Вексельное законодательство России

Возможности использования  векселя в качестве платежного средства значительно расширяются благодаря  его обращаемости. Способом передачи для векселя (как простого, так  и переводного) является передаточная надпись - индоссамент, осуществляемая векселедержателем (последним держателем - индоссантом) на оборотной стороне  векселя или на добавочном листе, называемом аллонжем. Соответственно индоссирование - переуступка векселя с помощью передаточной надписи. Посредством индоссамента все права требования и риски по векселю передаются другому лицу, в пользу и с согласия которого сделана надпись, - индоссату. Круг лиц, участвующих в цепочке передачи векселя, практически неограничен. Все они несут солидарную ответственность перед последним его держателем за погашение вексельного долга основным должником: акцептантом - в переводном векселе, векселедателем - в простом. Количество передаточных надписей свидетельствует о надежности векселя. Чем больше на векселе надписей, гарантирующих его оплату, тем большую ценность он представляет. Порядок индоссамента также строго формализован.

Основные виды индоссаментов:

- именной (полный) - в передаточной надписи указывается имя или наименование индоссата;

- бланковый - не указывается,  в пользу кого сделан, или состоит  из одной подписи индоссата,  его можно превратить в полный, сделав надпись, по приказу какого лица следует совершить платеж;

- препоручительный (инкассовый) - при передаче лицу с просьбой провести определенные операции по векселю (инкассирование, совершение протеста, передача в залог и др.), дальнейшие индоссаменты на таком векселе могут быть только препоручительными;

- обеспечительный - имеет  цель передать индоссату залоговые  права на вексель и содержит  фразы: «валюта в обеспечении», «валюта в залог» и т.п.

Надежность векселя может  быть увеличена авалем - поручительством  по векселю. Лицо, его совершившее, - авалист (как правило, банк) принимает  ответственность за выполнение обязательства  по векселю со стороны векселедателя, индоссанта. Аваль может быть оформлен в виде надписи на векселе, на дополнительном листе (аллонже) либо выдачей отдельного документа. В целом устойчивость денежного обращения гарантируется  вексельным законодательством, которое  сформулировано так, что права в  основном сконцентрированы на стороне  векселедержателя, а обязанности - на стороне других участников вексельной сделки.

Вексель предъявляется к  оплате, если не оговорено иное, в  месте нахождения плательщика. Если оговорен конкретный срок, он должен быть представлен к оплате в день платежа  или в течении рабочего времени двух последующих дней. Немедленно за этим должен следовать платеж по векселю, после чего плательщику возвращается вексель с отметкой о получению средств.

Платежу по переводному векселю  предшествуют акцепт - согласие плательщика  заплатить по векселю. Акцепт оформляется  в специально отведенном для этой цели месте на лицевой стороне  векселя. Лишь с момента совершения акцепта плательщик, которому направлено поручению векселедателя заплатить по векселю, становиться обязанным по нему - акцептантом.

Акцепт может быть частичным, когда плательщик ограничивает оплату частью суммы. В этом случае векселедержатель вправе после протеста в частичном  неакцепте предъявить регрессные требования к обязанным по векселю лицам.

Право акцепта защищает интересы как должника (покупателя), так и кредитора (поставщика). Должник может не акцептовать вексель, если сочтет, что обязательство по векселю не вытекает из его отношений с кредитором. Поставщик, отправляя получателю товар, вместе с товароотгрузочными документами передает в банк тратту. Пока покупатель товара не акцептует ее, не получит документов, а значит, и сам товар.

Векселедатель, формально  не отвечая за акцепт выставленного  векселя, может взять на себя получение  акцепта у плательщика перед  передачей его получателю платежа.

Получение акцепта может  быть поручено банку или он сам  может совершать акцепт тратты, называемый банковским, который, являясь высокооплачиваемой услугой, применяется для учета  векселей. Акцептованные банком векселя  приобретают статус первоклассных  обязательств и имеют больше шансов свободно обращаться на рынке.

Обычно не требуется акцепт векселей сроком оплаты «по предъявлении»  или выставленных на фирмы, безупречные  в своей платежеспособности.

Векселедержатель, индоссант  или авалист могут на случай надобности указать какое-либо лицо (посредника) для акцепта или платежа. Посредником  может быть даже плательщик или лицо, уже обязанное в силу переводного  векселя, за исключением акцептанта.

Посредник должен в течении двух рабочих дней известить о своем посредничестве того, за кого он выступал. Платеж должен покрыть всю сумму, подлежащую уплате тем, за кого он проводится.

В случае если после совершения официально удостоверенного требования платежа, акцепта, датирования акцепта  они не были получены, появляется право  вексельного протеста - нотариально  заверенного отказа обязанного по векселю  от выполнения своих обязательств. При протесте в неплатеже, вексель  должен быть предъявлен не позднее 12.00 дня, следующего после истечения  даты платежа, а в неакцепте - в  течение срока предъявления к  акцепту. Пропуск этих сроков не лишает вексель силы, однако векселедержатель утрачивает право требования по отношению  во всем подписателям векселя, кроме акцептанта (или векселедателя простого векселя) и их гарантов.

Векселя предъявляются на протест в нотариальную контору  по месту нахождения плательщика  или банка-домицилиата (т. е. банка, выполняющего поручение клиента по оплате векселей). Протест в неплатеже переводного векселя сроком на определенный день или во столько-то времени от составления или предъявления, нотариальная контора должна выставить должнику в течении двух рабочих дней после срока оплаты векселя. Протест в неплатеже векселей сроком «по предъявлении» совершается в течении одного года от даты векселя. В случае отказа плательщика произвести платеж или акцептовать вексель, либо при неявке плательщика, нотариальная контора оформляет протест по установленной форме (составляет акт), делает запись в реестре и отметку на самом векселе. При этом взимается госпошлина в действующем порядке.

