Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

Коммерческий кредит предполагает продажу товаров в долг с отсрочкой  платежа. Орудием такого кредита  является вексель, оплачиваемый через  банк.

Главная цель коммерческого  кредита – ускорение процесса реализации товаров и заключенной  в них прибыли. Особенностью такого кредита на практике является слияние  ссудного капитала с промышленным. Вследствие чего размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной свободных капиталов, имеющихся у промышленных и торговых компаний.

Если коммерческий кредит предоставляется в денежной форме, то и тогда действует ряд ограничений. Они обусловлены несовпадением  размеров свободных денежных средств предприятия-кредитора с потребностями в денежных средствах предприятия - заемщику. Несмотря на важную роль и широкое распространение коммерческого кредита, он в силу своей товарной природы и рассмотренных ограничений не может полностью удовлетворить потребности современного капиталистического производства.

Однако такой кредит в  силу своей товарной формы обнаруживает ряд серьезных ограничений:

• во-первых, коммерческий кредит может быть представлен одним функционирующим капиталистом другому только в размере, соответствующем его товарному капиталу, причем размер этот ограничивается величиной резервного капитала, а между тем потребность в кредите бывает значительно выше;
• во-вторых , коммерческий кредит можно только коммерческим кредитом, так как по своей природе  он является краткосрочным. А потребность в кредите может носить долгосрочный характер.

В условиях крупного серийного  товарного производства кредит должен удовлетворять определенным требования и быть: массовым, регулярным, доступным по ценам и срокам кредитования, достаточным по объему.

Все это предопределению  появление и развитие новой формы  кредитования – банковского кредита, являющего в рыночных условиях ведущей  формой кредитных отношений.

Банковский кредит – это  кредит, предоставляемый банками  и другими кредитно – финансовыми  учреждениями, имеющими лицензию, любыми хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд.

Банки выполняют посреднические функции в кредите и в платежах. Для осуществления своей посреднической деятельности банки аккумулируют временно свободные денежные средства, имеющиеся  на рынке капиталов, и направляют их в те отрасли и предприятия, которые испытывают потребность  в привлечении дополнительных ресурсов.

Таким образом, перешагнув границы  коммерческого кредита по направлению, суммы и срокам предоставления, банковский кредит превратился в основную форму  кредитования. Он имеет более широкую  сферу применения. Кроме того, объемы коммерческого кредитования зависят  от роста или падения (спада) объемов  производства или определяется главным  образом состоянии долговых обязательств, в различных сферах экономики.

Банковские кредиты играют двоякую роль в процессе производства: с одной стороны, они могут  увеличить размер платежных средств  у функционирующих предприятий, а с другой – увеличивают капитал. В первом случае речь идет о ссуде  денег, и тогда кредит используется для выполнения долговых обязательств; во втором о суде капитала для увеличения его объема.

Таким образом, банковское кредитование, во-первых, способствует бесперебойному кругообороту функционирующего капитала, а во-вторых, является могучим средством  расширения и совершенствования производства. Характерной чертой современного кредитования являются тесное переплетение различных видов банковского и коммерческого кредита, что проявляется не только при кредитовании предприятий, но и частных лиц (потребительский кредит).

Потребительский кредит представляется банками, специализированными финансово-кредитными учреждениями и торговыми предприятиями  частным лицам для оплаты товаров  длительного пользования (автомашины, мебель, бытовая техника).

Потребительский кредит выступает  в форме коммерческого кредита  в случае продажи товаров с  отсрочкой платежа через розничные  магазины либо в форме банковского  кредита при предоставлении ссуды  банком на потребительские цели. Максимальный срок предоставления потребительского кредита составляет обычно не более  трех лет, и цена его довольно высока.

Ипотечный кредит предоставляется  в виде долгосрочных ссуд банками  либо специализированными финансово-кредитными учреждениями под залог недвижимости для приобретения или строительства  жилья и покупки земли.

Широко используется ипотечное  кредитование для обновления основных фондов под залог земли в сельском хозяйстве, что способствует концентрации капитала в этой сфере производства.

