МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПЕРМСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 
 
 
 
 

Курсовая  работа на тему

«Экономическая  сущность кредитной  деятельности

         коммерческих  банков» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПЕРМЬ 2010

Содержание

Введение           стр.3

I. Роль кредита в экономическом росте страны.     стр.3

II. Формы  кредита.         стр.6

III. Правовые основы банковского кредитования.    стр.11

IV. Состояние  и проблемы развития коммерческих  банков в       

 современный  период.         стр.15

Заключение           стр.20

Список  литературы         стр.21

ВВЕДЕНИЕ

 

    Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в экономическом развитии страны. Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. В настоящее время речь уже идет не только о постоянном увеличении объема денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций. Вместе с тем  эволюция кредитных отношений и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране.

    Банки являются ведущим звеном кредитной  системы страны. Одной  из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств. Банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны

    В данной курсовой работе я постараюсь рассмотреть роль кредита и его значимость в развитие экономики страны. В последнее время с развитием товарно-денежных отношений появились новые формы кредита, (такие как лизинг, ипотечный кредит, потребительский кредит и др.) далее они будут освещены более подробно. Одним из наиболее важных аспектов в банковской деятельности является правовое регулирование кредитно-банковской деятельности, которое нуждается в значительных расширениях и изменениях. Так же я постараюсь осветить переход к «оздоровлению» состаяния коммерческих банков после кризиса в 1998 г.

        

I. Роль кредита в экономическом росте страны. 

    «В  современных условиях кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы, доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.»¹

    Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

    Во-первых, их успешное осуществление ведет  к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

    Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные  и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики  страны;

    В-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

    Антонов Н.Г. и Пессель М.А. в книге «Денежное  обращение. Кредит и банки» отмечают, что кредит стал одной из главных причин роста денежной массы в развитых странах.² Чем быстрее растет объем выданного кредита в стране, тем быстрее увеличивается денежная масса. Авторы рассматривают банковский кредит как важнейший эквивалент денежной массы и соответственно источник ее роста. Это доказывают следующие данные таблицы 1. 

Объём внутреннего кредита  и денежной массы  в США, ФРГ и Италии.³  

Таблица 1.

 

    Данные  таблицы позволяют сделать ряд  выводов:

    - происходит постоянный рост объёма внутреннего кредита и денежной массы;

    - более высокими темпами увеличивается объём кредита в Италии;

    -рост  кредита и денежной массы различается в рассматриваемых странах, но в странах, где кредит увеличивается более высокими темпами, наблюдается наиболее быстрый  рост  денежной массы. Вместе с тем экономика любой страны нуждается в необходимом, не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, предусматриваемых Центральным банком. Эти ограничения должны регулировать процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.

    В период преобразования российской экономики, регулирование депозитной эмиссии стало острой проблемой. Нестабильность денежного обращения, инфляция в значительных размерах потребовали от Центрального бака РФ проведения политики ограничения кредитных ресурсов коммерческим банкам. Ограничителями возможностей коммерческих банков увеличивать денежную массу является, прежде всего, резервные требования и уровень процентной ставки Центрального банка при кредитовании коммерческих банков. Норма хранения средств на резервном счете коммерческих банков в Центральном банке России довольно высока.

    Как уже было отмечено, кредит способен выполнять перераспределительную функцию в хозяйстве. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора, государства аккумулируются, тем самым происходит превращение этих денежных средств в ссудный капитал.

    Через различные кредитно-финансовые институты, через весь кредитный механизм в целом ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между различными отраслями хозяйства, направляется в те сферы, где ощущается нехватка свободных денежных средств. Тем самым компенсируется недостаток капитала в одной отрасли, обеспечивается более эффективное использование денежных средств, происходит ускорение их оборота, что обеспечивает большую прибыль.

    Кредит  способствует "выравниванию отраслевых норм прибыли в среднюю, повышению массы прибыли, что обеспечивает регулирование производственных пропорций и управление совокупным денежным капиталом в интересах всего общества в целом" .

