Кредитная политика и проблемы ее совершенствования в Украине

В целом, должный уровень организации  кредитных отношений между коммерческими  банками и промышленными предприятиями  является одним из ключевых факторов ускорения индивидуального кругооборота капиталов, поскольку у них достаточно часто возникает потребность  в приобретении сырья и материалов, необходимых для непрерывной  производственной деятельности, еще  до получения средств за реализованную  готовую продукцию. Только таким  образом можно создать надлежащие условия не только для экономии ресурсов, но и для проведения технических  усовершенствований производства и  повышения качества продукции. Следовательно, одной из основных задач оптимальной  интеграции в интересах всей экономике  банковского и промышленного  капиталов является создание для  предприятий реальных возможностей привлечения в хозяйственный  оборот дополнительных денежных средств  в периоды увеличения потребности  в них, что обеспечит непрерывность  общественного воспроизводства  в целом.

Однако, анализируя особенности взаимодействия банковских учреждений и предприятий  в рыночных условиях, следует понимать, что в переходный период индивидуальное воспроизводство у хозяйствующих  субъектов сталкивается с целым рядом объективных трудностей, связанных с институциональными преобразованиями условий производственной деятельности. Эти трудности обусловлены, в частности, отсутствием развитой инфраструктуры материально-технического снабжения, ростом транзакционных расходов при продвижении продукции к конечному потребителю, обесценением основного и оборотного капиталов вследствие инфляционных процессов, снижением платежеспособного спроса, неблагоприятным инвестиционным климатом, перманентным ростом цен на факторы производства и т. д. Как следствие-замедление и задержки кругооборота промышленного капитала предприятий на каждой стадии превращения соответствующих функциональных форм, что препятствует возмещению авансированной в производственном процессе стоимости. Например, на стадии реализации (Т`-Д`) объективные трудности со сбытом готовой продукции (из-за снижения платежеспособного спроса и отсутствия эффективной инфраструктуры для продвижения собственных товаров на рынок) приводят к существенному замедлению трансформации авансированной стоимости из товарной формы в денежную, что вызывает нарушения в индивидуальном кругообороте капитала и на других стадиях.

Понятно, что любые разрывы в индивидуальных кругооборотах капиталов отдельных  предприятий, следовательно, и замедлении кругооборота промышленного капитала в экономике в целом обостряют  проблему дефицита денежных ресурсов у хозяйствующих субъектов в  переходный период, что наравне с  потребностью в дополнительных средствах  на структурную перестройку и  техническое переоснащение указывает  на важную роль банковского капитала в решении этих проблем. Таким  образом, эффективная организация  кредитования занимает одно из главных  мест в организации нормальной производственной деятельности предприятий с учетом надлежащего обеспечения ресурсами  кругооборота промышленных капиталов  в периоды задержек движения авансированной стоимости. Однако для этого существуют определенные объективные рамки: например, если конечное влияние кредитования на производственный процесс связанно с чрезмерными расходами для  предприятия (из-за высоких процентных выплат) или для банковского учреждения (из-за невозврата выданных кредитов). Однако в конечном итоге сам факт привлечения банковского капитала при должном уровне правовой (и прежде всего - имущественной) ответственности заемщика должен стимулировать наиболее рациональное использование предприятиями сформированных ресурсов – как собственных, так и привлеченных.

Что касается работы самой банковской системы, то ее возможности содействовать непрерывности  процесса расширенного воспроизводства  в значительной степени зависит  от эффективной организации кредитных  отношений, определяемой условиями  прибыльного применения аккумулированных банком ресурсов (при правильном выборе заемщика) и уровнем безопасности их размещения в различных секторах хозяйства. В свою очередь, это зависит  от должным образом построенной  работы по минимизации рисков по ссудным  операциям. Исходя из таких позиций, и трудности интеграции банковского  и промышленного капиталов непосредственно  связаны с теми проблемами, которые  сопровождают организацию кредитных  операций коммерческих банков в период рыночных преобразований украинской экономике. Отмеченные проблемы целесообразнее всего  рассматривать с двух основных точек  зрения – макро- и микроэкономической. Именно такая позиция обусловливает  соответствующее влияние общих  условий хозяйственной деятельности и поведение отдельный субъектов  рынка на уровень кредитной активности банковской системы и использование  ее возможностей по обеспечению денежными  средствами кругооборота промышленного  капитала.

