Совершенствование денежных расчетов в России

       Золотые монеты чеканились достоинством в 10 и 5 рублей. Это были полноценные деньги, т.е. десятирублевая монета содержала 1 золотник 78,24 доли, а пятирублевая монета – 87,12 доли чистого золота. Золотые монеты были законным платежным средством без ограничения суммы [29, c. 134].

       Серебряные  и медные монеты были неполноценны. Это значит, что в серебряных и  медных монетах, номинальная стоимость которых составляла      1 рубль, содержалось меньше серебра или меди, чем можно было купить на      1 рубль на рынке. Серебряные и медные монеты играли в налично-денежном обращении вспомогательную роль и имели хождение по номиналу в силу распоряжения государственной власти.

       Реформа Витте имела весьма прогрессивное  значение: с переходом к золотому стандарту в России была создана довольно устойчивая денежная система, способствовавшая развитию промышленности и торговли.

       Сразу после Октябрьской революции  начали разрабатываться различные подходы к проведению денежной реформы. Сутью ее должно было стать введение новых денег, обмениваемых на старые на основе декларации. Однако начавшаяся гражданская война потребовала огромных расходов на оборону, единственным источником финансирования которых явилась инфляционная эмиссия денег. Нарастание инфляционных процессов сначала деформировало, а затем разрушило денежную систему. В результате сложилась классическая система безденежного производства и прямого, директивного распределения продукции, известная под названием "военный коммунизм".

       Денежная система СССР была сформирована в ходе проведения денежной реформы 1922-1924 гг. В законодательном порядке были определены все элементы денежной системы.

       Денежной  единицей стал червонец, или 10 рублей. Золотое содержание червонца было установлено в 1 золотник 78,24 доли чистого золота, что равнялось содержанию золота в дореволюционной десятирублевой золотой монете. Декретом Совета Народных Комиссаров СССР от 11 октября 1922 г. монопольное право выпуска червонцев как банковских билетов было предоставлено Государственному банку [4, c. 135].

       Образованная  в 30-е годы денежная система просуществовала  фактически до распада Советского Союза. Две денежные реформы (1947 г. и 1961 г.) фактически не изменили ее сути. Послевоенная реформа 1947 г. заключалась в обмене находившихся в обращении денег на вновь выпущенные денежные знаки и переоценке денежных накоплений в форме займов и вкладов в сберегательные кассы. Наличные деньги обменивались в соотношении 1:10, а вклады в сберегательных кассах до 3 тыс. руб. не подлежали переоценке. Вклады от 3 тыс. до 10 тыс. руб. переоценивались в соотношении 3:2, а свыше 10 тыс. руб. – 2:1. Реформа 1947 г. полностью сохранила прежнюю структуру денежной системы (билеты Государственного банка, казначейские билеты и разменную монету, существовавшую до реформы) и механизм эмиссионного регулирования. Отличие состояло лишь в том, что билеты Госбанка стали выпускаться в рублях, а не в червонцах [28, c. 165].

       В ходе денежной реформы 1961 г. произошла  фактическая деноминация рубля. Находившиеся в обращении денежные знаки обменивались в соотношении 1:10. Одновременно были также уменьшены в десять раз цены на товары, на все виды доходов, на платежные обязательства и т.д.

       В условиях строгой централизации  и плановой системы управления народным хозяйством понятие денежного обращения связывали только с обращением наличных денег. Контроль за массой наличных денег осуществлялся методом прямого планирования ее величины и темпов роста. Так, путем составления кассового плана Госбанка СССР определяли потребность народного хозяйства в наличных деньгах как в целом по стране, так и по регионам.

       В кассовом плане Госбанка СССР устанавливалась  величина наличных денег в обращении на начало и на конец планируемого периода, что позволяло определить размер эмиссии или изъятия денег из обращения.

