Основные функции Базельского комитета

Содержание

Введение

1. Базельский комитет и его деятельность.

1.1. История Базельского Комитета и его Членства

1.2 Цели и задачи Базельского комитета

1.3. Обзор основных принципов эффективного банковского надзора.

2. Базель II. «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы»

2.1. Комментарии к проектам нормативным актов, подготовленных в связи с внедрением Базеля II в России

2.2. Разработки Банка России по взаимоотношениям с Центральными Банками других стран

2.3. Последние предложения Базельского комитета

Заключение

Введение

Первое соглашение (Basel Capital Accord, далее «Базель I») было опубликовано Базельским комитетом по банковскому надзору в 1988 году, что существенно повлияло на развитие глобальной банковской системы. Положения «Базель I» легли в основу банковского регулирования и надзора практически во всем мире, включая Россию. Дальнейшее развитие эти принципы получили в соглашении «Базель II».

С середины 90-х годов Базельский комитет активно занимался совершенствованием принципов регулирования. Эта работа была завершена к 2004 году, что ознаменовалось публикацией следующей итерации соглашения - «Базель II». Фундаментальный характер основных требований нового стандарта вызвал горячие дискуссии в мировом банковском сообществе. Прежде всего, они затронули страны «большой десятки». Более того, Базельский комитет признал в предисловии ко второй версии соглашения, что реализация положений этого нормативного акта может не являться основным приоритетом для стран, не входящих в «большую десятку», по крайней мере, в краткосрочном плане. Тем не менее, очевидно, что всем странам придется рано или поздно считаться с требованиями «Базель II», а некоторые положения будет необходимо реализовать уже в ближайшем будущем.

Задачи:

1. Рассмотреть сущность и необходимость Базельского комитета;

2. «Базель II», пересмотренная структура международного капитала;

3. «Базель II» в России.

1. Базельский комитет и его деятельность.

1.1. История Базельского Комитета и его Членства

Базельский Комитет по Банковскому надзору, основанный в 1974 году, обеспечивает форум для регулярного сотрудничества по банковским контролирующим делам.

Комитет не обладает никаким формальным наднациональным наблюдательным органом. Скорее он формулирует широко контролирующие стандарты и руководящие принципы и рекомендует утверждения передового опыта в ожидании, что отдельные власти предпримут шаги, чтобы осуществить их через детальные меры - установленный законом или иначе - которые лучше всего подходят для их собственных национальных систем. Таким образом, Комитет поощряет конвергенцию к единым подходам и общим стандартам, не делая попытку детализированной гармонизации контролирующих методов государств-членов.

Комитет сообщает Губернаторам центрального банка и Главам Наблюдения его государств-членов. Он ищет их одобрение своих главных инициатив. Эти решения покрывают очень широкий диапазон финансовых проблем. Одна важная цель работы Комитета состояла в том, чтобы преодолеть разрывы в международном контролирующем освещении в преследовании двух основных принципов: то никакое иностранное банковское учреждение не должно избежать наблюдения; и то наблюдение должно быть адекватным. Чтобы достигнуть этого, Комитет выпустил длинный ряд документов с 1975 года.

В 1988 году, Комитет решил ввести капитальную систему измерения, обычно называемую Базельским Капитальным Согласием. Эта система предусмотрела выполнение структуры измерения риска кредита со стандартом минимального капитала 8 % к концу 1992 года. С 1988 года, эта структура была прогрессивно введена не только в государствах-членах, но также и в фактически всех других странах с интернационально активными банками. В июне 1999, Комитет выпустил предложение о пересмотренной Структуре Достаточности капитала. Предложенная капитальная структура состоит из трех столбов:

· требования минимального капитала, которые стремятся усовершенствовать стандартизированные правила, сформулированные в 1988 году;

· контролирующий обзор внутреннего процесса оценки учреждения и достаточности капитала;

· эффективное использование раскрытия, чтобы усилить рыночную дисциплину как дополнение к контролирующим усилиям.

После обширного взаимодействия с банками, промышленными группами и наблюдательными органами, которые не являются членами Комитета, пересмотренная структура была выпущена 26 июня 2004 года. Этот текст служит основанием для национального создания правила и для банков, чтобы закончить их приготовления к выполнению новой структуры.

