Анализ финансовых результатов

на

01 января

20

06

г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация

ООО «Автомобильный центр «АВГ»

по ОКПО

59328612

Идентификационный номер налогоплательщикаИНН

6321112130 / 632101001

Вид деятельности

услуги по ремонту автомобилей

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

65

16

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес)

445037, Самарская обл., г. Тольятти, Автозаводский район,

улица Ботаническая, 2

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код по-казателя

На начало отчетного года

На конец отчет-ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

16718

16800

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

6526

17122

Итого по разделу I

190

23244

33922

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

5266

12054

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

5266

12054

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

9081

8653

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

в том числе покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

288

9970

Денежные средства

260

18525

18714

Прочие оборотные активы

270

11243

11576

Итого по разделу II

290

44403

60967

БАЛАНС

300

67647

94889

Пассив

Код по-казателя

На начало отчетного периода

На конец отчет-ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

9455

9954

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

Итого по разделу III

490

9455

9954

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

52967

69256

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

52967

69256

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

1500

Кредиторская задолженность

620

5225

14179

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

5150

14067

задолженность перед персоналом организации

622

60

89

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

4

7

задолженность по налогам и сборам

624

11

15

прочие кредиторы

625

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

5225

15679

БАЛАНС

700

67647

94889

СПРАВКА о наличии ценностей,учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Показатель

За отчетный

За аналогичный

наименование

код

период

период преды-

дущего года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам

деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ,

31985

17654

услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,

акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

Себестоимость проданных товаров, продукции,

28508

15246

работ, услуг

020

Валовая прибыль

029

3477

2408

Коммерческие расходы

030

1084

974

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж

050

2394

1434

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

Прочие операционные расходы

100

13

120

Внереализационные доходы

120

134

915

Внереализационные расходы

130

16946

37870

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

14416

35577

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Налог на прибыль и другие аналогичные обязат. платежи

180

Чистая прибыль (убыток) отчетного

14416

35577

периода

190

СПРАВОЧНО.

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202

Показатель

2004 год

2005 год

Изменения

Изме-нения в струк-туре пунк-тов

сумма тыс. руб.

%

сумма тыс. руб.

%

сумма тыс. руб.

%

1.Краткосрочные платежные средства

15 844

-

19 201

-

3 357

21,19

-

2.Краткосрочные платежные обязательства

5 224

-

15 679

-

10 455

200,13

-

3.Превышение краткосрочных платежных средств

10 620

75,20

3 522

55,05

-7 098

-66,84

-20,16

4.Превышение краткосрочных обязательств

0,00

24,80

0,00

44,95

0,00

0,00

20,16

5.Полная платежеспособ-ность, %

303,29

100,0

122,46

100

-180,83

-59,62

-

6.Платежеспособ-ность без кредиторской задолженности, %

129,46

42,68

67,27

54,93

-62,19

-48,03

12,25

7.Платежеспособ-ность без запасов и дебиторской задолженности, %

28,85

9,51

10,06

8,22

-18,78

-65,11

-1,29

8.Коэфициент восстановления платежеспособнос-ти

-

-

-2,92

-

-2,92

0,00

-

9.Коэффициент утраты платежеспособнос-ти

-

-

-2,01

-

-2,01

0,00

-

Показатель

2004 год

2005 год

Изменения

Измене-ния в пунктах

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

1

2

3

4

5

6

7

8

1.Коэф. соотношения собственного и заемного капитала

-

0,86

-

0,90

-

4,05

0,03

2.Коэф. соотношения заемного и общего капитала

-

6,15

-

8,53

-

38,63

2,38

3.Коэф. долгосрочного заемного и перманентного капитала

-

0,85

-

0,87

-

3,04

0,03

4.Коэф. накопления износа

-

0,37

-

0,40

-

9,68

0,04

5.Коэф. реальной стоимости основных средств

-

0,25

-

0,18

-

-28,36

-

6.Коэф. реальной стоимости основных и оборотных средств

-

0,32

-

0,27

-

-16,39

-

1.Коэф. концентрации собственного капитала

-

-0,49

-

-0,6

-

22,09

-

2.Мультипликатор собственного капитала

-

-2,05

-

-1,68

-

-18,09

0,37

3.Коэф. концентрации привлеченного капитала

-

1,49

-

1,60

-

7,25

0,11

4.Коэф. структуры долгосрочных вложений

-

2,28

-

2,04

-

-10,41

-0,24

5.Коэф. структуры привлеченного капитала

-

0,91

-

0,82

-

-10,42

-0,00

6.Коэф. маневрености собственных средств

-

-0,54

-

-0,09

-

-82,91

0,45

7.Коэф. финансовой зависимости

-

-3,05

-

-2,68

-

-12,16

0,37

1

2

3

4

5

6

7

8

8.Коэф. долгосрочной финансовой независимости

-

0,87

-

0,71

-

-18,59

-0,16

9.Коэф. обеспечения долгосрочных инвестиций

-

0,69

-

0,90

-

31,72

0,22

10.Коэф. обеспеченности собственными средствами

-

-2,67

-

-3,40

-

27,46

-0,73

1.Общий капитал, тыс. руб.

67 646

100

94 889

100

27 243

40,27

-

2.Структура заемного капитала

58 191

86,02

84 934

89,51

26 743

45,96

3,49

3.Структура собственного капитала

9 455

13,98

9 955

10,49

500

5,29

-3,98

4.Прибыльность собственных средств, %

-

-

-

-

-

-

-

5.Плечо финансового рычага, ед.

-

6,15

-

8,53

-

38,63

2,38

6.Эффект финансового рычага

-

30 604

-

12903,23

-

-57,84

17700,77

7.Порог рентабельности, тыс. руб.

10 292,99

-

14 406

-

4 113,01

39,96

-

8.Запас финансовой устойчивости, в % к реализации

2 511,26

19,61

10246,57

41,56

7 735,31

308,02

21,95

Показатель

2004 год, тыс. руб.

2005 год, тыс.руб.

Сопоста-вимый показа-тель, тыс. руб.

Отклонение фактического

Темп роста фактическо-го

от

прошлого

периода

от

сопостави-мого

к прош-лому

к сопо-ста-вимо-му

1.Балансовая прибыль, тыс. руб.

34 864,3

13 073,6

14 535

21 790,7

1 461,4

62,5

10,1

2.Прибыль от реализации, тыс. руб.

2 146,3

3 735,5

2 274,1

1 589,2

1 461,4

74,0

64,3

3.Прибыль от прочей реализации, тыс. руб.

115,0

2,7

2,7

117,7

-

102,3

-

4.Внереализа-ционые результаты, тыс. руб.

36 895

16 811,8

16 811,8

20 083,8

-

54,4

-

5.Объем производства, тонн

2 979

3 156,4

3 156,4

177,4

-

6,0

-

6.Затраты на производство, тыс. руб.

10 658

20 917,1

11 292,4

10 259,4

9 624,4

96,3

85,2

7.Объем реализации в оптовых ценах, тыс. руб.

12 804,3

24 652,8

13 566,4

11 848,3

11 085,8

92,5

81,7

Бухгалтерский анализ изменения балансовой прибыли

1.Балансовая прибыль, тыс. руб.

35 576,6

14 415,6

14 257,9

21 161,0

-157,7

59,5

1,1

2.Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.

1 434,0

2 393,6

2 511,2

959,5

157,7

66,9

6,2

3.Прибыль от прочей реализации, тыс. руб.

115,0

2,7

2,7

117,7

-

102,3

-

4.Внереализа-ционые результаты, тыс. руб.

36 895,6

16 811,8

16 811,8

20 083,8

-

54,4

-