Совершенствование денежных расчетов в России

       Удельный  вес остатков наличных денег в  кассах хозяйствующих субъектов сократился на 5 процентных пунктов и составил 29%.(исчисляется как разница между общей суммой наличных денег в обращении и деньгами на руках у населения и в кассах банков). Вместе с тем доля наличных денег в кассах хозяйствующих субъектов остается значительной, и зачастую это связано с нарушениями ими правил работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций в целях ускорения расчетов (и, возможно, уклонения от налогообложения).

       Несмотря  на рост безналичных расчетов путем  применения различных видов платежных карт, на долю наличных денег приходится подавляющая часть расчетов с населением. По данным Банка России на начало 2008 г. на территории Российской Федерации было выпущено 103,5 млн. банковских карт. Подавляющая часть всех платежных карт в России (около 90%) выпускалась в рамках «зарплатных» проектов.

       Несмотря  на достаточно высокие темпы прироста количества банковских карт и объема операций, совершаемых с использованием платежных карт (в 2007 г. они составили 38 и 47% соответственно), доля наличных расчетов по оплате товаров и услуг в общем объеме совершаемых операций с использованием платежных карт юридическими и физическими лицами составила лишь 10% (в том числе 7% – физическими лицами), остальные 90% – операции по снятию наличных денег. Таким образом, к сожалению, в России до сих пор использование банковских карт способствует в основном автоматизации процесса выдачи зарплаты, а не развитию безналичной оплаты товаров и услуг.

       По  экспертной оценке, при сохранении текущих тенденций развития экономики, сформировавшихся в последние годы, количество наличных денег в обращении к 2015 г. может увеличиться по сравнению с 2007 г. примерно в 3 раза. Оснований для изменения этих тенденций пока не наблюдается [35, c. 5].

       Рост  себестоимости обработки наличных денег, повышение заработной платы, стоимости технических средств, расходных материалов, затрат, связанных с обеспечением безопасности при хранении и перевозках вызывают необходимость автоматизации процесса пересчета денег, проверки их подлинности, сокращения доли ручного труда, создания крупных кассовых центров. Сокращение затрат, связанных с обработкой наличных денег, является важнейшей задачей всех центральных банков мира, а также кредитных организаций.

       Итак, оценка наличного обращения в  РФ показала, что в настоящее время наблюдается рост количества наличных денег в обращении – на 34,5% за 2007 г.; увеличилась доля наличных денег на руках у населения; доля наличных денег в кассах хозяйствующих субъектов остается значительной; 90% от операций с платежными картами приходится на снятие наличности; наблюдается централизация обработки денежной наличности с целью сокращения операционных расходов. 
 

       2.2  Анализ безналичных   денежных расчетов 

       Общий объем безналичных операций в 2007 г. составил около 47 трлн. руб., а наличный оборот – около 7 трлн. руб. [2, c. 3]:

       0,08% (примерно 43 млн. руб.) – чеки;

       80% (примерно 44 трлн. руб.) – все платежные поручения, включая:

       1,5% (примерно 0,8 трлн. руб.) – почтовые и телеграфные платежи;

       17% (примерно 9 трлн. руб.) – платежные поручения сокращенного формата ЭПД СФ (требующие досылки бумажного подтверждения);

       62% (примерно 33 трлн. руб.) – платежные поручения полного формата, ЭПД ПФ (независимо от способа доставки в Банк России – электронный либо бумажный);

       0,024% (примерно 13 млн. руб.) – банковские карты (дебетовые и кредитные);

       7% (примерно 4 трлн руб.) – векселя, документы на инкассо, платежные ордера на частичную оплату и прочие формы безналичных платежей;

       13% (примерно 6-8 трлн руб.) – наличные расчеты.

       Как видим, в России вексельное обращение не превышает 7-8% от общего объема денежных расчетов. Это сопоставимо с долей наличного обращения, которая составляет 12-13% от общего объема денежных расчетов (в России безналичных расчетов – около 90%), операции с банковскими картами составляют не более 0,03% от объема всех безналичных операций (в основном снятие наличных) [2, c. 3].

Рисунок 2.2 – Структура безналичных расчетов в 2007 г., %

       В  России из безналичных форм оплаты платежные поручения являются доминирующим средством платежа. Значительная часть таких платежей совершается с применением электронных технологий (таблица 2.2, рисунок 2.3). 

Таблица 2.2 – Динамика платежных поручений в 2006-2007 гг., трлн.руб.

[2, c. 4]

 

Рисунок 2.3 – Динамика платежных поручений в 2006-2007 гг., трлн.руб. 

       Доля платежей, совершенных электронным способом, к которым отнесены платежи, совершаемые с применением электронных платежных документов полного формата, независимо от способа передачи их в Банк России, а также с применением электронных платежных документов сокращенного формата, переданных в Банк России по каналам связи или на магнитных носителях, составила 81,6% или 79% по объему. Однако для частных клиентов такая форма оплаты является неудобной из-за высоких транзакционных издержек (нужно выписать счет, пойти в банк, заполнить бланк, заплатить комиссию, отнести копию платежного поручения продавцу и т.п.). Так, комиссия Банка России за обработку платежа варьируется от 2,4 руб. до 8 руб. (или от 8 до 26 центов). Для сравнения: дополнительная стоимость обработки одного электронного платежа в США не превышает 1 цент, а обработки одного чека – от 2,3 до 4,5 цента, что позволяет коммерческим банкам покрыть данную себестоимость за счет других источников и предоставить эту услугу бесплатно для конечных клиентов. Основываясь на сказанном, мы считаем, что введение общенационального чекового обращения могло бы сделать услугу безналичной оплаты доступной большинству населения России [2, c. 4].