За последние несколько лет Комитет двинулся более настойчиво, чтобы продвинуть звуковые контролирующие стандарты во всем мире. В близком сотрудничестве со многой юрисдикцией, которая не является членами Комитета, в 1997 году он развивал ряд "Основных Принципов для Эффективного Банковского надзора", который обеспечивает всесторонний проект эффективной контролирующей системы. Чтобы облегчить выполнение и оценку, Комитет в октябре 1999 года развивал "Основную Принципиальную Методологию". Основные Принципы и Методология были недавно пересмотрены и выпущены в октябре 2006.

Чтобы позволить более широкой группе стран быть связанной с работой, преследуемой в Базеле, Комитет всегда поощрял контакты и сотрудничество между его участниками и другими банковскими наблюдательными органами. Он распространяет в наблюдателях во всем мире опубликованные и неопубликованные работы. Во многих случаях, наблюдательные органы в странах лица, не являющегося членом какой-либо организации сочли целесообразным публично связывать себя с инициативами Комитета. Контакты были далее усилены Международными конференциями Банковских супервизоров (ICBS), которые имеют место каждые два года. Последний ICBS был проведен в Бельгии осенью 2008.

Секретариат Комитета расположен в Банке для международных расчетов в Базеле, Швейцария. Пятнадцать человек Секретариатов главным образом укомплектованы профессиональными наблюдателями на временной командировке от учреждений участника. В дополнение к обязательству секретарской работы для Комитета и его многих опытных подкомиссий, он готов дать совет наблюдательным органам во всех странах.

1.2 Цели и задачи Базельского комитета

Цель комитета состоит в том, чтобы увеличить понимание ключевых контролирующих проблем и улучшить качество банковского надзора во всем мире. Обменивая информацию по национальным контролирующим проблемам, подходам и методам, в целях продвижения общего понимания. Время от времени, Комитет использует это общее понимание, чтобы развить руководящие принципы и контролирующие стандарты:

1.  Основные Принципы для Эффективного Банковского надзора;

2.  Конкордат на международном банковском надзоре.

Участники Комитета: Аргентины, Австралии, Бельгии, Бразилии, Канады, Китая, Франции, Германии, Гонконга САР, Индии, Индонезии, Италии, Японии, Кореи, Люксембурга, Мексики, Нидерландов, России, Саудовской Аравии, Сингапура, Южной Африки, Испании, Швеции, Швейцарии, Турции, Соединенного Королевства и Соединенных Штатов.

Существующий Председатель Комитета - г. Нут Веллинк, президент Банка Нидерландов.

Штефан Вальтер - Генеральный секретарь Базельского Комитета.

Работа Комитета организована под четырьмя главными подкомиссиями:

1.  Группа Выполнения Стандартов;

2.  Группа Развития Политики;

3.  Бухгалтерская Целевая группа;

4.  Базель Консультативная Группа.

1. Группа Выполнения Стандартов была первоначально установлена, чтобы поделиться информацией и продвинуть последовательность в выполнении структуры Базеля II. В январе 2009, его мандат был расширен, чтобы сконцентрироваться на выполнении Базельского руководства Комитета и стандартов более широко.

В настоящее время у Группы Выполнения Стандартов есть две подгруппы, которые делятся информацией и обсуждают определенные проблемы, связанные с выполнением Базеля II.

Подгруппа Ратификации исследует проблемы, связанные с ратификацией систем, используемых, чтобы произвести оценки и параметры, которые служат входами во внутренние основанные на оценках подходы, чтобы кредитовать риск.

Эксплуатационная Подгруппа Риска обращается к проблемам, связанным прежде всего с выполнением банков продвинутых подходов измерения для эксплуатационного риска.

2. Главная цель Группы Развития Политики состоит в том, чтобы поддержать Комитет, идентифицируя и рассматривая появление контролирующих проблем и, где приспособлено, предложение и развитие политики, которая продвигает звуковую банковскую систему и высоко контролирующие стандарты.

В Группу Развития Политики входят 7 рабочих групп:

1.  Риск-менеджмент и Моделирующая Группа,

2.  Целевая группа Исследования,

3.  Рабочая группа на Ликвидности,

4.  Определении Капитальной Подгруппы,

5.  Базель II Капитальных Контрольных Групп,

6.  Торговая Книжная Группа,

7.  Международная Группа Решения Банка.

3. Бухгалтерская Целевая группа работает, чтобы гарантировать, что международный бухгалтерский учет и ревизия стандартов и методов продвигают звуковой риск-менеджмент в финансовых учреждениях, поддерживают рыночную дисциплину через прозрачность, и укрепляют безопасность и разумность банковской системы.

