Общеэкономические причины возникновения кредита

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………… 2

1 Кредит, его сущность, функции  и принципы организации …………………4

2 Формы кредита и их  функционирование…………………………………….11

3 Кредитная система в  Республике Беларусь………………………………….21

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………….…………26

СПИСОК ИСОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ…………………………..…28

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Общеэкономические причины возникновения кредита как особой формы стоимостных отношений связаны со спецификой товарного производства.

Кредит появился на ранних этапах развития человеческой цивилизации. Первоначально  кредит возник как случайное явление, его предоставление как случайное  явление, его предоставление и возврат  осуществлялись в натуральной форме (зерно, скот и т.д.). С развитием обмена появились его ранние денежные формы, в частности ростовщический кредит, где в качестве заемщиков выступали рабовладельцы, позднее – феодальная знать, мелкие ремесленники и крестьяне, использовавшие полученные в долг средства в основном на личное потребление. Необходимость в кредите постепенно приобрела устойчивый характер: кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками воспроизводства, опосредствовать экономические  и социальные процессы в обществе.

В современных условиях кредит является неотъемлемым элементом рыночного  хозяйства и играет важнейшую  роль в развитии экономики и общества.

Современная кредитная система  это совокупность самых разнообразных  кредитно-финансовых институтов, действующих  на рынке ссудных капиталов и  осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию  доходов.

Основную часть кредитной системы  составляет банковская система, которая состоит из совокупности банковских учреждений. Кредитно-банковская система Республике Беларусь начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов.

Одним из условий нормального функционирования экономики в Республики Беларусь, является эффективная устойчивая работа кредитно-банковской системы страны. Особые требования к ней предъявляются в период рыночного типа. Опыт Беларуси в теоретическом и практическом освоении рыночной экономики во всей ее сложности и противоречивости показал, что механическое копирование достижение экономической науки развитых стран с традиционной рыночной экономикой не гарантирует успеха.

Развитие кредитно-банковской системы  является актуальной для любого государства  в любое время. Данная проблема - развития кредитно-банковской система является особенно актуальной для Республики Беларусь.

Целью данной курсовой работы является изучение кредитной системы, раскрытие ее сущности, формы, функций в отдельности и в Республики Беларусь в целом.

Задачи: дать определение  понятия кредитной системы, сущности, рассмотреть формы и функции кредитной системы, изучить теоретические основы кредитных отношений в целом и кредитной системы Республики Беларусь в частности.

В основу работы положена опубликованная экономическая практика в официальных  изданиях, экономическая литература и информация из сетей интернета, как источников наиболее свежей информации.

 

1 КРЕДИТ, ЕГО СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ

 

В современной экономической  литературе существует две основные трактовки происхождения слова  «кредит». Одни авторы считают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credo – верю). Другие связывают появление слова «кредит» с латинским термином creditum, который переводится как ссуда или долг. Однако различие трактовок касается не только терминологии [1, с. 199].

Некоторые экономисты рассматривают  кредитную сделку как операцию, основанную на доверии: экономический субъект  предоставляет товары или денежные средства в обмен на обещание возвратить долг, которое, как он верит, будет выполнено. Эта вера является решающим условием предоставления кредита, поскольку только убежденность кредитора в возврате ссужаемых средств дает возможность заключить кредитную сделку. На основе такого подхода кредит трактуется как особые доверительные отношения.

Другая точка зрения заключается  в том, что хотя доверие и характерно для конкретных кредитных сделок, но оно не выражает сущности кредита как экономического явления. Экономисты, считают доверие отражением внешней стороны кредитных отношений. Организация кредитного процесса в рыночном хозяйстве включает, как правило, определение кредитоспособности заемщика, эффективности представленного бизнес-плана и т.д. В зависимости от уровня кредитного риска (риска невозврата кредита) кредитор может потребовать от заемщика более или менее значительных гарантий для защиты своих интересов (залога имущества, поручительства третьих лиц или других).

В практической экономической  деятельности кредит представляет собой  передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности  и платности. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых в настоящее время отличаются значительным многообразием. Сущность кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики его проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

В связи с этим можно  дать следующее определение кредита  как экономической категории:

Кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возрастного движения стоимости в товарной или денежной форме [6, с. 201].

Из этого определения  видно, что субъектом кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть в принципе любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.

Кредитор – это субъект  кредитного отношения, передающий стоимость  во временное пользование. Присущие ему особенности заключаются в том, что он:

• Предоставляет в кредит как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;
• Аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;
• Заинтересован в производительном использовании размещенных средств, так как это гарантирует возврат кредита и выплату процентов;
• Предоставляет кредит, как правило, с целью получения прибыли в виде ссудного процента.

Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений  привело на определенном этапе к  сосредоточению кредиторских функций  в деятельности специальных финансовых институтов – банков. В ходе чего банки используют не только собственные и привлеченные, но и эмитированные средства. Помимо банковских организаций в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать хозяйствующие субъекты, небанковские кредитные организации (финансовые и страховые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные фирмы и др.), физические лица, государства, международные финансовые институты.

Заемщик – это субъект кредитного отношения, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок.

Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных  средств – государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д. Для возникновения  кредитных  отношений заемщик должен предоставить экономические и юридические  гарантии возврата полученных им средств  по истечении срока кредита. В  качестве возврата может выступать  залог материальных ценностей и  ценных бумаг, обязательство гаранта  погасить задолженность в случае неплатежеспособности заемщика и т.д.

Экономическая роль и место  заемщика в кредитной сделке отличается от роли и места кредитора. Заемщик  не является собственником взятых в  кредит средств, он реализует лишь право  временного владения ими и обязан возвратить их в установленный срок, уплатив за пользование этими  средствами ссудный процент. Для  него кредит является обязательством, которое необходимо выполнить в  будущем, в то время как для  кредитора это актив, размещенный  на определенный срок с целью получения  дохода. Кроме того, кредитор и заемщик  различаются по месту их функционирования в воспроизводственном процессе. В отличие от кредитора заемщик  использует полученные средства как в процессе обращения, так и производства товаров.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость – стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику. Она обладает специфическими чертами, характеризующими ее как объект именно кредитных отношений [6, с. 202].

Характерной особенностью ссуженной  стоимости является возвратный характер ее движения: сначала она перемещается от кредитора к заемщику, а затем – от заемщика к кредитору.

Возвратный характер движения ссуженной стоимости предполагает ее сохранение на всех этапах этого движения. Это означает, что заемщик должен вернуть кредитору стоимость, равноценную полученной в кредит.

Отличительной чертой ссуженной  стоимости является то, что она  временно прекращает движение у кредитора  и продолжает его в хозяйстве  заемщика.

Целью заимствования средств  является не только покрытие временного недостатка собственного капитала, но и получение дохода в результате использования ссуженной стоимости. В данном случае проявляется авансирующий характер ссуженной стоимости – кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования полученных средств в своей хозяйственной деятельности.

Использование сужденной  стоимости в хозяйстве заемщика способствует ускорению кругооборота капитала. Данное свойство сужденной  стоимости обусловлено тем, что  полученные в кредит средства обеспечивают непрерывность воспроизводства  и дают возможность сократить  потребность в накоплении собственных  ресурсов для развития производства.

Сущностной, конституирующей  чертой кредитного отношения в целом  является возвратность. Это обусловлено, с одной стороны, базированием движения кредита на материальных воспроизводственных процессах, а с другой – объективными особенностями кредитной сделки.

Возможность возврата кредита появляется по завершении кругооборота ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика, ее высвобождении. Обязательность возврата кредита определяется тем, что, во-первых, при передаче ссужаемой стоимости заемщику кредитор не передает права собственности на нее; во-вторых, как высвобождение денежных средств у кредитора, так и потребность в дополнительных средствах у заемщика носят временный характер.

Возвратность является объективным  свойством кредита, ее несоблюдение влечет за собой изменение кредитной  природы сделки, искажение и перерождение кредитных отношений.

Функции кредита относятся  к кредитному отношению в целом, т.е. касаются в равной мере обоих  его субъектов, а не кого либо из них в отдельности. В этом смысле следует отличать функции кредита и , нарпимер, функции банков. Функции кредита характеризуют проявление сущности во всех его формах и разновидностях.

В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

1)   В перераспределительной функции временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование другим экономическим субъектам на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.

Черты, характеризующие специфику перераспределения стоимости на основе кредита:

• Кредитное перераспределение охватывает, как правило, только временно свободные ресурсы. При развитой кредитной системе в перераспределение на основе кредита включаются практически все временно свободные средства общественного хозяйства, что обуславливает широкие масштабы этого процесса.
• На основе кредитного перераспределения удовлетворяется только временная потребность в дополнительных средствах, потому что перераспределяемая стоимость передается заемщику в пользование только на определенный срок;
• Перераспределение посредством кредита охватывает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в текущем периоде, но и стоимость материальных благ, созданных в предыдущие годы.
• На основе кредита перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают коммерческий и лизинговый кредит, отдельные виды потребительского кредита и частично международный кредит. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу;
• Перераспределение кредитных ресурсов в пользование хозяйствующим субъектом носит производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика.
• Кредитное перераспределение носит в основном прямой характер. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом. Однако опосредованное перераспределение также имеет место, например при косвенном банковском кредитовании;
• Перераспределительная функция кредита охватывает различные уровни движения ссужаемой стоимости. Кредитное перераспределение может быть межтерриториальным, межотраслевым, внутриотраслевым.

Итак, перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.