    «Обратимся  к опыту Франции, который показывает, что важно проанализировать причины роста задолженности предприятий страны. Увеличение долга было вызвано модернизацией, техническим перевооружением промышленных предприятий, что является залогом научно-технического прогресса и экономического роста страны в целом. Этого, к сожалению, нельзя сказать о коммерческих банка России, деятельность которых по кредитованию предприятий недостаточно эффективно воздействует на стратегическую и инвестиционную политику. В российских кредитных институтах доля неработающих активов в 3,5 раза превосходит американский уровень - 50% против 13,1%. В балансах ведущих банков России доля длинных ссуд была всего 0,04% на пике инфляции и ныне почти не изменилась.»⁴

    «Нужно  отметить, что современный кредит также способен выполнять функции экономии издержек обращения, способствуя развитию разнообразных средств использования банковских счетов и вкладов, депозитных сертификатов, кредитных карточек.»⁵

    Огромное  значение в экономике имеет фактор времени. Экономия времени обращения капитала увеличивает время его производительного функционирования, обеспечивает расширение производства и рост прибыли. Благодаря кредитному механизму происходит более быстрый процесс концентрации капитала и его централизации, что также приводит к увеличению прибыли и к уменьшению издержек обращения.

    Кредит  в современных условиях способен служить средством государственного регулирования экономики. Осуществляя  кредитное регулирование, государство может преследовать следующие цели: воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и, направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования экономики, оно, таким образом, может достичь стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения.

    Воздействие на кредит позволяет достичь более глубоких стратегических задач развития всего хозяйства в целом. Однако, мы видим, что государству России пока не удается осуществлять должное кредитное регулирование. Лев Макаревич в работе «Кризис постсоветской банковской системы» говорит о том, что кризис России 1998 года во многом вызван неспособностью сложившейся банковской системы обслуживать крупномасштабную, высококонцентрированную промышленность, помогать её модернизации и развитию. За 10 лет своего существования (первый коммерческий банк появился 26 августа 1988 года) отечественные кредитные организации так и остались неразвитыми, неконкурентоспособными. Подавляющая часть российских коммерческих банков не научилась и не захотела работать с реальным сектором. Осенью 1998 года суммарные банковские ссуды предприятиям и населению составили 11% ВВП. В Германии доля таких кредитов достигла 113%, в США- 119%.⁶

    Таким образом, мы видим, что кредитные  отношения российской экономики далеки от совершенства. Очень мала доля кредитов коммерческих банков, поступающих в реальный сектор экономики, так как эти кредиты требуют долгосрочных вложений. Но при сегодняшней нестабильности в экономике очень немногие банки идут на риск. Большинство российских кредитных институтов сосредоточены на операциях, приносящих немедленную прибыль. Также нужно отметить, что для нормального развития кредитных отношений в России необходимо совершенствование правовой базы. 

II. Формы кредита.

    Распространение всевозможных форм кредита зависит  от уровня экономического развития страны, ее традиций, исторически сложившихся способов предоставления ссуд и их погашения и укоренившихся стереотипов в сознании населения.

    Кредит  выступает в двух главных формах: коммерческого и банковского, которые различаются по составу участников, объекта ссуд, динамике, величине процента и сфере функционирования.

    Коммерческим  кредитом называют кредит, предоставляемый  одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется векселем, его объектом является товарный капитал. Он обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью коммерческого кредита является то, что ссудный капитал здесь слит с промышленным. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и получить прибыли. Размеры этого кредита ограничены величиной резервных кредитов промышленных и торговых капиталов. Передача этих капиталов возможна только в направлениях, определенных условием сделки: от предпринимателя, на предприятии которого производят средства производства, к предпринимателям, на предприятиях которого они потребляются, или от предпринимателя, производящего товары, к торговым фирмам, реализующим их.

    Нужно отметить, что коммерческий кредит имеет ограниченные возможности, так как его можно получить не у всякого кредитодателя, а лишь у того, кто производит сам товар. Он ограничен по размерам (временным свободным капиталом), имеет краткосрочный характер, а заемщик часто нуждается в долгосрочном кредите.

    Ограниченность  коммерческого кредита преодолевается банковским. Банковский кредит предоставляется денежным капиталом, банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями    предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды. Объектом банковского кредита выступает денежный капитал, обособившийся от промышленного. Сделка ссуды здесь отделена от актов купли-продажи. Заемщиком может быть фирма, государство, личный сектор, а кредитором - кредитно-финансовые учреждения. Целью кредитора является получение дохода в виде процента. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.⁷

    Как было отмечено выше, банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире: коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский кредит - и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев общества.