Депозитные операции банков

Министерство  образования и науки Российской Федерации 

Федеральное государственное бюджетное  образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

«Новосибирский  государственный университет экономики  и управления-«НИНХ»

Бизнес-колледж 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА * 

по  дисциплине (модулю) Банковские операции 

« Депозитные операции - основа ресурсной  базы банков»

(тема  курсовой работы) 

                                       выполнил студентка Войтенко Алекандра Евгеньевна

                                                  

                                                 курс 3   группа______394_________

специальность_______________________

дата  регистрации деканатом____________

                                                 проверил   _________________________

                                                                                                      (Ф.И.О. преподавателя)

                                                 оценка_____________________________ 
 
 
 
 
 

Новосибирск 2011г. 

СОДЕРЖАНИЕ

Стр.

Введение

1.Сущность  депозитных операций…………………………………………………...

1.1Состав  и структура ресурсной базы  в банке……………………………………..

1.2 Понятие  и виды депозитных операций (классификация)………………………

1.3Классификация  депозитов………………………………………………………..

2.Анализ  депозитных операций банков России…………………………………….

2.1Иследование  депозитных операций в РФ с  2008 по 2010 год…………………

2.2 Деятельность  банка с депозитами………………………………………………..

2.3Учёт  депозитных операций……………………………………………………….

3.Проблемы  и направления совершенствования  депозитных операций…………..

3.1 Проблемы  депозитных операций РФ…………………………………………….

3.2 Пути  совершенствования депозитных операций………………………………

Заключение

Список  использованных источников 
 
 

 

ВВЕДЕНИЕ

  Актуальность выбора данной темы обусловлена огромным значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют значимую долю ресурсов коммерческих банков, которые затем размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах.

  Целью курсовой работы является определение роли депозитов в ресурсной базе коммерческих банков, а также основных тенденций их развития и совершенствования

  Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

- изучить  экономическую сущность депозитных  операций и их роль в формировании ресурсов коммерческих банков;

- провести  классификацию депозитов;

- рассмотреть  правила и порядок оформления  вкладных (депозитных) операций;

- рассмотреть  современное состояние и возможности  привлечения депозитов в банковскую систему РФ;

  В процессе анализа были использованы экономико-статистические методы: табличный, группировок, сравнительный, абсолютных разниц, относительных величин.

  Предмет исследования. Механизм депозитных операций, совершенствование депозитных операций.

  Курсовая состоит из трёх глав. Первая глава включает в себя три пункта.

Первая  глава называется: «Сущность депозитных операций»

1.1Состав  и структура ресурсной базы  в банке

1.2 Понятие  и виды депозитных операций (классификация)

1.3Классификация  депозитов

Вторая  глава Анализ депозитных операций банков России

2.1Иследование  депозитных операций в РФ с  2008 по 2010 год

2.2 Деятельность  банка с депозитами

2.3Учёт  депозитных операций

Третья  глава « Проблемы и направления  совершенствования депозитных операций»

3.1 Проблемы  депозитных операций РФ

3.2 Пути  развития депозитных операций 
 

 

1.Сущность  депозитных операций

1.1 Сущность  депозитных операций. Состав и  структура ресурсной базы в  банке.

  В деятельности коммерческого банка ресурсная база имеет первостепенное значение. Это определяется тем, что коммерческие банки могут осуществлять кредитные и другие активные операции в пределах имеющихся ресурсов, а это в конечном итоге оказывает влияние на конечный результат - прибыль. Банки постоянно занимаются вопросами формирования ресурсного потенциала и его стабильности.

  Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении и используемых для осуществления активных операций. Управление банковскими ресурсами является сложной и многогранной проблемой, не имеющей однозначного решения и требующей систематического анализа состояния банковских активов и пассивов. Основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

  Основной стратегической целью деятельности банка в области обеспечения ресурсами является наращивание ресурсной базы при условии поддержания ликвидности и рентабельности. Ресурсная база банка, ликвидность, рентабельность - это те основы, на которых строится весь механизм банковской деятельности. Во взаимосвязи данных категорий осуществляются определенные противоречия. Ресурсная база отражает уровень рыночной позиции банка, возможности, которыми банк располагает для проведения коммерческой деятельности. Это количественный показатель, он определяет объем средств, которыми располагает банк в конкретный промежуток времени.

