Экономическая безопасность

     Суть  господствующего в настоящее  время специально-юридического подхода^[7] заключается в том, что предметом (объектом) правового регулирования признаются общественные отношения, акты волевого поведения людей - участников общественных отношений, на которые воздействует право.

При этом общественные отношения как вид  отношений отличают следующие моменты: 1) это отношения между людьми; 2) это отношения, тесно связанные  с поведением (деятельностью) людей.

     Существенная  особенность регулируемых правом общественных отношений заключается в том, что они могут быть предметом (объектом) правового регулирования  лишь постольку, поскольку выступают  в качестве волевых отношений. При  этом обнаруживается важная закономерность: воздействие права на общественную жизнь тем значительнее, чем сильнее  правовые формы оказывают стимулирующее  или «обязывающее» влияние на волю и сознание людей.

     Таким образом, в качестве непосредственного  объекта правового регулирования  выступает волевое поведение  участников общественных отношений, через  которое только и можно осуществлять стимулирование или принуждение^[8].

     Право при этом способно воздействовать на различные уровни поведения людей  и их коллективов. Можно выделить следующие три уровня поведения: 1) действия, 2) операции, 3) деятельность. Причем с каждым из указанных уровней  поведения, как правило, сопряжен соответствующий  элемент системы права: действие - предмет регулирования отдельных норм; операция как определенная последовательность действий - предмет регулирования совокупности норм, выделяемых только по целевому признаку; деятельность как система постоянных, целенаправленных действий- предмет регулирования уже целой системы норм, характеризующейся внутренним единством, т. к. эти нормы охватывают определенный вид социальной деятельности и все возникающие при этом отношения.

     Соответственно  в рамках специально-юридического подхода  правовое регулирование определяется как осуществляемое при помощи системы  правовых средств (юридических норм, правоотношений, индивидуальных предписаний  и др.) результативное, нормативно - организационное воздействие на общественные отношения в целях их упорядочения, охраны, развития в соответствии с общественными потребностями.

Исходя  из этого, можно выделить два отличительных  признака правового регулирования.

     Во-первых, оно представляет собой целенаправленное, нормативно-организационное опосредствование общественных отношений государством.

Во-вторых, оно осуществляется при помощи целостной  системы средств, обеспечивающих достижение необходимых целей (результатов), которые  ставил законодатель, издавая юридические  нормы.

     Учитывая  то, что общественное отношение всегда тесно связано с поведением (деятельностью) людей, при определении предмета (объекта) правового регулирования  в прикладном значении понятие «общественные  отношения» и понятие «деятельность» в смысле поведения (системы действий) в определенной сфере этих отношений  можно рассматривать как тождественные.

     Содержание  правового регулирования^[9] (т. е. выбор способов, типов, методов правового регулирования) зависит, прежде всего, от вида (характера) предмета (объекта) правового регулирования. Те или иные виды общественных отношений (виды деятельности) способны «принимать» правовое регулирование не вообще, а только в определенном наборе приемов воздействия. Именно это обстоятельство предопределяет построение системы права.

     Правовое  регулирование не способно менять потребности  субъектов общественных отношений (деятельности) коренным образом. Однако эти потребности напрямую зависят  от условий деятельности данных субъектов, которые определяются с помощью  правового регулирования. Тем самым  право оказывает воздействие  на формирование потребностей и соответствующих  интересов не прямыми предписаниями  об их возникновении, а опосредствованно - через воздействие на материальные условия существования и деятельности.

     С помощью формирования определенных условий деятельности субъектов  общественных отношений (деятельности) возможно также способствовать возникновению и закреплению у них таких интересов, которые соответствуют интересам всего общества. В частности, установление понятной, экономически обоснованной системы налогообложения, с жестким порядком контроля за правильностью и своевременностью уплаты налогов и строгой ответственностью создает такую ситуацию, в которой налоги выгоднее платить в полном объеме и своевременно.

     Понятно, что в силу действия объективных законов развития общества возможности воздействовать на коренные интересы весьма ограничены, но полностью их отрицать нельзя. Гораздо более обширной является возможность воздействия на текущие интересы, приводящие к реализации коренных интересов. В частности, установление юридических санкций оказывает на участников общественных отношений (деятельности) стимулирующее воздействие и создает у них интерес надлежащего исполнения обязательств, например, договорных.    
 

1.2 Законодательство  о правовом регулировании  банковской деятельности  

   Законодательство  о правовом регулировании банковской деятельности традиционно разделяется^[10] на 4 вида:

·        специальное законодательство;

·        смешанное законодательство;

·        отчетное законодательство;

·        налоговое законодательство;

     В рамках данной работы рассматривается  специальное, смешанное и отчетное законодательство.

   Группа  специального банковского законодательства зиждется (как, впрочем, и остальные  группы) на двух «основных» законах: Законе РФ «О Центральном Банке РФ (Банке России)»^[11] и Законе РФ «О банках и банковской деятельности»^[12]. Оба они выходили и изменялись почти одновременно, что лишний раз подчеркивает их общую фундаментальность. Эти документы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общую структуру создания, функционирования, регулирования и реформирования денежно-кредитной системы России. Управляет, направляет и контролирует текущее состояние этого процесса Центральный банк Российской Федерации.

