При отказе в подписании Паспорта сделки уполномоченный банк возвращает импортеру  представленные им документы с рекомендациями по оформлению Паспорта сделки и внесению изменений в условия контракта.

   Банк  производит платежи по импортному контракту, открытие импортных аккредитивов и  выдачу банковских гарантий оплаты только при наличии подписанного Паспорта сделки.

   Убедившись, что таможенное оформление товара произведено  по данному Паспорту сделки с соблюдением  всех правил, уполномоченный банк проверяет  соответствие платежных инструкций, полученных от импортера, данным Паспорту сделки и грузовой таможенной декларации в части стоимости ввезенной  товарной партии и сроков ее оплаты.

   При превышении суммы, подлежащей переводу в соответствии с платежными инструкциями импортера или при получении  банком инструкций по оплате товара ранее предусмотренного контрактом срока, банк извещает импортера о необходимости привести его платежные инструкции в соответствие. После внесения импортером соответствующих изменений в платежные инструкции банк исполняет их.

   При отсутствии указанных расхождений  банк исполняет платежные инструкции импортера по оплате ввезенной в  Российскую Федерацию партии товаров.

   В случае обнаружения банком фактов непредставления  импортером в указанные сроки  ксерокопии грузовой таможенной декларации уполномоченное лицо банка на основании  пункта 1 "б" статьи 15 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании  и валютном контроле" приостанавливает операции со средствами импортера, находящимися на счетах импортера в банке, на сумму, соответствующую стоимости ввезенной  партии товаров.

   Одновременно  с приостановлением операций по счетам импортера банк направляет в территориальное  учреждение Банка России уведомление  о факте непредставления импортером ксерокопии грузовой таможенной декларации, подтверждающей ввоз товара на территорию Российской Федерации.

   На  основании пунктов 2 и 4 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" территориальное учреждение Банка  России, получив вышеупомянутое уведомление, принимает в лице руководителя территориального учреждения Банка России или его  заместителя решение о наложении  на импортера штрафа в размере 20 тысяч рублей за каждый день просрочки  сверх сроков представления в  банк ксерокопии грузовой таможенной декларации, подтверждающей ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации, но не свыше стоимости  ввезенной партии товаров.

   Взыскание указанного штрафа осуществляется в  бесспорном порядке по получении  банком письменного распоряжения начальника территориального учреждения Банка  России или его заместителя.

   Уполномоченный  банк за несвоевременную отправку в  Банк России каждого из документов валютного контроля несет ответственность  в виде штрафа в размере 200 тысяч  рублей за каждый день просрочки отправки данного документа сверх установленного срока, но не более одной десятой  процента от размера минимального уставного  капитала.

   Решение о взыскании штрафа с банка  принимается территориальным учреждением  Банка России на основании материалов проверок, проведенных подразделениями  Банка России, или по представлению  таможенных или налоговых органов, а также Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю после проверки указанных в них  сведений о нарушении требований валютного контроля.

   За  выполнение функций агента валютного  контроля по импортным контрактам уполномоченный банк взимает плату с импортера, обычно в размере 0,15 % от суммы контракта.

   В данную сумму не входит вознаграждение банка за выдачу гарантии по валютному  контролю и иные платежи по договорным отношениям между банком и предприятием-импортером, возникающим в связи с выдачей  указанной гарантии.

   Плата за выполнение функций агента валютного  контроля взимается с текущего валютного  счета импортера не ранее осуществления  первого платежа в иностранной  валюте за импортируемые по данному  контракту товары. 
 
 
 

6. ОАО «АКИБАНК»

   ОАО «АКИБАНК» являясь агентом валютного  контроля, осуществляет:

1. обслуживание любых внешнеэкономических контрактов (товары, работы, услуги, интеллектуальная деятельность);
2. оформление паспортов сделок по экспортным и импортным контрактам;
3. оформление паспортов сделок по договорам займа(кредитным договорам);
4. консультации клиентов Банка по вопросам валютного контроля;
5. консультации клиентов Банка по валютным операциям в соответствии с валютным законодательством с целью избежания наложения штрафных санкций органами валютного контроля.

   Паспорта  сделок оформляются юридическим  и физическим лицам (зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей) по контрактам с нерезидентами, заключенными в иностранной валюте и в рублях. Оформление паспорта сделки по импортным  и экспортным контрактам необходимо клиенту для таможенного оформления товаров и осуществления платежей. Отделом валютных операций проверяется  правильность составления паспорта сделки клиентом и соответствие его  условиям контракта и требованиям  валютного законодательства.

   Для оформления паспортов сделок по внешнеторговым контрактам или договорам займа  клиентом представляется в Банк оригинал и копия контракта, заверенная первой подписью и печатью клиента по карточке с образцами подписей и  два экземпляра паспорта сделки.

   Паспорта  сделок оформляются Банком в течение  одного операционного дня, однако, в  случае необходимости, Банк осуществляет срочное оформление паспортов сделки в присутствии клиента.  

   По  желанию клиента Банк проводит оценку проектов экспортно-импортных контрактов на предмет соответствия требованиям  валютного законодательства. Данная услуга оказывается бесплатно.