  Ресурсы могут быть использованы как для краткосрочных, так и для долгосрочных вложений. Для осуществления долгосрочных вложений более приемлемы ресурсы длительного характера, но в условиях инфляции и нестабильности, привлекаемые банками ресурсы в основном, носят краткосрочный характер. Структура банковских ресурсов у разных банков может быть разной. Это зависит от многих факторов, в том числе от особенностей деятельности банка, от состава клиентуры, состояния рынка.

Основными источниками формирования банковских ресурсов являются:

1) собственные  средства;

2) привлеченные  средства;

3) заемные  средства.

  К собственным средствам относят: уставный фонд, резервный фонд на возможные потери, другие фонды, образуемые за счет отчислений от прибыли, а также не распределенную в течении года прибыль. Основным элементом собственного капитала является уставный фонд (капитал). Его увеличение может происходить как за счет средств акционеров (эмиссии акций банка), так и за счет его собственных средств (прибыли, дивидендов акционеров, резервного и специальных фондов). Собственный капитал в составе ресурсов коммерческих банков занимает 5-25 %. Основную же часть ресурсов формирует привлеченный и заемный капитал.

  Уставный фонд банков - основа организации банковского дела. Он определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующий соблюдение интересов его кредиторов и служащий основой для установления экономических нормативов банка. Минимальный размер уставного фонда определяется Национальным Банком и устанавливается единым для всех банков.

Резервный фонд на возможные потери коммерческих банков предназначен для покрытия возможных  убытков банков по активным операциям. Формируются резервы за счет ежемесячных  отчислений от прибыли. За счет отчислений банки создают и специальные фонды.

  Теория банковского дела различает понятия собственных средств и собственного капитал. Собственные средства - это обобщенное понятие, включающее все пассивы банка, образованные в ходе его внутренней деятельности:

- уставный  и резервный фонды, прочие фонды  и резервы, созданные за счет  прибыли; эмиссионные разницы;

- фонды  переоценки;

- нераспределенную  прибыль прошлых лет и прибыль  текущего года.

Собственный капитал банка является расчетной  величиной и включает уставный капитал, резервный капитал, резервы на покрытие различных рисков, учредительскую прибыль, нераспределенную прибыль текущего года и прошлых лет. Собственный капитал большинства коммерческих банков составляет относительно небольшую величину - 10%. Тем не менее, значение его велико. Это связано, прежде всего, с теми функциями, которые присущи собственному капиталу.

Первая  функция - финансирование первоначальной деятельности банка. На этом этапе основной источник собственного капитала - уставный фонд.

Вторая  функция - защитно-гарантийная, то есть связанная с обеспечением обязательств банка перед вкладчиками. В этой функции собственный капитал банка отражает интересы клиентов и уменьшает их риск. От размера собственного капитала зависит и рейтинг банка, его надежность, показатели ликвидности и платежеспособности.

Третья  функция - резервная. Вся банковская деятельность, прежде всего кредитные операции, связаны с определенным риском. Банковские риски свойственны не только активным, но и пассивным операциям. Такие риски могут быть связаны массовым досрочным изъятием срочных вкладов, внезапным отливом средств со счетов до востребования, прекращением притока средств на банковские счета и так далее.

Собственный капитал банка защищает банк от всех видов риска и служит дополнением будущего развития кредитной деятельности банка и расширения его организационной структуры.

Традиционно основной объем ресурсов формируется  коммерческими банками за счет привлеченных средств. Чаще всего их доля в общей  сумме банковских ресурсов составляет около 70 %, а у некоторых банков может достигать 85-90 %.

Привлеченные  ресурсы - ресурсы, использование которых  позволяет банкам развиваться более  эффективно и достигать успеха в  своей деятельности. Вкладные (депозитные) операции представляют собой ту основу, на которой строится сам процесс получения прибыли .

Основным  инструментом привлечения ресурсов является установление правильных процентных ставок по привлекаемым ресурсам.

Важнейшими  методами создания благоприятной ситуации для развития ресурсной базы банка являются:

- установление  процентных ставок по методу  «затраты плюс прибыль»;

- привлечение  клиентов с более высокими  доходами;

- установление  платы по остаткам на счетах;

- установление  депозитной политики на основе  рыночных процентных ставок;

- установление  механизма процентных ставок  для привлечения дешевых ресурсов из других государств;

- установление  хороших отношений с клиентами,  имеющими значительные остатки на счетах.

Все привлеченные ресурсы подразделяются на депозиты и недепозитные средства.

<