. Для регионов четвертой группы налоговая политика должна состоять в создании максимального протекционизма сельскохозяйственному производству, преследую конечную цель – обеспечение продовольственной безопасности страны.

    Как отрицательный фактор в развитии предпринимательства следует признать нестабильность принятия законов и  подзаконных актов по налогообложению. Их частая смена вызывает у предпринимателей неуверенность, лишает возможности вести дело с перспективой, нарушает планы. Поэтому следовало бы установить, что существующий на период регистрации предприятия порядок налогообложения не может быть изменен в течение ряда лет, если вновь вводимый порядок ухудшает прежние условия производственной деятельности.