Коммерческие банки и их функции

Предположим, человек вложил в банк $1000, тогда балансовый отчет банка  будет следующим:

Актив                                                           Пассив

FR (Факт*Резервы) + $1000                   Депозиты + $1000

Обязат. резервы (R) + $100

Избыт. резервы (Е) + $900 

Фактические резервы (FR) банка А  составляют $1000

Норма обязательных резервов (R) установлена  для всех банков в размере 10 %. Следовательно, избыточные резервы (Е) составляют 90 % (т. е. Е=FR–R). Таким образом, банк А создал $900 дополнительных денег.

Если действующий субъект использовал  полученную ссуду в $900 для покупки  сырья, то его поставщики переведут  полученные деньги на свой счет в банк Б, баланс которого будет выглядеть  следующим образом:

Актив                                                  Пассив

FR+$900                                            Депозиты+$900

R+$90

Е+$810 

 

Таким образом, банк Б создал дополнительные деньги – $810.

Теоретически, при норме резервов 10 % каждый $1, вложенный в банк, приведет к созданию $10, т. е. имеет место мультипликатор:

m=1/R

 где m – банковский мультипликатор, который показывает, сколько новых банковских долларов создает банковская система при поступлении в нее одного дополнительного доллара депозита.

m=1/0.1=10

Учитывая m, можно рассчитать максимальную сумму денег (М), которую создала банковская система:

M=m*E

M=10*900=9000$ [9]

Процесс этот будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма вклада не будет использована в качестве обязательных резервов.

Возможность создания коммерческими  банками  новых денег  зависят  как от общей суммы депозитов, так и от нормы обязательных резервов. Однако в последнем случае не учитывается тот факт, что банки могут хранить резервы, превышающие обязательные. Причиной этого обычно являются соображения безопасности, связанные с непредсказуемостью спроса вкладчиков на деньги. Поэтому, решая проблему избыточных резервов, банку следует учитывать как упущенный процент от их хранения, так и издержки, которые он должен заплатить за ссуду а случае нехватки денег.

 

  ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И РЕЙТИНГ ИХ НАДЕЖНОСТИ

Современная банковская система  Республики Беларусь представляет собой  двухуровневую структуру, деятельность которой регламентируется законодательно – Конституцией РБ, Законами РБ и  другими правовыми актами.

 Первый уровень банковской  системы Республики Беларусь  представлен Национальным Банком  РБ, который является центральным  банком, в функции которого входят  вопросы государственной регистрации  иных банков и небанковских  кредитных организаций, выдачи  им лицензий, регулирование их  деятельности, а также в целом  регулирование в республиканских  масштабах вопросов денежного  обращения, в том числе, эмиссии,  а также вопросов кредитования.

На втором уровне банковской системы Республики Беларусь находятся  разнообразные коммерческие банки, а также небанковские кредитно-финансовые организации Республики Беларусь. Коммерческие банки занимаются проведением различных  операций, как активных, так и  пассивных. Операции проводятся за счёт собственных средств банков, а  также за счёт заёмных средств. [10]

Коммерческие банки осуществляют деятельность согласно законодательству Республики Беларусь, Банковскому кодексу  РБ, в соответствии с постановлениями  и прочими нормативно-правовыми  документами Национального банка  РБ, а также согласно внутренних документов, где определяется порядок  привлечения финансовых средств  и их использования.

 Современная банковская  система Республики Беларусь  предполагает присутствие на  рынке коммерческие банков, как  зарегистрированных на территории  РБ, так и банков, зарегистрированных  в других государствах, уставной  капитал которых состоит частично  или полностью из иностранных  средств. [11]

Белорусский финансовый сектор уже стал разделять нынешний год  на периоды до и после нарастания кризисных явлений. По существу, первый квартал 2011 года был для белорусских  банков еще благоприятным. Однако, уже  в апреле по ряду критериев ситуация кардинально изменилась. Поэтому  здесь я представлю официальные статистические данные в разрезе банков за четыре первых месяца 2011 года.  
На 1 мая 2011 г. банковский сектор Республики Беларусь включал 31 действующий банк. В совокупном уставном фонде банков доля государственной собственности составила более 73 %. Количество банков с иностранным участием в уставном капитале – 26, из них – со 100-% иностранным участием – 9, с иностранным участием свыше 50 % – 14. Доля иностранных инвестиций в совокупном уставном фонде банков составила 24,2%. В белорусских банках присутствует капитал из России, Австрии, Кипра, Ирана, Швейцарии, Нидерландов, Украины, Ливана, Казахстана, Люксембурга, Великобритании, Германии, США, Латвии и других стран.  
Лицензию (разрешение), предоставляющую право на привлечение вкладов физических лиц, имеют 24 банка. Разрешение Национального банка на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями есть у 10 белорусских банков. Общее количество филиалов действующих банков за 4 месяца уменьшилось с 226 до 208.