Широко распространение  в развитых странах потребительского и ипотечного кредитования обусловлено  рядом причин:

• Во-первых, такое кредитование позволяет человеку получить необходимые материальные блага в достаточно молодом возрасте, расплачиваясь за это в будущее, что особенно привлекательно для молодой семьи, не желающие жить вместе со старшим поколением;
• Во-вторых, обеспечивает любому работающему достойный цивилизованного человека уровень жизни;
• В-третьих, помогает решить одну из основных задач капиталистического товарного производства – сбыт готовой продукции товаропроизводителями.

Таким образом, использование  данных видов кредитования, позволяет  экономическими методами расширять платежеспособный спрос населения. Это способствует стабилизации рыночных цен, а также поддержанию производства и предложения основных потребительских товаров на высоком уровне.

Государственный кредит –  это совокупность кредитных отношений, в которых заемщиками выступают  государство и местные органы власти, а кредиторами – население  и частный бизнес. Источниками  средств служат ценные бумаги государственных и местных органов власти, выпущенные в виде займов через финансово-кредитные учреждения.

При этом следует различать  собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае финансово-кредитные учреждения государства кредитуют различные  сферы экономики, во втором – государства  заимствует средства на рынке ссудных  капиталов.

В результате расширения кредитной  деятельности государства в различных  странах постепенно формируется  громадный государственный долг. При этом расширение кредитной деятельности государства в низкорентабельных, но необходимых для воспроизводства отраслях (сельское хозяйство, жилищное строительство, инфраструктура), является жизненно важной и объективно необходимой для развития экономики страны функцией.

Международный кредит представляет собой движение и функционирование ссудного капитала в сфере международных  экономических и валютно-финансовых отношений, обусловленных тем, что  кредитные отношения существуют не только внутри каждой страны, но и  между государствами.

Таким образом, из всех рассмотренных  форм кредитования наиболее перспективным  с точки зрения удовлетворения потребностей рыночной экономики является банковское кредитование, осуществляемое в денежной форме². 

 

2. ДОЛЯ КРЕДИТОВ И ДАПОЗИТОВ БАНКА РОССИИ.

 

1. Ссудный процент.

Ссудный процент – это  плата заемщика кредитору за пользование  кредитом.

Сущность и источник ссудного процента по-разному определяются представителями  разных направлений экономической  науки. Наибольшее распространение  на Западе получили взгляды сторонников  предельной полезности и кейнсианства.

Первые считают, что ссудный  процент – цена капитала, уплачиваемая за пользование им. Так, австрийский  председатель Бем-Беверк трактовал процент как результат вытекающей их психологии «хозяйствующих субъектов» более высокой оценки настоящих благ по сравнению с будущими. Норма процента есть вознаграждение за лишение денег на определенный период.

Действительно на поверхности  явления функционирующие капиталисты  выступают как «покупатели» своеобразного  товара – капитала. Поэтому процент, который они уплачивают ссудный  капиталистам (банкирам, банкам), представляется «ценной» капитала. Однако это своеобразная «цена». Процент есть оплата потребительской  стоимости капитала как товара –  его способности приносить прибыль.

Объем приносимой прибыли  зависит не только от объема ссужаемого товара-капитала, не только от нормы  прибыли в данной отрасли, но и  от времени, в течение, которого капитал будет функционировать как капитал в руках заемщика и от нормы процента.

Отношение суммы проценты к ссужаемой  сумме капитала называется нормой процента. Если ссужаемая сумма  равна 1мил. руб. а годовой доход  кредитора от этой суммы – 50 тыс. руб., то норма процента составляет 5 (50000/1000000)*100.

Норма процента – это  специфическая цена денежного капитала. Поэтому ее изменение оказывает  большое влияние на масштабы депозитных операций банков и объемы кредитования экономики.

Существует множество  процентных ставок. Поскольку банки  не только кредитуют своих клиентов, но и привлекают (покупают), денежные ресурсы, ставки привлечения (депозитные ставки) и ставки кредитования. Разность между ставкой кредитования и  депозитной ставкой составляет значительную часть дохода банка. Поскольку здесь  мы рассматриваем банк в качестве кредитора. Ставка играет большую роль не только банковской системы, но и  всей экономики любого государства.