       Итак, анализ современного состояния безналичного денежного оборота в России выявил следующие тенденции: из безналичных форм оплаты платежные поручения являются доминирующим средством платежа, значительная часть таких платежей совершается с применением электронных технологий; доля платежей, совершенных электронным способом, к которым отнесены платежи, совершаемые с применением электронных платежных документов полного формата, независимо от способа передачи их в Банк России, а также с применением электронных платежных документов сокращенного формата, переданных в Банк России по каналам связи или на магнитных носителях, составила 81,6% или 79% по объему; вексельное обращение не превышает 7-8% от общего объема денежных расчетов, операции с банковскими картами составляют не более 0,03% от объема всех безналичных операций. 

       2.3  Проблемы развития  денежных расчетов  в РФ 

       В настоящее время в России несмотря на значительный прогресс в области прямых электронных расчетов между банками, преобладают расчеты наличными рублями, которых в 13 раз больше, нежели в США по объему национальных платежей. Сегодня 87% объема ВВП обеспечены расчетами в наличной форме. В 2005-2007 гг. наличная масса в России почти удвоилась (с 340,8 млрд. руб. в начале 2006 г. до 624,4 млрд. руб. в начале 2008 г.), что увеличило уровень цен (т.е. инфляции) почти на 50%.

       Изучим  структуру денежной базы России.

       Денежная  масса в России (2007 г.), в млрд. руб. [2, c. 5]:

       М0 = 527,3

       Ml = 1058,1

               527,3 – М0

               530,8 – депозиты до востребования

       М2 = 1439,1

               1058,1 – М 1

               381,0 – срочные депозиты в рублях (квазиденыи-1)

       МЗ = М2Х = 1984,9

              1439,1 – М2

               545,8 – все депозиты в валюте в рублевом

                            эквиваленте (квазиденьги-2)

       Государственные долги = 5047

              575,7 – внутренние государственные долги

              146,6 млрд долл. – внешние госдолги

       Денежная  база MB = МО + OR = 701,9

              527,3 – наличные МО

              174,6 – обязательные резервы – OR

       Доля  безналичных резервов в денежной базе = 174,6/ 701,9 = 25%

       ВВП = 8860 (2008 год), 10600 (проект на 2009 г.)

       Монетизация ВВП: М2Х/ВВП = 22,4% Скорость безналичного денежного обращения V = ВВП/М2  = 7 (оценка)

       Мультипликатор  денежной базы m_МВ – 1,74 (оценка Банка России).

       Из  приведенных в данных видно, что  доля безналичных обязательных резервов в денежной базе в России составляет 25%, что в 18 раз ниже, чем доля безналичных резервов денежной базе в США (1,4%). Механизм мультипликации в России практически отсутствует.

       Этот факт напрямую связан с отсутствием общенационального чекового обращения в России, с прямым запретом Банка России на прием и обработку чеков коммерческих банков через РКЦ и отказом Центрального банка РФ от кредитования коммерческих банков.

       Наличное обращение создает также следующие неразрешимые проблемы: блокирует механизм мультипликации денежной базы; препятствует реализации потенциала долларового «навеса»; блокирует деятельность фондовых бирж.

       Такой удельный вес наличных денег еще более усугубляет проблему неплатежеспособности в РФ. Переход денег из безналичного оборота в наличный обусловлен жесткой монетаристской политикой и ведет к расширению уклонения от уплаты налогов. Кроме того, сокращение безналичного оборота свидетельствует о снижении возможности государства влиять на реальные хозяйственные процессы. В последние годы удельный вес безналичных денег имеет слабую тенденцию к увеличению.

       В России довольно слабо развито чековое обращение. Полноценные чековые программы функционируют лишь в некоторых коммерческих банках. В основном чековые операции отечественных банков сводятся к инкассированию чеков иностранных эмитентов.

       Специфика чековых расчетов заключается, в  частности, в том, что обязательным их участником является банк. Вне банковской сферы чековое обращение по определению невозможно. Однако в условиях экономической нестабильности, когда отечественный банковский сектор регулярно испытывает кризисы, развитие полноценной системы чекового обращения в общенациональном масштабе весьма затруднительно.

       Внедрению чековых расчетов в современной  России во многом препятствует желание населения и предпринимателей сохранить анонимность своих платежей, что возможно при использовании наличных денег [8, c. 71].

       В нашем обществе поддерживается устойчивый спрос на наличность, что в первую очередь обусловлено причинами социального характера (многие люди заняты в системе нелегальной работы с наличными деньгами). Кроме того, тенденцией последних лет стало хранение денег не на депозитах, а в банковских ячейках или в виде дорожных чеков. Конечно, в такой ситуации не приходится говорить об открытии гражданами текущих счетов для расчетов.

       Применение  электронных инструментов платежей и внедрение расчетов банковскими платежными карточками также во многом определяют современное состояние чекового обращения в нашей стране. Увеличение документооборота приводит к возрастанию издержек на проведение банковских операций, поэтому бумажные документы постепенно «вытесняются» электронными, и чек здесь не исключение.

       В настоящее время чековое обращение  в России регламентируется, в первую очередь, Гражданским кодексом РФ. В нормах ГК РФ учтены основные принципы Единообразного закона о чеках, хотя Россия не является участницей Женевских чековых конвенций 1931 г. [5, c. 75]