Формирование кредитной кооперации-политики сельского хозяйства России в условиях перехода к рыночным отношениям

Кредитный кооператив, является некоммерческой организацией, и его  деятельность не ориентирована на получение  прибыли. Его доход— процент от займа, одна часть которого расходуется  на текущие нужды кооператива, формирование резервного и других фондов, другая часть используется для начисления процентов на паевой капитал.

Члены кредитного кооператива — не только вкладчики, но и кредиторы, они же — и владельцы, и делопроизводители, они также контролируют использование средств кооператива и полностью разделяют ответственность за его деятельность. Таким образом, члены кооперативы несут солидарную ответственность за его финансовые риски, совместно решая, кому предоставлять кредиты, в каком объеме и как использовать временно свободные средства.

В этом главное отличие кредитного кооператива от коммерческого банка. Основная цель деятельности коммерческого банка – максимальное извлечение прибыли. Для этого используются финансовые ресурсы физических и юридических лиц, являющихся не владельцами банка, а лишь его клиентами, которые не могут контролировать использование банком их средств. Банк с целью извлечения максимальной прибыли рискует денежными средствами клиентов, не спрашивая их разрешения. Таким образом, клиенты банка, не имея возможности влиять на деятельность банка, полностью разделяют с ним все финансовые риски, что нашло подтверждение в нынешнем кризисе банковской системы.

Одним из отличий кредитного кооператива  от коммерческого банка является способ управления кооперативом. Управление банком осуществляет ограниченный круг акционеров, владеющих контрольным пакетом акций, они же и получают основную часть прибыли коммерческого банка. Главный орган управления кооперативом – общее собрание членов кооператива (пайщиков). В кооперативе действует один из главных принципов кооперации — демократический: один человек - один голос, независимо от доли пайщика в паевом капитале кооператива. Общее собрание членов кооператива избирает Правление. Управление кооперативом осуществляется в интересах его членов, что предполагает улучшение социального и экономического положения каждого члена кооператива. В связи с этим каждый член кооператива не может иметь в паевом капитале доли большей, чем установлено общим собранием кооператива.

Кроме того, каждый член кооператива  не может получить кредит, размер которого превышает определенный процент  от паевого капитала, устанавливаемый  общим собранием членов кооператива. Это ограничение преследует две  цели: во-первых, большее число членов кооператива может воспользоваться  кредитом, и, во-вторых, использование  кредитных ресурсов в различных  целях уменьшает общий риск, связанный  с расходованием денежных средств. Не возврат кредита – это утрата средств всего кредитного кооператива, уменьшение его паевого капитала. Поэтому при принятии решения  о выделении кредита какому-либо члену кооператива необходимо учитывать, для каких целей предполагается использовать кредит, репутацию заемщика с точки зрения возврата кредита, а также какого рода гарантии предложены заемщиком (обычно это его частная  собственность).

Главная забота кооператива – это рост его паевого капитала, поскольку паевой капитал – это главный источник кредитов. Паевой капитал возрастает с приемом новых членов или с ростом паев прежних членов кооператива. Исходя из этого, кредитный кооператив должен организовать свою деятельность так, чтобы как можно большее число физических или юридических лиц старалось стать его членами. Следует отметить еще одно отличие коммерческого банка от кооператива. Кредитный кооператив имеет ограниченный набор финансовых операций, который он может осуществлять: выдача займов членам кооператива, оказание услуг по со - хранению личных сбережений членов кооператива; размещение временно свободных денежных средств на депозитах в банках или государственные ценные бумаги; оказание финансовых услуг пайщикам по взаиморасчетам с третьими лицами.

Кредитный кооператив не имеет права участвовать в  операциях биржевого и не биржевого  финансовых рынков, кроме размещения временно свободных денежных средств  на депозитах в банках или вложений в государственные ценные бумаги. Допустимый финансовый риск кооператива  ограничен рисками: не возврата займов, использования банковского депозита, снижения курсовой стоимости государственных  ценных бумаг.

Значит, кредитный кооператив отличается от коммерческого банка  и набором осуществляемых им финансовых операций. Сельский кредитный финансовых ресурсах. Деятельность кредитного кооператива строится на принципах кооперации; основными из них для кредитной кооперации являются: взаимопомощь, самоуправление и личная ответственность каждого члена кооператива.