Приведенные ниже рейтинги банков составлены по состоянию на 1 мая 2011 г. на основании основных показателей  их деятельности:  
- активы  
- собственный капитал  
- чистая прибыль с начала года  
- депозит

Активы

За четыре месяца текущего года совокупные активы банковской системы  Республики Беларусь увеличились на 13,6 % и на 1 мая 2011 года достигли объема 144 836,0 млрд. руб. физических лиц. (см. приложение, табл. 1)

С начала текущего года состав первой шестерки данного рейтинга не изменился. По-прежнему лидирующие позиции  держат системообразующие банки  страны – Беларусбанк, Белагропромбанк, БПС-Банк, Белинвестбанк, Приорбанк  и Белвнешэкономбанк. Обладатели с 7-ого по 11-ого места также смогли удержать свои позиции. А вот 12-ое место  МТБанк уступил ТК Банку, активы которого за 4 месяца приросли на 76,6 %. РРБ-Банк отвоевал 16-ое место у Трастбанка.  
    Свои позиции в рейтинге также подняли: Франсабанк (с 21-ой на 19-ую), Дельта Банк (с 22-ой на 21-ую), Сомбелбанк (с 24-ой на 22-ую) и Цептер Банк (с 28-ой на 27-ую).  
Снижение позиций было отмечено у ХКБанка, Белорусского народного банка, Белсвиссбанка и Абсолютбанка.

Собственный капитал  
Совокупный капитал белорусских банков за 4 месяца 2011 года вырос на 4,0% и составил 18 264,2 млрд. руб. (см. приложение, табл. 2)

Первые шесть позиций  данного рейтинга на протяжении четырех  месяцев занимали системообразующие  банки.  
Однако, в структуре рейтинга произошли некоторые изменения: Банк ВТБ (Беларусь) уступил 8-ое место Банку Москва-Минск, МТБанк уступил 13-ое место ХКБанку, Технобанк отвоевал 16-ое место у Франсабанка, а Белсвиссбанк 18-ое у Альфа-Банка. На две позиции вверх поднялся Дельта Банк, оставив позади БТА Банк и Сомбелбанк.  
За рассматриваемый период и Банк ВТБ (Беларусь) и Абсолютбанк снизили собственный капитал на 1,1 %.

По объему собственного капитала 1-ое место занимает Белагропромбанк (33,7 %), а 2-ое – Беларусбанк (28,7 %). На долю банков, занимающих первые 8 позиций  в рейтинге, приходится 88,3 % совокупного  капитала банковской системы. На банки, расположившиеся с 9-ой по 14-ую позицию, приходится 5,1 % совокупного капитала. Оставшиеся 6,6 % поделили между собой остальные 17 банков.

Структура кредитного портфеля банков

Рассматривая структуру кредитного портфеля банков, следует отметить, что его основу формирует кредитная задолженность юридических лиц – 74,2 %, или 73 792,5 млрд. руб. (см. приложение, таблица 3) 
Первое место по объему выданных кредитов юридическим лицам занимает Белагропромбанк, ему принадлежит 36,7% данного сегмента банковской деятельности. В данном рейтинге первые восемь позиций также уверенно держит шестерка системообразующих банков, Белгазпромбанк и Банк ВТБ (Беларусь). Несколько иная ситуация сложилась на рынке кредитования населения: в данном рейтинге пальма первенства принадлежит Беларусбанку. Не вошел в шестерку лидеров Белвнешэкономбанк (занимает лишь 17-ое место). За 4 месяца текущего года Приорбанк уступил второе место Белагропромбанку, а Белинвестбанк отвоевал пятое место у Белросбанка. Среди небольших банков лидером по объемам кредитования физических лиц является ХКБанк (занимает 10-ое место).

Депозиты  
За четыре месяца текущего года обязательства банков перед юридическими и физическими лицами составили 44 026,1 млрд. руб., увеличившись на 1 мая лишь на 2,3 %. (см. приложение, таблица 4)

Первые пять позиций данного  рейтинга занимают системообразующие  банки, на 6-ой расположился Белгазпромбанк, Белвнешэкономбанк занимает 7-ую позицию. За истекший период первые 20 позиций  рейтинга не изменились.  
    Реакцией на ухудшение состояния внутреннего валютного рынка стал отток депозитов. Так, за рассматриваемый период снижение объема депозитов отмечено у 12 банков.  
   Несмотря на негативные явления в экономике некоторые небольшие банки достаточно высокими темпами наращивали объемы привлеченных ресурсов. Это Кредэксбанк (прирост – 434,5%), Сомбелбанк (прирост – 115,9%), Цептер Банк (прирост – 90,5%). Среди крупных банков следует отметить Белгазпромбанк, темп прироста депозитов у которого составил 36,9%.

