Анализ эффективности использования трудовых фондов

          Выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг 2009 года по сравнению с аналогичным периодом предшествующего года увеличилась на 4,98 % (выручка за 2009 год составляет 13752,36тыс. рублей, а в 2008 году составила 13099,87 тыс. рублей). Данный факт вызван увеличением объемов реализации в данный период на 5 % и увеличением цен реализации.

      С увеличением выручки увеличилась  себестоимость реализованной продукции  на 6,97% по сравнению с 2008г. и что  составило 628,29 тыс. руб.

      Объем реализованной продукции увеличился на 0,81 %. Объем реализации бензина  Премиум – 95 уменьшился на 62,75 тыс., а бензин марки Нормаль – 80 увеличился на 33,46%.

         Валовая прибыль составила 776079тыс. руб., что на 76793тыс. руб. (или на 10,98 %) больше, чем в 2008г. Прибыль от продаж увеличилась на 24,21%. Численность персонала в 2009 году по сравнению с 2008 увеличилась на 8 человек, а фонд заработной платы увеличился на 62404 тыс. руб.

        Как следует из данных таблицы 2.1 произошли следующие изменения: рост выручки предприятия за 2009год по сравнению с 2008 годом связан с ростом цен на нефть и нефтепродукты на внутреннем рынке, а также с ростом объема производства. Основным фактором, повлиявшим на увеличение прибыли за 2009 год по сравнению с 2008, является увеличение  расходов на фоне увеличения доходов.  

2.2 Анализ  обеспеченности предприятия трудовыми  ресурсами 

     Проанализируем  общий численный состав работающих это поможет, помимо других критериев, помочь понять размеры и мощь организации. Именно по этому анализ структуры численного состава работающих на ОАО «Орскнефтеоргсинтез» представляет собой особый интерес.

     Анализ  обеспеченности предприятия рабочей  силой  осуществляется  способом  сравнение  фактической   численности     работников  за    категориями     с     расчетными  показателями с  показателями,  которые  были достигнуты в прошлом  периоде.

       На  структуру персонала организации  оказывают влияние особенности  производства, его специализация  и масштабы производственного процесса, то есть удельный вес каждой категории  работающих зависит от развития техники, технологии и организации производства.

       Повышение организационно-технического уровня производства способствует относительному сохранению численности служащих и росту  рабочих в общей численности  организации, а совершенствование  техники, технологии и организации  производства приводит к сокращению работников вспомогательных производств  и росту основных рабочих.

     Оценка  структуры трудовых ресурсов в разрезе  категорий персонала проводится с использованием таблицы 2.2. 

Таблица 2.2

Показатели  структуры  динамики трудовых ресурсов в разрезе категорий персонала  на ОАО «Орскнефтеоргсинтез» за 2008-2009 г.г.

      По  данным таблицы можно сделать  вывод о том, что на предприятии  наблюдается недостаток трудовых ресурсов в количестве 36 человек, и особо  негативным моментом является тот факт, что предприятия испытывает недостаток рабочих кадров.

     Оценка  структуры трудовых ресурсов в разрезе  структурных подразделений проводится с использованием таблицы 2.3.

Таблица 2.3

Показатели  структуры и динамики трудовых ресурсов в разрезе структурных подразделений  на ОАО «Орскнефтеоргсинтез» за 2008-2009 г.г.

      Данные  таблицы свидетельствуют о том, что в анализируемом периоде  наибольший удельный вес в общей  численности работников составили  работники, занятые во вспомогательном  цеху (2008 год – 51,40%, 2009 год – 51,87%). Работники, занятые в топливном производстве составили в 2008 году 399 человек (17,68%, а в 2009 году – 388 человек (17,49%). Наименьший удельный вес в персонале занимают работники ОТН, так в 2008 году – 0,89%, а в 2009 году – 0,90%.

     Из  таблицы видно, что кардинальных перемен в области изменения удельного веса персонала в разрезе структурных подразделений на ОАО «Орскнефтеоргсинтез» за 2009 год по сравнению с 2008 годом не произошло.

     Квалификационный  уровень рабочих зависит от их возраста, стажа, образования, поэтому  необходимо провести анализ в разрезе  этих критериев. Поскольку они происходят в результате движения рабочей силы, то этому вопросу при анализе уделяется большое внимание.

     В таблице 2.4 работники сгруппированы по уровню образования. 
 

      Таблица 2.4

Образовательный уровень трудового персонала  на ОАО «Орскнефтеоргсинтез» за 2008-2009 г.г.

      Данные  таблицы свидетельствуют о том, что в анализируемый период работал  персонал, преимущественно имея среднее  профессиональное образование. Удельный вес работников, имеющих среднее профессиональное образование снижается (с 45,28% до 44,12%), а удельный вес работников, имеющих высшее профессиональное образование возрастает (с 28,05% до 30,08%). Увеличение доли работников, имеющих высшее профессиональное образование произошло в основном из-за снижения общей численности работников, имеющих среднее профессиональное образование и среднее полное образование. Однако можно говорить о том, что качественный состав работников, судя по образовательной структуре, возрос.

     Обзор возрастной структуры работающих в  организации всегда представляет значительный интерес, так как во-первых работники  всех возрастных групп должны присутствовать среди персонала предприятия, так как молодые приносят в коллектив новые взгляды, а пожилые необходимый опыт работы, а во-вторых изучив динамику изменения возрастных групп за ряд лет поможет сделать соответствующие выводы и принять правильные решения.

     Квалификационный  уровень трудового персонала  также зависит от их возраста. С  этой целью формируется таблица 2.5. 

Таблица 2.5

Показатели  классификации рабочих по  возрасту на ОАО «Орскнефтеоргсинтез» за 2008-2009 г.г.