Ресурсы предприятия

Должность	Количество	Оклад, тыс. руб.	ФОТ годовой, тыс. руб.
Директор	1	20	240
Бухгалтер	1	17	204
Менеджер	4	12	576
Уборщица	1	4	48
Курьер	2	3	72
Охранник	1	5	60
Итого	10	61	1200

 

Таким образом, можно  сделать вывод, что на предприятии  заняты 10 работников. Фонд оплаты труда (ФОТ) неизменен и составляет 1200 тыс. руб.

Специфика туристского бизнеса заключается в том, что две составляющие успеха любого дела (исходный материал и исполнители) здесь совпадают – сотрудники создают атмосферу гостеприимства, являющуюся исходным материалом качественного обслуживания, и они же осуществляют это обслуживание. Таким образом, при анализе внутренней среды предприятия необходимо анализировать обеспеченность фирмы персоналом и эффективность использования данного персонала.

Началом анализа обеспеченности организации персоналом является характеристика качественного и количественного  состава кадров. Квалификационный уровень  работников во многом зависит от их возраста, стажа работы, образования. Поэтому изучим в процессе анализа состав работников гостиницы по этим признакам. Качественный состав трудовых ресурсов ООО «Интурист»:

 

 

Рисунок 9 – Возрастной состав работников

 

Рисунок 10 – Уровень  образования работников

 

Рисунок 11 – Трудовой стаж работников, лет.

 

Исходя из рисунков 9,10,11 можно сказать что работников с высшим образованием 3 человека, со стажем лет от 10 до 20 2 человека. Остальные работники либо малообразованны, либо имеют маленький трудовой стаж.

То есть фирма нуждается  в более квалифицированных работниках, так как данный персонал не удовлетворяет  осуществление того объема и качества работы, которое требуется данной организации. Отсюда следует, что возникла необходимость либо повышения квалификации персонала, либо его частичной замены. Второй вариант менее эффективный, так как это увеличит расходы на поиск и подготовку нового персонала, что негативно скажется на производительности труда в фирме. К тому же замена кадров влечет за собой изменение в атмосфере уже сложившегося коллектива, и высока вероятность, что эти изменения породят конфликтные ситуации между сотрудниками. Поэтому следует придерживаться первого варианта, то есть провести мероприятия по повышению квалификации работников.

Численность работающих с 2008 по 2009 года не менялась, соответственно количественных изменений нет, а, значит, текучести кадров так же не имеется.

Это положительный момент.

Увеличение численности  персонала в данной фирме не уместно, так как нет увеличения спроса на данные услуги, а фирма, в связи с экономическими трудностями в данный период не может предоставить новый ассортимент услуг. Но это не означает, что фирма не имеет плана по увеличению разнообразия услуг, и когда этот план будет реализовываться, надо будет уже задуматься о найме дополнительного количества работников, оценив резерв выпуска продукции за счет создания дополнительных рабочих средств. Или же, как в данном случае, добиваться увеличения выручки путем повышения производительности труда, имеющегося на этот период персонала.

Производительность труда  найдем как соотношение выручки, полученной от реализации услуг, и численности  сотрудников (в нашем случае численность  сотрудников не изменялась и равна 10 чел.). Производительность труда приведена в таблице 10.

 

 

Таблица 10 – Динамика производительности труда

Показатель	2008 г. (тыс.руб)	2009 г. (тыс.руб)	Изменения
			+/-	%
Валовая продукция	5200	5015	-185	-3,6
Производительность труда	520	501,5	-18,5	-3,6

 

На основе произведенных  расчетов можно сделать вывод, что производительность труда имеет отрицательную динамику, и показывает, что в 2009 году, по сравнению с 2008 годом снизилась на 3,6%. Для оценки производительности труда нужно провести еще факторный анализ. Для оценки уровня интенсивности использования персонала имеется система обобщающих, частных и вспомогательных показателей производительности труда. К обобщающим показателям относятся среднегодовая, среднедневная и среднечасовая выработка продукции одним рабочим, а также среднегодовая выработка продукции на одного работающего в стоимостном выражении. К частным показателям относят трудоемкость продукции или выпуск продукции одного вида в натуральном выражении за один человеко-день. Вспомогательные показатели характеризуются затратами времени на выполнение единицы определенного вида работ или объем выполненных работ за единицу времени.[22, с.129]. Мы будем использовать обобщающие и частные показатели. Их значения приведены в таблице 11.