В Бухгалтерскую Целевую группу входят 3 рабочих группы:

1. Концептуальная Подгруппа Проблем Структуры,

2 Подгруппа Методов Финансовых инструментов,

3. Контрольная Подгруппа.

4. Базель Консультативная Группа обеспечивает углубление обязательств Комитета с наблюдателями во всем мире по банковским контролирующим проблемам.

Формальные каналы для того, чтобы скоординировать с наблюдателями небанковских финансовых учреждений включают Объединенный Форум, для которого Базельский Секретариат Комитета обеспечивает функцию секретариата, и Группу Координации. Объединенный Форум был установлен в 1996, чтобы обратиться к проблемам, обычным для банковского дела, ценных бумаг и страховых секторов, включая регулирование финансовых конгломератов. Группа Координации встречается дважды ежегодно, чтобы обменять представления относительно приоритетов и ключевых вопросов интереса для контролирующих стандартных сеттеров. Положение председателя и функции секретариата для Группы Координации вращается среди представителей участника трех стандартных сеттеров каждые два года.

В апреле 2007 года Базельский комитет по банковскому надзору , в который входят регуляторы банковской деятельности из разных стран мира, разработал новые правила регулирования, призванные не допустить повторения финансового кризиса, который привел к многомиллиардным потерям финансовых учреждений. Комитет собирается предложить повышение требований к резервам, выделяемым на операции с бумагами, обеспеченными активами, а также закрыть пробелы в регулировании, позволившие банкам скрывать риски от регуляторов. Эти меры приведут к увеличению расходов на выпуск и инвестиции в сложные инструменты, обеспеченные активами, а также затрат на операции с ценными бумагами в целом.

"Банкинг станет менее прибыльным, однако более надежным, потому что высокие прибыли не сочетаются с надежностью. Комитет также хочет подтолкнуть банки к поиску более надежных источников финансирования.

Standard & Poor’s приветствовало действия комитета. Британский регулятор финансовых рынков также пересматривает требования к ликвидности. Он заявил, что британские банки должны проходить более серьезную проверку, с тем чтобы они могли более успешно справляться с потрясениями.

Международные банковские регуляторы согласовали положение о введении дополнительных требований к достаточности капитала для "системно значимых глобальных финансовых институтов", то есть крупнейших транснациональных банков, от которых зависит устойчивость мировой финансовой системы. Об этом говорится в опубликованном пресс-релизе Базельского комитета по банковскому надзору.

Группа управляющих центральными банками и глав надзорных органов стран – участниц Базельского комитета предложила обязать крупнейшие банки мира создавать дополнительный капитальный буфер, варьирующийся от 1% до 2,5% от активов, сверх минимума в 7%, утвержденного в прошлом году для всех банков. Это означает, что глобальные системно значимые банки должны будут поддерживать базовый капитал первого уровня в 9,5% от совокупных активов, взвешенных по степени риска.

"Дополнительные требования к капиталу, поглощающему убытки, должны быть удовлетворены за счет прогрессивной капитальной прослойки, варьирующейся от 1% до 2,5% в зависимости от системной значимости банка", – говорится в пресс-релизе.

Кроме того, предусмотрена потенциальная "надбавка" к минимальному капиталу еще в 1%, если произвольный банк приобретает все большую системную значимость. Таким образом, максимальный размер капитального буфера для крупнейших банков мира может составить уже 3,5% в исключительных обстоятельствах.

Базельский комитет сообщил, что данные предложения будут вынесены на общественное обсуждение в конце июля 2011 г. Пакет мер подлежит одобрению мировыми лидерами на саммите G20, который состоится в ноябре 2011 г. Предполагается, что сверхтребования к капиталам системно значимых банков будут вводиться в 2016-2018 гг. параллельно с введением так называемых "защитного буфера" и "контрциклического буфера".

Как отмечает агентство Reuters, в настоящее время многие из крупнейших мировых банков уже располагают базовым капиталом первого уровня в 10% и более, то есть не должны столкнуться с проблемами при переходе на новые требования. По данным британских деловых СМИ, в высшую категорию системно значимых финансовых институтов будут включены 8 банков - J.P.Morgan, Citigroup, Bank of America (все – США), Barclays, HSBC, Royal Bank of Scotland (все – Великобритания), BNP Paribas (Франция) и Deutsche Bank (Германия).