 

2. кредитная система, еЁ структура и особенности в Украине

 

Кредитный рынок представляет собой совокупность банковской системы и небанковских финансово-кредитных учреждений и  схематически может быть представлена следующим образом, как показано на рисунке 1.

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. Кредитный рынок Украины [4]

 

Кредитная система Украины в нынешнем виде стала складываться в 1991г. с переходом  к рыночным отношениям. Правовой основой этого процесса стало принятие в 1991 г. Закона «О банках и банковской деятельности», установившего двухуровневую структуру банковской системы Украины и принятые в разное время нормативные акты о развитии фондового рынка, страхового дела, создании кредитных союзов и т.д. [1]

Национальный  банк Украины был организован в 1991 году и представляет собой систему единого банка, включающего в себя центральный аппарат, расположенный в Киеве, Крымское республиканское и 24 областных управления. Управления НБУ действуют от его имени в пределах предоставленных им полномочий и функций. Они подотчетны Правлению банка.

К функциональным подразделениям НБУ принадлежат  вычислительные, расчетно-кассовые центры, региональные и Центральная расчетные  палаты. Руководящим органом НБУ  является Правление, которое возглавляет  Председатель Правления. В настоящий  момент эту должность занимает В.Стельмах.

Как расчетный  центр НБУ устанавливает правила  безналичных расчетов хозяйствующих  субъектов, а также организует расчеты  между коммерческими банками  в Украине. Он представляет интересы государства в отношениях с центральными банками других государств, в международных финансово-кредитных учреждениях.

НБУ устанавливает  правила и проводит регистрацию  коммерческих банков, выдает лицензии на ведения валютных операций, осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков на территории Украины. Как банк банков он ведет счета коммерческих банков, осуществляет их валютно-кассовое обслуживание, предоставляет кредиты  коммерческим банкам, устанавливает  правила функционирования межбанковского кредитного рынка в Украине.

НБУ организует кассовое выполнение бюджета банковской системой Украины, предоставляет кредиты  правительству. На него возложено выполнение операций по размещению государственных ценных бумаг, обслуживанию внутреннего государственного долга. Кроме того, на Национальный банк возложено выполнение операций, связанных с функционированием валютного рынка Украины. Он по согласованию с Кабинетом Министров, устанавливает официальный валютный курс национальной денежной единицы, создает валютные резервы, организует операции с монетарными металлами.

Коммерческие  банки в украинской экономике  являются явлением новым, хотя в развитых странах это одна из старейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений, которые выполняют большинство финансовых операций и услуг, известных в предпринимательской практике.

Коммерческие  банки – основное звено кредитной  системы страны, в которое входят кредитные учреждения, осуществляющие разнообразные банковские операции для своих клиентов на началах  коммерческого расчета. Для этого  они используют не только свой собственный  капитал, но и привлеченный финансовый капитал в виде вкладов, депозитов, межбанковских кредитов и других источников. Причем привлеченные средства, как правило, значительно превышают  объем собственного капитала коммерческих банков[2].

Основной  целью коммерческих банков, которые  стали создавать в Украине  в 1989 году, было оперативное получение  их учредителями и клиентами широкого спектра банковских услуг (включая  получение кредитов), решение учредителями с помощью собственного банка своих групповых или индивидуальных проблем, получение максимальной прибыли для своих акционеров или пайщиков, а также для собственного развития.

Первоначально коммерческие банки создавались  преимущественно как отраслевые. Некоторые банки возникли как  дочерние банки государственных  специализированных банков. Так, например, был образован Укринбанк.

Такие банки, как Демосбанк, Киевский кооперативный  банк ¾ предшественник Градобанка, возникли как кооперативные коммерческие банки. Это объясняется тем, что в то время кооперативы по производству товаров, выполнению работ и оказанию услуг были первыми рыночными структурами, действовавшими в окружении государственных предприятий, организаций и учреждений, а часто и при них. Чтобы легче и оперативнее решать вопросы получения ссуд на свое развитие, кооперативы стали создавать свои банки.