 

Таблица 11 – Исходные данные для факторного анализа производительности труда

Показатель	2008		2009	Изменения
				+/-,		%
Среднегодовая численность, чел.	10		10	-		100
Отработано дней одним работником за год, (Д)	226,6		228,6	+2		101
Отработано часов всеми работниками (Ч)	1767,5		1783,1	+15,62		101
Средняя продолжительность рабочего дня, ч (П)	7,8		7,8	-		100
Объем реализации услуг, тыс.руб	5200		5015	-185		-3
Выработка рабочего:
- Среднегодовая, тыс.руб.(ГВ)	520		501,5	-18,5		-3,6
- Среднедневная, тыс.руб.(ДВ)	23		22	-1		-4,4
- Среднечасовая, тыс.руб.(ЧВ)	2,94		2,81	-0,13		-4,4
Трудоемкость, ч/тыс.руб.		0,34	0,356		0,016	4,7

 

Для расчета исходных данных использовались формулы[22] Приведем пример расчета показателей за 2008 год:

 

Ч= Д*П; Ч=226,6*7,8=1767,5.(8)

ГВ=Q/Ч_ср; ГВ=5200/10=520 (9)

ДВ=Q/Д; ДВ=5200/226,6=23 (10)

ЧВ=Q/Ч; ЧВ=5200/1767,5=2,94 (11)

Т=Ч/Q; Т=1767,5/5200=0,34.(12)

 

Проведем анализ среднегодовой  выработки, которая зависит от количества дней, отработанных работником за год, средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой выработки рабочего. Рассчитаем влияние данных факторов способом абсолютных разниц с помощью формул[22]:

 

ГВ_Д= Д*П₀*ЧВ₀; ГВ_Д=2*7,8*2,94=45,86; (13)

ГВ_П=Д₁* П*ЧВ₀; ГВ_П=228,6*0*2,94=0; (14)

ГВ_ЧВ=Д₁*П₁* ЧВ; ГВ_ЧВ=228,6*7,8*(-0,13)=-231,8.(15)

 

Итого: -185,94

Из таблицы видно, что  среднегодовая выработка одного работника, уменьшилась на 18,5 тыс.руб. или на 3,6%, в том числе за счет количества отработанных дней и среднечасовой выработки. Трудоемкость увеличилась на 4,7 %, то есть выросла величина затрат рабочего времени на создание единицы продукции. Изменение данных показателей показывает ухудшение производительности труда. На основании полученных в ходе анализа данных можно сделать вывод, что в туристической фирме «Интурист» повышению уровня производительности труда не уделяется должного внимания. Таким образом, налицо необходимость разработки методов повышения производительности труда.

 

 

3. Пути улучшения производительности труда и их влияние на эффективность работы организации

 

3.1 Мероприятия, рекомендуемые  для повышения производительности  труда

 

Основной целью предприятия  является повышения производительности труда. Для достижения данной основной цели было выделено несколько подцелей второго и третьего уровней:

 

 

 

 

 

 

Рисунок 12 – «Дерево целей»

 

Материальное стимулирование является основным способом побуждения человека к работе, ведь каждый работник, выполняя определенный объем работ, ассоциирует его с определенным вознаграждением. В ООО «Интурист» планируется обеспечить выплату премий и надбавок. Для решения данного вопроса необходимо:

– создать фонд дополнительной заработной платы;

– разработать методику выплаты премий и надбавок.

–Фонд дополнительной заработной платы будет создаваться из чистой прибыли организации при помощи ежеквартальных отчислений в размере 2% от чистой прибыли. В 2009г. прибыль составила 1903 тыс.руб., а отчисления в фонд дополнительной заработной платы, соответственно, 38,06 тыс.руб. Премии и надбавки будут выплачиваться по индивидуальным итогам работы, в непосредственной зависимости от количества обслуженных клиентов и реализованных путевок (дополнительных услуг). Для каждого менеджера будет установлен месячный плановый объем продаж. Премии будут выплачиваться с каждой дополнительно реализованной путевки (дополнительной услуги) в размере 15% от ее стоимости. Произведем расчет премиальных выплат, результат записан в таблицу 12.