После совершения протеста, вексель через банк возвращается векселедержателю, получающему право  на взыскание суммы платежа по векселю. Если плательщик официально объявлен банкротом, документ обращается в суд  без нотариального опротестования векселя.

Далее наступает солидарная ответственность всех надписателей векселя или трассанта, кроме индоссантов, пометивших вексель «без оборота на меня», за удовлетворение иска векселедержателю. Лица, связанные по векселю, информируются о совершенном протесте: векселедержатель должен в течении четырех рабочих дней, следующих за днем протеста, известить своего индоссанта, от кого он получил вексель, и векселедателя. Каждый индоссант должен в течении двух рабочих дней поставить в известность своего индоссанта о полученном извещении. У каждого из них возникает право оплаты векселя в порядке регресса - обратного требования о возмещении уплаченной суммы, предъявляемого к предыдущим индоссантам, авалистам, векселедателю. Оплативший вексель обращается к предшественнику и, получив требуемую сумму, передает уплатившему опротестованный вексель, и так вплоть до векселедателя. У последнего, вексельное требование может быть только против акцептанта.

По опротестованному векселю  не только подлежат взысканию его  сумма и издержки, связанные с  протестом, но и налагаются санкции  в виде уплаты пени и процентов  в размере учетной ставки Банка  России по правилам, установленным  ст. 395 ГК РФ.

Для исковых требований по опротестованному векселю установлены  различные сроки исковой давности в зависимости от участника вексельной сделки:

· против акцептанта переводного  векселя (векселедателя по простому векселю) - три года со дня срока  платежа;

· против индоссантов и  трассанта - один год;

· индоссантов друг к другу  и к трассанту - шесть месяцев  со дня, в который индоссант оплатил  вексель, или со дня предъявления к нему иска.

Согласно ст.5 Федерального закона «о переводном и простом векселе» по требованиям, основанным на протесте векселей в неплатеже, неакцепте  и недатировании акцепта, совершенном нотариусом, в отношении физического лица, юридического лица или индивидуального предпринимателя, выдается судебный приказ и проводится исполнение по правилам, предусмотренным Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации.

Для преимущественной защиты интересов вексельных кредиторов следует  сократить срок рассмотрения споров и обособить эти требования, установив  для них преимущества при определении  очередности погашения всех требований к должнику.

1.1 Виды векселей и их  особенности

Векселя бывают следующих  разновидностей.

Товарный вексель. В основе его сути лежит денежное обязательство, которое непосредственно связано  с товарной операцией или коммерческим кредитом, который оказывает продавец покупателю при реализации данного  товара. Таким образом, вексель может  выполнять две роли: функцию орудия кредита и роль расчетного средства. Так как вексель может много раз переходить из одних рук в другие, то он обслуживает и участвует не в одной денежной операции, а в многочисленных (по поводу купли-продажи товаров и услуг).

Финансовый вексель. В  основе денежного обязательства, выраженного  таким векселем, лежит финансовая операция, не связанная с торговлей  продукцией. В современной финансовой деятельности есть много примеров таких  нетоварных финансовых операций: получение  финансирования из бюджета, заработной платы, оформление кредита, перечисление налогов в государственный бюджет, обмен валют и т.п. Финансовый вексель появляется тогда, когда заемщик желает оформить свой кредит в форме векселя. Это и есть финансовый вексель.

В качестве разновидности  финансового векселя часто встречаются  так называемые коммерческие бумаги. Размещением, а главное, выпуском подобных бумаг занимаются кредитные организации  и банки.

Коммерческие бумаги - это  простые, обращающиеся векселя, которые  записаны на имя их создателя (эмитента). Они являются необеспеченными, дисконтными, и приносят процент по номинальной  сумме. Чаще всего такие документы  выпускаются на срок от одного до двадцати семи дней (краткосрочные) и, как правило, в форме на предъявителя.

Коммерческая бумага - это  один из самых распространенных средств  привлечения потенциальных ресурсов и инвесторов, или же в крайнем случае финансовых посредников. Их выпуск могут осуществлять как финансовые, так и нефинансовые организации.

Банкнота (что означает банковская нота) - это до превращения в одну из разновидностей бумажных денег простой  финансовый вексель. Он обычно выдается банком, причем до востребования, и  имеет свободную конвертацию  в золото. С само начала абсолютно  все банки имели право на выпуск (эмиссию) банкнот. Но затем их платежное  значение усиливалось, а эмиссия  все более концентрировалась  в Центральном банке. Производилась  унификация банковских нот, и они  превращались в удобный финансовый механизм на предъявителя.

Дружеский вексель - это вексель, за которым не стоит никакой реальной финансовой операции, никакого реального  финансового обязательства, однако лица, принимающие участие в данном векселе, являются реальными. Чаще всего  дружескими векселями обоюдно меняются два лица, которые находятся в  дружеских (доверительных) отношениях. Эти векселя составляются на равные суммы и на равные сроки, и обычно такие документы оформляют люди, находящиеся в очень затруднительном финансовом состоянии. Это делается для того, чтобы потом отдать его под залог и учесть этот вексель в банке. Под него получают реальные деньги его держатели, чтобы затем рассчитаться за стоимость товаров. Необходимо отметить ряд негативных последствий частого оформления такого векселя: это фальсифицирует вексельный оборот, а также провоцирует его неустойчивость, и еще массовые платежи.