В настоящее время созданы  и успешно функционируют сельские кредитные кооперативы в ряде регионов России – Волгоградской, Ростовской, Калужской, Пензенской, Ленинградской, Пермской, Томской, Тюменской, Нижегородской, Ярославской областях, Республике Дагестан. Интерес к созданию сельских кредитных кооперативов проявляют и другие регионы России.

Успешное формирование сельских кредитных кооперативов происходит в тех областях, где администрация  поддерживает это начинание, поскольку  заинтересована в развитии новых  демократических форм хозяйствования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Фонд развития сельской кредитной кооперации и основные направления его деятельности

В настоящее время попытка  поддержать сельские кредитные кооперативы  предпринимается Ассоциацией крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов (АККОР). По ее инициативе был создан Фонд развития сельской кредитной кооперации – некоммерческой организации, учрежденной для содействия становлению системы сельской кредитной  кооперации в России как одного из важнейших направлений реформирования кредитного механизма агропромышленного  комплекса.

Руководство Фондом осуществляет Попечительский Совет, состоящий из 12-ти членов, 6 из них представляют министерства и ведомства (в их числе 2 представителя  Минсельхоза РФ), а 6 – АККОР и  сельскохозяйственные кредитные кооперативы.

Основными направлениями деятельности фонда  развития сельской кредитной кооперации являются:

содействие в создании и укреплении сельских кредитных  кооперативов и их объединений путем  предоставления им финансовой, научно- методической, организационной и  консультационной помощи;

- привлечение средств и финансирование научно-исследовательских работ и перспективных проектов, связанных с развитием сельской кредитной кооперации;

- участие в разработке  проектов нормативных актов законодательных  и исполнительных органов государственной  власти РФ по вопросам сельской  кредитной кооперации;

- разработка унифицированного  пакета нормативно-технической документации  по созданию и функционированию  сельских кредитных кооперативов;

- содействие в создании  сети учебно-методических центров  для подготовки и переподготовки  кадров для сельских кредитных  кооперативов и научно-методическое  руководство их деятельностью; 

- взаимодействие с федеральными  и местными органами власти  по развитию системы сельской  кредитной кооперации в России;

- выпуск периодических  и специальных изданий, учебной  и справочно-информационной литературы  по вопросам сельской кредитной  кооперации.

Для осуществления своей  деятельности Фонд привлекает ведущих  российских и зарубежных специалистов-практиков  в области сельской кредитной  кооперации. Партнерами Фонда является Союз сельских кредитных кооперативов, АККОР, компания ACDI/VOCA, проект TACIS (Европейский  Союз), Общество международного развития Дежарден (Канада), Германский кооперативный  союз Райффайзен и другие российские и зарубежные организации.

Фонд ведет активную работу по привлечению отечественных  и иностранных инвестиций для  оказания финансовой поддержки сельским кредитным кооперативам. В этом направлении  наиболее важным аспектом его деятельности является участие в Российско-Американской программе «Развитие сельской кредитной  кооперации в России».

 Российско-Американская  программа поддержки сельских  потребительских кредитных кооперативов (СПКК) в Российской Федерации  разработанная при активном участии  Фонда развития сельской кредитной  кооперации с российской стороны  и компании ACDI/VOCA с американской  стороны, осуществляется с августа  1999 г.

 Фонд развития сельской  кредитной кооперации, аккумулировав  денежные средства от продажи  гуманитарной помощи, предоставленной  в 1999-2000 гг. правительством США,  взял на себя функции по  финансированию частных сельских  товаропроизводителей - пайщиков кредитных  кооперативов. На эти цели по  Постановлению Правительства РФ  №287 от 15 марта 1999 г. и №205 от 9 марта  2000 г. по состоянию на 01.01.2001 г.  поступило денежных средств на  сумму 138034,8 тыс. рублей.

Цель  программы: создание кредитно-финансовой системы АПК, способной эффективно работать с мелким и средним сельскохозяйственным товаропроизводителем. В соответствии с Программой основная часть средств (80%), предназначенных для выдачи ссуд сельским кредитным кооперативам, предоставляется на развитие сельскохозяйственного производства, а остальная часть (20%) на переработку, хранение и реализацию сельскохозяйственной продукции.

Ссуды на развитие сельскохозяйственного  производства выдаются на оплату годовых  текущих расходов по фермерскому  хозяйству — покупку кормов, семян, горючего, удобрений, пестицидов, средств  материально- технического обеспечения, скота или оборудования, но только в случае, если движение денежных средств  обеспечивает погашение ссуды в  течение одного года.

