Коммерческие банки и их функции

РЕФЕРАТ

 

Тема курсовой работы: Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике: курсовая работа, стр. 31, источников литературы 12,  рис. 2, таблиц 5

Ключевые  слова: коммерческий банк, платежеспособность, процентная ставка, прибыль, активные операции, пассивные операции, ликвидность, «новые деньги».

Объект исследования: Операции коммерческих банков

Методы  исследования - анализ, синтез, индукция, дедукция, аналогия, обобщение, наблюдение, сравнение, описание, позитивный и нормативный анализ, логический метод, метод сочетания логического и исторического.

Результатом написания данной курсовой работы стало  отражение операций коммерческих банков, оценена роль данных операций, показана взаимосвязь прибыли, процентных ставок и платежеспособности банка. Проанализировано современное состояние коммерческих банков Республики Беларусь.

 

СОДЕРЖАНИЕ Введение……………………………………………………………………………….4

1. Глава 1 Коммерческие банки, их функции и основные виды операций, совершаемые ими. Виды процентных ставок и виды прибыли коммерческих банков и источники их роста. Платежеспособность банка. Ликвидность банка. Создание коммерческими банками «новых денег»……………………………..5 

1.1Функции и роль коммерческих банков…………………………………………..5

1.2Операции коммерческих банков………………………………………………….7

1.3Виды прибыли и виды процентных ставок коммерческих банков. Платежеспособность банка.........................................................................................13

1.4Ликвидность банка. Создание коммерческими банками «новых денег»……..16

2.   Глава 2 Современное состояние коммерческих банков Республики Беларусь и рейтинг их надежности……………………………………………………………...21

Заключение…………………………………………………………………………...25

Список литературы…………………………………………………………………..26

Приложение…………………………………………………………………………..27

 

 

 

 

 

 

ВЕДЕНИЕ

Банковская система –  это одно из ключевых звеньев в  любой рыночной экономике. С ухудшением дел в банковской сфере экономика  также начинает приходить в упадок. Подтверждение этому мировой  финансово-экономический кризис. Роль коммерческих банков в банковской системе  страны, а то и мира, если банки  крупные, неоценима. Предлагая комплекс услуг, коммерческие банки не просто удовлетворяют требованиям клиентов, а принимают непосредственное участие  в развитии экономики. Аккумулируя  огромные финансовые ресурсы, коммерческие банки, являясь эффективными собственниками, наиболее оптимально могут распределять ресурсы между субъектами хозяйствования и физическими лицами. Также коммерческие банки предоставляют ряд других услуг, без которых общество сегодня  не смогло бы обойтись.

С одной стороны, банк, как  и любое другое предприятие, создается  для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая  получение прибыли собственникам  банка. Характерная особенность  коммерческих банков, заключается в  том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

В Республике Беларусь тема коммерческих банков весьма актуальна. На сегодняшний день в Беларуси более 30 банков, из них большинство коммерческие. Особенно актуальным является надежность банков сегодня, ведь с кризисом банки обычно теряют свои позиции.

Цель данной курсовой работы – рассмотреть операции коммерческих банков и роль этих операций.

Задачами являются:

1. Рассмотреть роль и функции коммерческих банков

2. Раскрыть основные операции, которые осуществляют коммерческие банки.

3. Раскрыть виды прибыли банка, виды процентных ставок, а также показать значимость платежеспособности банка

4. Показать сущность ликвидности банка и сущность создания коммерческими банками «новых денег»

5. Раскрыть современное состояние коммерческих банков Республики Беларусь.

Предмет курсовой работы –  коммерческие банки.

Объект – операции коммерческих банков

 

Глава 1 Коммерческие банки, их функции и основные виды операций, совершаемых ими. Виды процентных ставок и виды прибыли коммерческих банков и источники их роста. Платежеспособность банка. Ликвидность банка. Создание коммерческими банками «новых денег» .

 

1.1 Функции и роль коммерческих банков

Коммерческий  банк представляет собой учреждение с правами юридического лица, осуществляющее деятельность по привлечению ссудных  капиталов и последующему их размещению. Именно благодаря банкам непрерывно функционирует механизм мобилизации  и распределения капитала по сферам и отраслям производства в зависимости  от объективных потребностей общества, что в конечном итоге обеспечивает и стимулирует развитие национальной экономики в целом. Совокупность коммерческих банков занимает низший уровень так называемой двухуровневой  национальной банковской системы после  центрального банка, находящегося на высшем уровне. В современных условиях коммерческие банки представляют собой не просто случайный набор финансово-кредитных  институтов, а действительно банковскую систему, т.е. множество элементов  с отношениями и связями, образующими  единое целое. [1]

Классификация коммерческих банков может быть проведена  по целому ряду признаков (рис. 1.1).

 

Рис. 1.1 Классификация коммерческих банков[1]

 

Так, по формам собственности они подразделяются на банки, находящиеся в собственности  государства, банки, являющиеся частной  собственностью, а также банки  смешанные, акционерным капиталом  которых владеют как частные лица, так и государство. В свою очередь государственные банки могут находиться либо в общенациональной, либо в муниципальной собственности. По региональной ориентации выделяют международные и республиканские банки.