       Центральному  банку отводилась второстепенная роль по сравнению с директивными органами СССР (Верховный Совет и ЦК КПСС). Он выступал лишь как учетчик и проводник денежной политики.

       Центральный банк, выполняя также функции посредника, сам "производил" деньги как свой специфический товар (на 9/10 это были безналичные деньги). При этом безналичный оборот никаким учреждением, в том числе Госбанком СССР, не планировался.

       Существовало  жесткое регламентирование движения денежных средств между сферами хозяйства: средства для инвестирования не могли быть использованы под оборотный капитал, для выплаты заработной платы, на исследовательские цели, а тем более для приобретения товаров по импорту.

       Непреодолимые барьеры воздвигались между безналичными расчетами и наличным оборотом.

       В таких условиях денежная единица, в  данном случае рубль, не могла по-настоящему выполнять свои функции денег  и приобретала разную ценность в  различных сферах хозяйства (в СССР в 1989 г. наличный рубль стоил три безналичных рубля, а между двумя формами денег существовал обмен на «черном рынке». В итоге предприятия не могли реализовать имеющиеся у них денежные средства в силу дефицита многих видов материально-технических ресурсов и системы их фондированного распределения [10, c. 130].

       Накопленный отложенный спрос населения за 1951-1990 гг. составил гигантскую сумму – 488 млрд. руб., т. е. 66% денежной массы в стране в конце 1990 г. [26, c. 65]

       Превышение  спроса над предложением, достигнув  критических значений, вело к серьезному расстройству сферы обращения, причем в большей мере, чем при открытой инфляции. Социальная цена подавленной инфляции – очереди практически за всем, что продается и покупается, спекуляция, потери времени у населения, рост запасов у потребителей, ослабление мотивации к труду.

       Длительная  несбалансированность между денежной и товарной массой вызывала тяжелые  последствия для экономики. Происходило  ослабление денежной единицы, что в конце 1980-х гг. в СССР сопровождалось бегством от рубля, замещением денег материальными ценностями, возрождением продуктообмена, бартерной торговли.

       Подавленная инфляция не могла не привести к  вытеснению рубля из хозяйственного оборота, рационированию потребления (карточки, талоны, визитки и т. п. на товары широкого потребления), к стагнации экономики и росту недовольства населения и социальной напряженности в обществе.

       Переход Российской Федерации к рыночной экономике на основе приватизации государственной собственности, либерализации цен и шоковой терапии вызвал стагнацию основных отраслей народного хозяйства и взрыв денежного обращения. Наводнение денежного обращения обесцененными бумажными деньгами означало стагфляцию, или рост денежной массы при сокращении объема ВВП, уровень которого упал до 48% в 1985 г. В 1992-1993 гг. розничные цены на основные продовольственные товары для населения возросли в 10 000 раз. В связи с этим старые казначейские и банковские билеты достоинством в 1, 5, 10 и 25 рублей были заменены на купюры с номинальной стоимостью от 100 до 100 000 тыс. руб. В 1998 г. в стране прошла деноминация денежной массы, в ходе которой старые деньги были обменены на новые в пропорции 1000:1. После деноминации курс рубля по отношению к доллару США составил 5% [34, c. 166].

       Стагнация государственного сектора народного хозяйства при отсутствии рыночных хозяйственных структур в реальном секторе экономики вызвала сокращение поступления денежных средств в бюджет и отказ государства от уплаты внутренних и внешних долгов. Августовский «дефолт» 1998 г. отбросил народное хозяйство нашей страны на рубежи 1991-1993 гг., вызвав обострение инфляционного процесса и новый рост цен. Курс рубля к доллару упал до соотношения 30:1, а к евро – до 35:1.

       Денежная  система России после распада Советского Союза функционировала в соответствии с федеральными законами «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. и «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г.

       В течение 1998 г. была проведена реформа  денежной системы РФ – деноминация, которая выразилась в обмене денежных знаков на новые в пропорциях их обесценения, то есть в соотношении 1:1000. Совокупный номинал денежной массы был уменьшен в тысячу раз.