   Основные  преимущества ОАО "АКИБАНК» в сфере  валютного контроля:

1. Высокая оценка деятельности ОАО "АКИБАНК" (ОАО) в качестве агента валютного контроля органами валютного регулирования и валютного контроля.
2. Специалисты по валютному контролю ОАО «АКИБАНК» регулярно посещают специальные семинары и курсы обучения, проводимые Банком России и другими ведомствами по вопросам валютного регулирования и валютного контроля.
3. Долговременное сотрудничество и отлаженная система взаимоотношений с органами валютного контроля РФ.
4. Оказание содействия по урегулированию вопросов с Банком России и ГТК России, оказание консультационной помощи при подготовке клиентами обращений в указанные ведомства.
5. Предоставление клиентам Банка бесплатных консультаций по вопросам валютного контроля, в том числе при проработке сложных сделок во внешнеэкономической деятельности.
6. Быстрота оформления документов валютного контроля в соответствии с нормативными актами Банка России.
7. Регулярное и своевременное информирование клиентов Банка обо всех изменениях действующего валютного законодательства Российской Федерации.
8. Конкурентоспособные ставки банковской комиссии за выполнение ОАО « АКИБАНК» функций агента валютного контроля. Возможность применения льготных ставок для VIP-клиентов.

   Документы, оформляемые в ОАО «АКИБАНК»  для целей валютного контроля:

1. Справка о валютных операциях;
2. Справка о поступлении валюты РФ;
3. Справка о подтверждающих документах;
4. Паспорт сделки по внешнеторговому договору;
5. Паспорт сделки по кредитному договору;
6. Поручение на покупку иностранной валюты;
7. Заявка на продажу иностранной валюты;
8. Распоряжение на списание средств в иностранной валюте с транзитного счета;
9. Заявление на перевод иностранной валюты;
10. Заявление на закрытие паспорта сделки.

   Преимущества  использования торгового финансирования:

   Во-первых, в сравнении с обычным банковским кредитованием, торговое финансирование отличается более низкой стоимостью для клиента и минимизацией рисков, связанных с проведением внешнеторговых сделок, так как оплата производится банком только после представления и проверки отгрузочных документов продавцом.

   Во-вторых, при торговом финансировании сделки импортер получает отсрочку платежа за поставленные товары или услуги на более длительный срок, чем сроки, на которые мы можем кредитовать. При этом зарубежному экспортеру средства выплачиваются сразу после предъявления отгрузочных документов в банк.

   В- третьих, при осуществлении торгового финансирования предприятие не отвлекает собственные оборотные средства: при открытии аккредитива или выпуске гарантии клиент не резервирует денежные средства, а предоставляет банку гарантию исполнения обязательств или с последующим принятием в залог ввозимого оборудования, товара.

   В-четвертых, использование аккредитива дает возможность нашему клиенту отказаться от авансовых платежей (от предоплаты) в пользу продавца и на конвертацию валюты

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

   Выполнение  всех банковских операций, связанных  с иностранной валютой, требует  особого умения, и не случайно западные бизнесмены называют валютные операции не наукой, а искусством, которым  должен обладать каждый банк, желающий добиться успеха в международном бизнесе.

   Это еще актуальнее предстает на современном  рынке России, поскольку глубинная  структурная перестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей.

   Становление валютного рынка в России имеет  свою специфику, состоящую в сохранении пока еще очень высокой степени  его централизации. Это связано с ограниченным объемом валютных ресурсов страны в целом и, в частности, у уполномоченных банков, с недостаточной налаженностью контактов между уполномоченными банками, в связи с тем, что система кредитных отношений в централизованной экономике строилась по вертикальному принципу.

   Тем не менее, есть основания полагать, что в перспективе валютный рынок  РФ будет развиваться в русле  основных закономерностей, проявляющихся  в международной практике. Пока же, следует иметь ввиду, что на начальном  этапе развития всякий национальный валютный рынок будет регулироваться. Объем валютных операций уполномоченных банков зависит от размера (лимита) средств на их счетах в иностранной валюте. Как свидетельствует зарубежный опыт, существенная децентрализация валютных операций и активов происходит только на определенном этапе развития валютного рынка, который характеризуется значительным ростом объема внешней торговли, упрочнением внешнеторговых позиций фирм и компаний,  
 

а также  платежеспособности коммерческих банков. Лишь по истечении достаточно продолжительного периода времени отпадает острая необходимость установления лимитов  открытой валютной позиции для коммерческих банков и обязательной продажи части  валютной выручки для предприятий. Вместе с тем, такое лимитирование  до известного момента позволяет  Центральному банку эффективно сдерживать проведение спекулятивных операций путем осуществления оперативного контроля за валютными сделками коммерческих банков, а также поддерживать относительную  стабильность внутреннего денежного  обращения, сдерживать то, что именуется "импортом инфляции".

   Но  как бы то ни было, сдвиги в валютной сфере налицо: государство отказалось от абсолютных претензий на валютные средства, требуя для себя строго определенную, хотя и немалую, долю выручки. Оставшейся частью владельцы валюты могут распоряжаться  по своему усмотрению, в частности, реализовать ее за рубли по весьма выгодному рыночному курсу при  посредстве механизма межбанковских  операций, операций на валютных биржах и аукционах. Возможность совершения указанных операций купли-продажи  иностранной валюты знаменуют собой  начало формирования настоящего внутреннего  валютного рынка. Этот процесс будет  стимулироваться дальнейшей децентрализацией, рассредоточением валютных операций среди уполномоченных банков.