Постепенно  статус коммерческих получили прежние  государственные специализированные банки. Так, на базе республиканских  Жилсоцбанка был организован  Укрсоцбанк, Агропромбанка – АПБ "Украина" АК, Промстройбанка –  Проминвестбанк. Такое разгосударствление указанных трех банков привело к  созданию в банковской системе Украины  неравных условий для деятельности банков, поставив в затруднительное  положение вновь организованные банки.

В условиях рыночной экономики существенные изменения  произошли в банковском контроле. Если раньше банки играли роль государственных  контролеров за деятельностью субъектов хозяйствования, то в настоящее время этот контроль, как правило осуществляется на партнерских отношениях между банками и их клиентами.

Коммерческие  банки классифицируются по ряду признаков. В зависимости от формы собственности  они подразделяются на частные и  государственные. По форме организации  среди частных банков преобладают  акционерные в виде обществ открытого  или закрытого типов.

Акции банков, созданных в виде акционерных  обществ открытого типа, распространяются путем свободной продажи юридическим  и физическим лицам. Акционерными обществами закрытого типа, а также паевыми  банками в виде обществ с ограниченной ответственностью являются преимущественно  коммерческие банки в первые годы их существования.

Акции банков в виде акционерных обществ закрытого  типа выкупаются, как правило, их учредителями. Более гибкой структурой являются банки  в виде обществ с ограниченной ответственностью. Количество их пайщиков может пополняться при соответствующей  регистрации в Национальном банке  Украины.

Коммерческие  банки в зависимости от круга  выполняемых операций бывают универсальными и специализированными. В настоящее  время в Украине все коммерческие банки стремятся быть универсальными, хотя далеко не все они выполняют  весь спектр банковских операций. Специализированных банков пока нет. Но отдельные банки  уже начали создавать специализированные филиалы (инвестиционные и депозитные).

В зависимости  от территории деятельности коммерческие банки подразделяются на международные, республиканские и региональные. Международные банки создаются  с участием иностранного капитала и  могут иметь филиалы в других странах. В Украине они только начинают появляться (Первый украинский международный банк, Диамена-банк и  другие). К республиканским коммерческим банкам относятся банк "Украина" АК, Проминвестбанк Украины, Укрсоцбанк, Эксимбанк Украины и Сбербанк Украины, имеющие разветвленную сеть отделений и филиалов по всей территории Украины.

Большинство коммерческих банков являются региональными. Они обслуживают клиентов определенной области, города, района или же региона. В зависимости от организационной  структуры, наряду с многофилиальными банками, существуют безфилиальные банки. Многие из них работают успешно, хотя конкурировать им с большими банками все трудней.

Порядок создания и деятельности коммерческих банков регламентируется законами Украины "О банках и банковской деятельности", "О хозяйственных товариществах", "О ценных бумагах и фондовой биржи", "О предпринимательстве", "Об аудите", "Об иностранных  инвестициях", "О залоге" и  другие, а также Временным положением о порядке создания, регистрации  коммерческих банков и осуществления  надзором над их деятельностью, утвержденным Правлением Национального банка Украины 17 июля 1992 года [1].

Учредителями, акционерами коммерческих банков могут  быть украинские и иностранные юридические  и физические лица, за исключением  Советов народных депутатов всех уровней, их исполнительных органов, политических и профсоюзных организаций, союзов и партий, общественных фондов, коммерческих банков. Ими также не могут быть граждане следующий категорий: военнослужащие, должностные лица органов прокуратуры, суда, государственной безопасности, внутренних дел, арбитражного суда, государственного нотариата, органов государственной  власти и управления. Учредителями банков не могут быть лица, которым  запрещено заниматься предпринимательской  деятельностью, имеющие судимость  за воровство, взяточничество и другие корыстные преступления.

 

3.   Механизмы и направления денежно-кредитной политики

В соответствии с мировым опытом в сфере денежно-кредитного регулирования ни монетаризм, ни теория государственного регулирования сами собой не воплощаются в экономическую  политику стран. Преимущество предоставляется  рыночным механизмам сравнительно с  административными методами регулирования. Примером может быть либерализация  банковского законодательства в  европейских странах в начале 90-х лет XX столетие.