    Прибыль

Показатели прибыли (убытков) взяты по состоянию на 01.04.2011 г. из квартальных отчетов банков о  прибыли и убытках.  
Совокупная прибыль банковского сектора в I квартале 2011 г. составила 521 712,9 млн. рублей, что по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 20,9 % больше. (см. приложение, таблица 5)

И в данном рейтинге шестерка лидеров – системообразующие  банки. Однако в сравнении с аналогичным  периодом прошлого года в шестерке самых прибыльных банков произошла  некоторая перестановка сил: Белагропромбанк  и БПС-Банк подняли свои позиции  на одну строчку вверх, потеснив такие  банки как Приорбанк и Белгазпромбанк соответственно, и заняли 2-ое и 4-ое места. При этом Белгазпромбанк уступил свои позиции не только БПС-Банку, но и Белинвестбанку, и Белвнешэкономбанку, таким образом оказавшись лишь на 7-ом месте.  
Значительно переместились в рейтинге: ТК Банк (с 26-ой на 14-ую позицию), Трастбанк (с 28-ой на 17-ую позицию), Онербанк (с 31-ой на 21-ую позицию), Дельта Банк (с 21-ой на 13-ую позицию), БТА Банк (с 22-ой на 18-ую позицию). Свои позиции улучшил также ХК Банк (с 10-ой на 9-ую позицию).  
По итогам I квартала 2011 г. все банки получили прибыль. Однако размер прибыли, полученной в I квартале 2011 г., у 15 банков ниже результатов аналогичного периода 2010 г.

Проанализировав данный рейтинг  коммерческих банков по разным показателям, хотелось бы отметить следующие основные моменты:

По-прежнему доля государственной  собственности в уставных фондах банков достаточно высокая – 73%. Ключевую роль продолжают играть два крупнейших государственных банка страны –  Беларусбанк и Белагропромбанк. 

Высок удельный вес российского  капитала в уставных фондах белорусских  банков. Следует отметить, что в  восьмерку крупнейших банков Беларуси входят такие дочерние структуры  российских банков как БПС-Банк, Белвнешэкономбанк, Белгазпромбанк и Банк ВТБ (Беларусь). 

Ухудшение ситуации на внутреннем валютном рынке отрицательно сказалось  на деятельности банков – снизились  темпы прироста объема кредитования, у 12 банков отмечено снижение объема депозитов  уже по результатам деятельности четырех первых месяцев. 

По итогам I квартала 2011 года все банки получили прибыль. Однако размер прибыли, полученной в I квартале 2011 г., у 15 банков ниже результатов аналогичного периода 2010 г.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

1. Таким образом, коммерческий банк представляет собой учреждение осуществляющее деятельность по привлечению ссудных капиталов и последующему их размещению. В современной рыночной экономике функции коммерческих банков не сводятся лишь аккумулированию и перераспределению ресурсов. Осуществляется целый спектр услуг, сопутствующих основным.
2. основными операциями, определяющими состояние банка, являются активные и пассивные операции. При этом они очень взаимосвязаны. Активными операциями банк непосредственно кредитует хозяйствующих субъектов, физических лиц. А пассивные операции предназначены для аккумулирования ресурсов в банке. При этом отдельно каждый их этих видов существовать не мог бы. Говоря о других операциях, можно отметить валютно-обменные операции, корреспондентские, консалтинговые, услуги хранения. В общем и целом, на сегодняшний день коммерческий банки предлагают огромный спектр основных и сопутствующих услуг, без которых общество бы не обошлось.
3. Банк посредством проведения различного рода операций получает прибыль, что является основой для дальнейшего нормального развития банка. Прибыль банка и процентная ставка непосредственно связаны между собой. Процентная ставка выражает в себе временную стоимость денег. Платежеспособность банка является одним из ключевых показателей работы банка, его привлекательности для сбережений и инвестирования средств в развитие банка.
4. Банковская система Беларуси на сегодняшний день является одним из наиболее развитых секторов в экономике. В системе более 30 банков, из них большинство – коммерческие. Поэтому можно говорить о довольно высокой конкуренции между ними. Анализируя конкурентные позиции, можно отметить, что в общем они проигрывают крупным государственным банкам, однако далеко если взять отдельные важные показатели, как рентабельность и ликвидность, то малые коммерческие банки опережают крупные.

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Голубев С.Г. Коммерческие банки: Учеб. пособие / Респ. науч.-метод. и учеб. центр "Алгоритм". - Мн.: РНМУЦ "Алгоритм", 1997.