       Последствия финансового кризиса 1998 г. власти смогли преодолеть только к началу 2001 г., чему способствовала относительная стабилизация экономики в целом.

       С 2001 г. в РФ стала проводиться осмысленная  макроэкономическая политика, в рамках которой решение тактических задач было направлено на достижение стратегических целей. 

        2  Исследование современного состояния денежных расчетов,

           осуществляемых в  России 

       2.1  Оценка налично-денежных  расчетов 

       В развитых странах мира, где безналичные  платежи достаточно распространены и развиваются уже на протяжении десятков лет, объем платежей наличными деньгами составляет 70% и более. В Европе шесть из семи трансакций совершается с наличными деньгами, в России этот показатель составляет около 97%. По прогнозам специалистов в перспективе наличные деньги будут обслуживать не менее 2/3 розничных платежей во всем мире. Дело в том, что осуществление безналичных платежей требует дополнительных затрат. Операции, сумма которых сопоставима или ниже их себестоимости, невыгодно проводить в безналичном порядке.

       Основными достоинствами наличных денежных знаков являются [35, c. 3]:

• универсальность данного средства платежа;
• легкость использования;
• обязательность к приему при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток;
• анонимность;
• оплата наличными во много раз дешевле стоимости платежа с использованием платежных карт.

       И, наконец, наличные деньги – это обязательства центрального банка страны, который, по определению, не может обанкротиться, тогда как электронные средства платежа представляют собой, главным образом, обязательства коммерческих банков или других финансовых структур, банкротство которых не исключено.

       Банк  России осуществляет организацию наличного денежного обращения и управление потоками наличных денег с учетом потребностей платежного оборота, а также осуществляет мониторинг основных направлений и тенденций развития современного наличного денежного обращения в мире.

       В России количество наличных денег в обращении по балансу (с учетом остатков в кассах банков) на 1 января 2008 г. составило в сумме 4,1 трлн. руб. и увеличилось за 2007 г. на 34,5% (таблица 2.1).  

Таблица 2.1 – Количество денег в обращении в России, млрд. руб. [35, c. 3]

       При этом доля наличных денег в обращении  вне касс банков (по агрегату МО) в общей сумме денежной массы (по агрегату М2) постоянно снижается. За 2007 г. она снизилась на 3 процентных пункта, т. е. темпы роста денежной массы превышали темпы роста наличных денег в обращении (рисунок 2.1). 

Рисунок 2.1 – Доля наличных денег вне касс банков в общей сумме

денежной массы [35, c. 4] 

       Уровень достаточности наличных денег в  экономике, рассчитанный как отношение  наличных денег в обращении (вне касс банков) к ВВП, за 2007 г., по предварительным данным, составил 11,2% (в 2006 г. – 10,4%), с учетом теневого сектора экономики – 8,6% (в 2006 г. – 8,0%). В развитых странах этот показатель составляет 6-8%.

       В 2007 г. изменилась структура распределения  количества наличных денег в обращении. Увеличилась доля наличных денег на руках у населения – с 57 до 61%. Только 5-7% текущих денежных доходов население направляет во вклады и ценные бумаги. Интерес населения к банковским вкладам и депозитам в 2007 г. приостановился в свои с низкими процентными ставками относительно уровня инфляции (свою роль сыграли также слухи о якобы предстоящей деноминации).

       Незначительно возросла доля остатков наличных денег  в кассах банков, в основном, в  операционных кассах кредитных организаций – с 9 до 10% (выписка из сводного баланса банков России). Помимо объективных причин роста, связанных с расширением внутренних структурных подразделений кредитных организаций, привлечением на обслуживание новых клиентов, на рост остатков в операционных кассах повлияло накопление ими денежной наличности в целях сокращения своих транспортных расходов (из-за значительной удаленности структурных подразделений) [35, c. 4].