По набору выполняемых операций коммерческие банки могут быть классифицированы на универсальные и специализированные. Универсальные банки выполняют самые разнообразные операции и оказывают клиентам различные виды услуг. Однако, конкурентная борьба в банковском деле, являясь постоянным двигателем и возбудителем хозяйственной активности, заставляет современные банки находиться в непрерывном поиске и развивать все новые не характерные ранее для них операции, изменять их структуру, увеличивать число предлагаемых клиентам услуг. Это, в свою очередь, улучшает ликвидность универсальных банков, увеличивает их доходы и укрепляет позиции на рынке ссудных капиталов. В деятельности специализированных банков, процветающих на сравнительно узких сегментах рынка и имеющих специфическую клиентуру, доминирует одна или две основные операции. Но именно эта узкая специализация и позволяет им постоянно повышать профессионализм банковских служащих, а следовательно, и эффективность выполнения данных операций. Специализированные банки, в свою очередь, подразделяется на инвестиционные, сберегательные, ипотечные.

По отраслевой направленности различают промышленные, сельскохозяйственные, торговые, строительные банки. [1]

Современные банки выполняют самые разнообразные функции.

Основными из них являются (см. рис.1. 2):

 

 

Рис.1. 2 Функции коммерческих банков [1]

 

Привлекая временно свободные денежные средства, коммерческие банки мобилизуют образующиеся в экономике накопления и сбережения и трансформируют их в ссудный капитал. Вознаграждением вкладчика за денежные суммы, внесенные им в коммерческий банк, могут выступать как доход, полученный клиентом в виде процента, так и комплекс услуг, предоставляемый ему банком по переводу и выплате денег.

Предоставляя клиентам кредиты, коммерческие банки активно финансируют промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые и др. организации, способствуя расширению производства, его модернизации, техническому перевооружению, что в конечном итоге является основой научно-технического прогресса и экономического роста страны.

Следующей функцией коммерческого банка, является выпуск ими кредитных денег. Банки, предоставляя кредит своим клиентам, создают депозиты (вклады), на которые зачисляют деньги с правом выписки чеков (кредитных денег) в пределах выданной ссуды. При этом чек может быть использован в качестве средства безналичных расчетов, обращения и платежа за приобретенные товары, погашения долга, а также как средство получения наличных денег со счета в банке. Таким образом, выдавая ссуды своим клиентам (осуществляя депозитно-чековую эмиссию), коммерческие банки активно способствуют росту денежной массы в обращении. Учитывая это центральные банки осуществляют совокупность мероприятий, направленных на недопущение чрезмерного роста объема кредитов и денежной массы.

Осуществление расчетов и  платежей по хозяйственным сделкам  является одной из основных функций коммерческих банков.

Наконец, еще одной функцией коммерческих банков является предоставление клиентам, связанным с банками общими интересами, экономических рекомендаций и финансовой информации.

Таким образом, коммерческий банк представляет собой учреждение осуществляющее деятельность по привлечению ссудных капиталов  и последующему их размещению. Роль банков неоценима в современной  рыночной экономике, так как именно благодаря банкам происходит мобилизация  ресурсов, которые впоследствии могут  быть распределены между хозяйствующими субъектами для развития бизнеса.

 

1.2 Операции коммерческих банков

На сегодняшний день коммерческие банки могут предоставлять очень много различных операций.

Все операции коммерческих банков можно разделить  на несколько групп:

1. Активные операции;
2. Пассивные операции;
3. Посреднические операции;
4. Валютно-обменные операции;
5. Банковское хранение;
6. Инкассация.

Активные операции – это операции по размещению банковских ресурсов. Роль их для любого коммерческого банка  очень велика.

Активные  операции обеспечивают доходность и  ликвидность банка. Также активные операции несут экономический смысл. Ведь именно с помощью активных операций путем предоставления средств коммерческие банки кредитуют хозяйствующих  субъектов, давая возможность экономике  развиваться.

Все активные операции можно разделить на три  вида:

1. Банковский кредит;
2. Банковская гарантия;
3. Факторинг. [2]

В случае с банковским кредитом по кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им. Небанковская кредитно-финансовая организация вправе предоставлять кредиты только за счет собственных средств.

Кредит может быть краткосрочным  или долгосрочным. Под краткосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением текущих активов. Под долгосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок от одного года до пяти лет, для целей, связанных с созданием и движением долгосрочных активов.

К существенным условиям кредитного договора относятся:

• сумма кредита с указанием валюты кредита;
• проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты;
• целевое использование кредита;
• сроки и порядок предоставления и погашения кредита;
• способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
• ответственность кредитодателя и кредитополучателя за не- выполнение условий договора;
• иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Следующим видом активных операций является банковская гарантия. В силу банковской гарантии банк или  небанковская кредитно-финансовая организация (гарант) дают по просьбе другого  лица (принципала) письменное обязательство  уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму. Банковская гарантия может быть гарантией по первому требованию, условной гарантией, подтвержденной гарантией, контргарантией или консорциальной гарантией. Под гарантией по первому требованию понимается обязательство гаранта произвести платеж по первому письменному требованию бенефициара, составленному в соответствии с условиями гарантии.

Под условной гарантией понимается обязательство гаранта произвести платеж в соответствии с условиями  гарантии по письменному требованию бенефициара, сопровождаемому документами, доказывающими или подтверждающими неисполнение принципалом обязательств перед бенефициаром. Свидетельствами неисполнения обязательств принципала перед бенефициаром могут являться соответствующие судебные (арбитражные) решения либо иные документы, определенные в гарантии.