Ссуды на переработку, хранение или реализацию сельскохозяйственной продукции выдаются на оплату годовых  текущих расходов предприятий, но тоже только в случае, если движение денежных средств обеспечивает погашение  ссуды в течение одного года.

 Для успешной реализации  Программы проведена большая  организационная работа по выработке  механизма ее действия: был принят  Меморандум о взаимопонимании,  подписанный секретарем Департамента  сельского хозяйства США и  вице-премьером Российской Федерации,  внесены соответствующие поправки  в устав Фонда, разработана  инструкция по работе его с  кредитными кооперативами, сформирован  орган управления Программой  — Наблюдательный совет, состоящий  из представителей российской  и американской сторон. От российской  стороны в состав Наблюдательного  совета вошли представители АККОР  и действующих сельских кредитных кооперативов, от американской — представители ACDI/VOCA.

На  первом этапе реализации Программы финансовой дирекцией Фонда в 1999 г. была проведена оценка деятельности сельских кредитных кооперативов, подавших заявки на участие в Программе. С работой более 40 кредитных кооперативов в течение года знакомились как российские эксперты, так и американские специалисты в области кредитной кооперации.

На  втором этапе была проведена аккредитация участников пилотного этапа программы. Из 25-ти кредитных кооперативов, подавших заявки, первоначально Наблюдательным советом Фонда было допущено к участию в Программе 7 кооперативов из 6-ти регионов Российской Федерации. Одним из главных критериев здесь выступал показатель финансового состояния кооператива и практический опыт его работы. Данные кооперативы имели опыт работы более года, удовлетворительное финансовое состояние. К настоящему времени аккредитовано 34 кредитных кооператива из 15-ти регионов России

На  третьем этапе была проведена оценка кредитоспособности индивидуальных заемщиков — членов кооператива на основе стандартных процедур, разработанных с участием американских специалистов.

На  четвертом этапе были определены схемы финансового обслуживания сельских товаропроизводителей с участием кредитных кооперативов и заключены соглашения о сотрудничестве в рамках целевой Российско-Американской  программы развития кредитной кооперации.

На  пятом этапе  наблюдательный совет Фонда рассмотрел и утвердил реестр индивидуальных заемщиков.

Два года работы Фонда  в рамках Российско-Американской программы  показали, что целевое финансирование на возвратной основе частных сельскохозяйственных товаропроизводителей является надежным инструментом, который может быть эффективно использован при реформировании кредитно-финансовой системы АПК.

Важным направлением деятельности Фонда является обучение фермеров и  подготовка специалистов-менеджеров и  бухгалтеров сельских кредитных  кооперативов. В процессе подготовки к семинарам специалистами Фонда  были разработаны программы обучения, сформирован преподавательский  состав, заключены соглашения по проведению семинаров с институтами повышения  квалификации кадров в регионах, подготовлен  и размножен необходимый методический материал. В 1998-2001 гг. Фонд участвовал в  проведении ряда обучающих семинаров  в Тюменской, Ленинградской, Тверской, Волгоградской, Ярославской областях, с общим числом слушателей более 200 человек.

Фонд ведет большую  работу по совершенствованию действующего законодательства в области сельской кредитной кооперации. В частности  он принимает активное участие в  разработке Федерального закона «О кредитной  кооперации», защищает интересы действующих  сельских кредитных кооперативов, пропагандируя  на всех представительных форумах, конференциях, заседаниях необходимость принятия такого закона. Важным аспектом деятельности Фонда является научно-методическая работа.

Проведенная Фондом работа за годы его деятельности позволила  осуществить реальные шаги по развитию сельской кредитной кооперации в  России. В настоящее время созданы  и действуют около 150 кредитных  кооперативов в более чем 40 регионах страны.

Важным этапом в развитии сельской кредитной кооперации в  России явилось создание в августе 1997 г. Союза сельских кредитных кооперативов - негосударственной, некоммерческой организации, целью деятельности которой является содействие развитию сельской кредитной  кооперации.

Учредителями Союза  выступили 12 действующих сельскохозяйственных кооперативов из различных регионов страны (Волгоградская, Саратовская, Ростовская, Ленинградская, Пензенская, Калужская  области, Республика Дагестан), а также  АККОР, Фонд развития сельской кредитной  кооперации.