Поскольку ссудный процент  составляет часть стоимости произведенной  функционирующим капиталистом, очевидно, что норма процента зависит от прибыли. Понятно, что в обычных (нормальных) условиях верхним процентом  ставки является средняя норма прибыли. Если ставка процента достигает средней  нормы прибыли, очевидно, что функционирующий  капитал не получит предпринимательского дохода и у него не будет никакого интереса брать ссуду.

Действительно, любой кредитор в состоянии предоставить деньги взаймы коммерческому партнеру, банк обладает правом выдать своему клиенту  денежную ссуду, общество может предоставить в долг государству денежный заем. Во всех случаях деньги вернутся к  кредитору с определенным приращениям.

На размеры  предложения  ссудных капиталов влияют: масштабы производства (чем больше масштабы, тем больше сумма временно высвобождающихся ресурсов0; удельный вес слоя рантье и размеры их накоплений; размеры той части денежных доходов населения, которая привлекается кредитной системой и превращается в кредитные ресурсы; временно свободные бюджетные ресурсы и другие факторы.

 

 

Размеры спроса на ссудный  капитал зависят от размеров производства – его рост вызывает увеличение спроса; от циклических колебаний  производства; от спроса на ссудный  капитал для непроизводительных целей, предъявляемого со стороны населения  и государства³.

Ставка ссудного процента устанавливается в каждом конкретном случае в процессе заключения кредитного договора между заемщиком и кредитором. Даже в одном банке при различных  ссудных операциях используется разнообразные ставки. Каждая из них  зависит от количественных и качественных возможностей кредитора и заемщика. Кредиты на очень крупные суммы, как правило, выдаются под пониженные ставки, поскольку по мелким кредитам удельные операционные расходы значительно  выше.

Различают номинальную и  реальную ставки. Номинальная ставка – это текущая рыночная ставка ссудного процента. Реальная ставка, имеющая значение особенно для принятия инвестиционных решений, - это номинальная ставка, уменьшенная на индекс инфляции. Ставки ссудного процента делятся также на фиксированные и плавающие. Большое влияние на процентные ставки сегодня оказывают инфляция и государственная бюджетная и денежно-кредитная политика⁴.

Определение категории качества ссуды, т.е, определение вероятности обесценивания ссуды, в отсутствие иных существенных факторов, принимаемых во внимание при классификации ссуды, осуществляется с применением профессионального суждения на основе комбинации двух классификационных критериев: финансовое положение заемщика и качество обслуживания им долга. (России)⁵

 

2. Анализ данных по кредитам.

Количества кредитных  организаций, зарегистрированных на территории России, на конец декабря 2007 года осталось на уровне предыдущего года. Число  филиалов увеличилось на две единицы. Общая сумма объявленных уставных фондов на конец декабря 2007 года увеличилась  на 11% и составила 696 млн. руб.

 

Кредиты, предоставленные предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам по России.

мил. рублей

	2002	2003	2004	2005	2006	2007
Кредиты, предоставленные  кредитным организациям	3844	5745,5	8935,9	16558,1	30437,6	56137,1
предприятиям, организациям:	2471,2	2857	3893,2	5521,1	8992	14283
краткосрочные	1861,6	2276,3	3083,7	3543,5	5968,8	7579,3
в % к итогу	75,3	79,7	79,2	64,2	66,4	53,1
Долгосрочные	609,6	580,7	809,5	19977,6	3023,2	6703,7
в % к итогу	24,7	20,3	20,8	35,8	33,6	46,9
населению	1133	2379,8	4854,8	10107,1	19516,4	37786,3
просроченная задолженность  по ссудам	229,8	498,7	179,9	200,8	560,8	2072,3
кредиты, предоставленные  другим банкам	10,0	10,0	8,0	44,9	1121,4	1745,9
вложения в приобретенные  права требования	-	-	-	684,2	247	249,6