 

Таблица 12 – Расчет премиальных выплат за март 2009г.

ФИО	ПЛАН	ФАКТ	+/-	ПРЕМИЯ, руб.
Иванова	15	17	3	600.00
Петрова	15	14	-1	-
Сидорова	15	20	5	750.00

 

Таблица 13 – Затраты по мероприятию №1 «Совершенствование материального стимулирования»

№п/п	Статья затрат	Сумма, тыс.руб.
1. Единовременные затраты
	-	-
2. Текущие затраты
	Создание дополнительного фонда заработной платы	38,06
Итого затрат		38,06

 

Таким образом, при реализации данного проекта, каждый работник будет  заинтересован в продаже большего количества путевок и дополнительных услуг с целью получения большего вознаграждения. Также будет усилена работа персонала организации как единой команды, так как от качества работы одного сотрудника будет зависеть и качество работы другого. Так, например, успехи в работе менеджера по работе с документами будут находиться в непосредственной зависимости от качества работы менеджера по работе с клиентами.

Улучшение условий труда и создание комфортных для работы условий оказывает большое значение на повышение производительности труда. Качественно и энергоэкономично оборудованное рабочее место создает условия для слаженной работы. При этом особое внимание следует уделить следующим моментам:

– оборудование современной техникой;

– оборудование источниками тепла и света;

– создание комфортного микроклимата;

– оборудование комфортной мебелью;

–оборудование современной техникой.

Для ускорения работы менеджеров необходимо установить МФУ, телевизор и DVD-плеер. Расчет затрат на технику приведен в таблице 14.

 

Таблица 14– Расчет затрат на приобретение техники

НАИМЕНОВАНИЕ	КОЛИЧЕСТВО	ЦЕНА
МФУ	1	3500.00
Телевизор	1	6000.00
DVD-плеер	1	1000.00

 

1. Оборудование источниками тепла и света.

Планируется установка  дополнительного освещения. Для  этих целей необходимо приобрести 4 настольные лампы.

4*400=1600 руб.

2. Создание комфортного микроклимата.

Планируется установка  одного кондиционера в помещении для приема и обслуживания клиентов. Средняя стоимость кондиционера – 10.000 руб.

3. Оборудование комфортной мебелью.

Планируется приобретение 3 стульев для менеджеров.

3*1200=3600 руб.

Для обеспечения условий  для отдыха работников планируется создание специально отведенного помещения, наличие которого резко снизит возможность отвлечения работников. Для оборудования данного помещения необходимо приобрести микроволновую печь (4000руб.) и кулер (3000руб.).

В таблице 15 указаны затраты  на мероприятие по улучшению условий труда.

Таким образом, можно  сделать вывод, что на реализацию поставленной задачи по улучшению условий  труда, предприятию потребуется 33300 руб. Размер этих вложений в большей  степени охватывает объем запланированных  работ.

 

Таблица 15 – Затраты по мероприятию №2 «Улучшение условий труда»

№п/п	Статья затрат	Сумма, тыс.руб.
1. Единовременные затраты
	Приобретение основных фондов	32,7
2. Текущие затраты
	Электроэнергия	0,6
Итого затрат		33,3

 

Повышение квалификации персонала.

Для работников туристических фирм одним из основных условий является знание иностранных языков. Поэтому планируется отправить одного менеджера по работе с клиентами на двухмесячные курсы усовершенствования знаний английского языка. Стоимость месяца обучения равна 6000 руб. Таким образом, полный курс будет стоить 12000 руб.

Менеджера по работе с  документами планируется отправить на компьютерные курсы на один месяц. Стоимость курсов 6000 руб.

Реализация данных мероприятий  позволит поднять общий уровень  обслуживания фирмы в области непосредственной работы с клиентами. Также данные мероприятия будут способствовать ускорению рабочего процесса и, как следствие, повышению производительности труда каждого отдельно взятого работника. Затраты на эти мероприятия приведены в таблице16.

 

Таблица 16 – Затраты по мероприятию № 3 «Повышение квалификации рабочих»

№п/п	Статья затрат	Сумма, тыс.руб.
1. Единовременные затраты
	Оплата обучения	18
2. Текущие затраты
	-	-
Итого затрат		18