Уполномоченный  государством в ранге министерства, этот банк (непосредственно, либо через  свои представительства на местах), в целях осуществления своих  функций регулирования и контроля, выпускает собственные подзаконные  акты: письма, телеграммы, разъяснения  и прочее.

Система законодательных актов специального банковского направления создается  исключительно Центральным банком России и регламентирует осуществление  кредитными учреждениями только банковских операций.

     Кроме прямых банковских операций (абзац 1 главы 5 Закона РФ «О банках...») кредитные  учреждения имеют право осуществлять деятельность, совершая и иные сделки (описанные в той же главе).

Эта область  коммерческой деятельности банков регламентируется еще большим количеством законов  и подзаконных актов. Это - группа смешанного законодательства.

     Она характерна тем, что сделки, осуществляемые в пределах документов этой группы, могут совершать не только банки, но и иные организации. Часть этой деятельности осуществляется свободно, часть же - при наличии соответствующей  лицензии (например, лизинговая деятельность осуществляется по лицензии Министерства экономики РФ).

     Законодательные акты этой группы выпускаются многими  министерствами и ведомствами государства^[13], в том числе и Центральным Банком, поэтому они относятся к смешанному законодательству.

Ключевым  элементом пруденциального^[14] банковского регулирования выступает установление экономических нормативов^[15] деятельности банков и иных кредитных организаций, позволяющих обеспечить их стабильное и надежное функционирование в интересах государства и вкладчиков. Среди общего числа экономических нормативов наиболее важные - норматив достаточности капитала и норматив крупных кредитных рисков^[16].

     Термин  «достаточность капитала» (capital adequacy) отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску и выражается в процентном соотношении капитала банка к сумме его активов, взвешенных по степени риска. В банковском праве выделяются два аспекта достаточности капитала: статический и динамический. Статический аспект предполагает установление фиксированной минимальной величины уставного капитала; динамический аспект представлен формулой, получившей название «коэффициент Кука»^[17]и выражающей отношение капитала банка к активам, взвешенным по степени риска.

     Норматив  крупных кредитных рисков (large exposures) применяется в том случае, когда в деятельности банка возникает сильная концентрация рисков, связанная, например, с широкомасштабным кредитованием одного заемщика или группы аффилированных заемщиков.

     Европейское банковское право^[18] выработало и закрепило вышеупомянутые нормативы в ряде директив Европейских Сообществ. Вторая банковская директива ЕС установила минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации для получения лицензий и ведения банковских операций не менее 5 млн. ЕВРО.

     Аналогичные нормативы установлены в российском банковском законодательстве^[19]. Например, установлены^[20] следующие требования к минимальному размеру уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, и минимальному размеру собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций:

1) минимальный  размер уставного капитала создаваемого  банка, за исключением дочернего  банка иностранного банка, должен  быть не менее суммы, эквивалентной  5 млн. ЕВРО;

2) минимальный  размер уставного капитала, создаваемой  небанковской кредитной организации,  за исключением дочерней небанковской  кредитной организации иностранного  банка, должен быть не менее  суммы, эквивалентной 500 тыс. ЕВРО;

3) минимальный  размер уставного капитала создаваемой  дочерней кредитной организации  иностранного банка должен быть  не менее суммы, эквивалентной  10 млн. ЕВРО;

4) минимальный  размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении  Генеральной лицензии на осуществление  банковских операций.

     Принцип консолидированного надзора детально разработан в Директиве ЕС от 6 апреля 1992 г. «О надзоре за кредитными организациями на консолидированной основе»^[21], которая заменила директиву с аналогичным названием от 13 июня 1983 г. Новая директива устанавливает, что, если большая часть операций кредитной организации сосредоточена за пределами государства происхождения, то надзорную функцию должны выполнять компетентные органы того государства, где сосредоточен основной массив таких операций.

     В соответствии с Директивой ЕС от 6 апреля 1992 г. консолидированный надзор охватывает те банковские группы, в которых материнская компания представлена в виде финансового холдинга, включающего в свой состав в качестве дочерних структур главным образом кредитные или финансовые организации, либо в виде смешанного холдинга, включающего в свой состав по крайней мере одну кредитную организацию в качестве дочерней структуры^[22]. Таким образом, небанковский холдинг с входящими в его состав кредитными организациями в качестве дочерних структур, будет охвачен пруденциальным банковским надзором.

     Кредитные и финансовые организации, входящие в структуру холдинга, во главе  которого в качестве материнской  структуры находится кредитная  организация, подлежат консолидированному надзору со стороны органов того государства, на территории которого лицензирована  материнская компания. Когда же материнской  структурой выступают финансовый или  смешанный холдинги, не являющиеся кредитными организациями, то консолидированный  надзор за кредитными организациями, выступающими в качестве дочерних структур, будет  осуществляться органами тех государств, где они лицензированы^[23]. Если рассматривать требования Директивы ЕС от 6 апреля 1992 г. в контексте Второй банковской директивы, то сочетание их действия приведет к тому, что компетентным органом, осуществляющим консолидированный надзор, будет являться орган государства происхождения кредитной организации, стоящей во главе банковской группы или входящей в ее структуру^[24].