Отчет по практике в банке ЗАО"Цептер Банк"

     Национальный  банк устанавливает методики расчета  нормативного капитала, активов и  обязательств, размеров риска для  каждого из нормативов безопасного  функционирования с учетом международных  стандартов и консультаций с банками, банковскими союзами и ассоциациями.

     Национальный  банк вправе на основе мотивированного  суждения о деятельности банка изменять для этого банка отдельные  нормативы безопасного функционирования.

     Национальный  банк информирует банки о предстоящем изменении нормативов безопасного функционирования и методик их расчета не позднее чем за один месяц до введения их в действие.

     В целях определения размера и  достаточности нормативного капитала банка Национальный банк вправе проводить  оценку его активов и пассивов на основании устанавливаемых им методик. Банк обязан отражать в своей отчетности размеры нормативного капитала, активов и обязательств, определенные Национальным банком в соответствии с требованиями настоящей статьи.

     Национальный  банк устанавливает для небанковских кредитно-финансовых организаций нормативы безопасного функционирования в зависимости от перечня банковских операций, которые могут осуществлять эти организации.

     В целях контроля за состоянием ликвидности  банка устанавливаются 

следующие нормативы ликвидности:

• мгновенная ликвидность;
• текущая ликвидность;
• краткосрочная ликвидность.

     Мгновенная  ликвидность характеризует соотношение  суммы активов до востребования  и пассивов до востребования и  с просроченными сроками. В расчет мгновенной ликвидности активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.

     Минимально  допустимое значение  норматива  мгновенной ликвидности устанавливается  в размере 20 процентов.

     Текущая ликвидность характеризует соотношение  суммы активов с оставшимся сроком погашения до одного месяца, в том числе до востребования (текущие активы), и пассивов с оставшимся сроком возврата до одного месяца, в том числе до востребования и с просроченными сроками (текущие пассивы). В расчет текущей ликвидности активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.

     Минимально  допустимое значение норматива текущей  ликвидности устанавливается в  размере 70 процентов.    

     Краткосрочная ликвидность характеризует соотношение  активов со сроками погашения до 12 месяцев (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 12 месяцев (требуемая ликвидность). Принцип расчета краткосрочной ликвидности состоит в сопоставлении фактической и требуемой ликвидности.

     Фактическая ликвидность – это имеющиеся активы для оплаты обязательств в соответствии со сроками погашения или по первому требованию в зависимости от вида обязательств.

     Требуемая ликвидность – сумма активов  которую необходимо иметь банку  для своевременной оплаты своих обязательств при их востребовании. Она определяется по сумме пассивов до востребования, взвешенных на риск одновременного снятия средств по ним, обязательств, сроки погашения по которым уже наступили, а также сумме отрицательных несоответствий между активами и пассивами по срокам 12 месяцев.

     Минимально  допустимое значение норматива краткосрочной  ликвидности устанавливается в  размере 1.[6]

      По  данным ЗАО «Цептер Банк» оценим динамику и выполнение нормативов показателей ликвидности банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 4 - Выполнение  нормативов  показателей ликвидности ЗАО «Цептер Банк» на 01.10.2011г.  

 

    По  данным таблицы № 4 видно, что норматив мгновенной ликвидности составляет по состоянию на 01.10.2011года 603,9% при минимальном допустимом значении норматива 20%, норматив текущей ликвидности составляет 276,9% при нормативе 70%, краткосрочная ликвидность составляет 11,0 при  минимально допустимом значении этого норматива -1. Увеличение нормативных данных по различным видам ликвидностей произошло в результате увеличения соответствующих статей активов и пассивов баланса. ЗАО «Цептер Банк» - финансово устойчив. 

 

      4. Операции банка с клиентами 

     Банковские  операции могут быть активными, пассивными и посредническими.

     Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками  и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями.

     Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. [6]

     Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие  осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

     Отчёты о движении денежных средств за 2009-2010 г.г. представлены в Приложении В.

     На  сегодняшний день ЗАО «Цептер  Банк» является универсальным финансовым учреждением, оказывающим широкий спектр банковских услуг для юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также банков-корреспондентов. За январь-октябрь 2011 года существенно выросли финансовые показатели банка: балансовые активы – на 98,8% до 346,0 млрд. рублей; нормативный капитал – на 18% до 53,5 млрд. рублей; кредитный портфель юридических, физических лиц и индивидуальных предпринимателей – в 2,5 раза до 68,0 млрд. рублей. Доля некачественной задолженности в кредитном портфеле банка составляет всего 0,1%, что является одним из самых лучших показателей по банковской системе страны. С начала 2011 года ЗАО «Цептер Банк» получило прибыль в размере 2,2 млрд. рублей. Клиентская база росла стремительными темпами и увеличилась более чем в 2,6 раза, как и ранее она представлена преимущественно юридическими лицами. Банком в 2010 году были открыты центры банковских услуг в Гомеле, Бресте, Витебске, а также расчетно-кассовый центр в Минске.

     ЗАО «Цептер Банк» осуществляет широкий  спектр услуг по расчетно-кассовому  обслуживанию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в белорусских рублях и иностранной валюте.

     ЗАО «Цептер Банк» осуществляет кредитование юридических лиц, в том числе  предприятий малого и среднего бизнеса  в белорусских рублях и иностранной  валюте. При необходимости платежа в иной валюте, производится конвертация валюты кредита в валюту платежа.

     Кредит  может быть предоставлен единовременно  или в виде кредитной линии, в  том числе возобновляемой – «лимит задолженности» или «лимит выдачи», в виде «овердрафт».

     Кредитная линия - предоставление в течение  определенного периода времени  кредитов в пределах согласованного лимита. Кредитная линия имеет  преимущества в сравнении с разовыми кредитами, т.к. позволяет кредитополучателю  оперативно распоряжаться кредитными ресурсами, значительно экономить время, необходимое для ведения переговоров и оформления разовых кредитов.

     Овердрафт - краткосрочный кредит, который  предоставляется путем списания средств по счету Банком, сверх  остатка средств на счете. Лимит  овердрафта может быть установлен в размере не более 30% от суммы среднемесячного объема поступлений на текущий счет кредитополучателя за последние 3-6 месяцев, «очищенных» от сумм за счет кредитных средств.

     Предприятия, имеющие положительную кредитную  историю и стабильные обороты по счетам в Банке, имеют преимущества при рассмотрении кредитной заявки и определении условий предоставления кредита. Срок рассмотрения заявки зависит от её сложности, полноты и оперативности предоставляемой информации и, как правило, не превышает 1-2-х недель.

     Банк  предоставляет кредиты только под  обеспечение исполнения обязательства.

     Способами обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя по кредитным  договорам являются:

• залог;
• поручительство;
• гарантия;
• страхование кредитодателем риска невозврата кредита;
• гарантийный депозит денег;
• перевод на кредитодателя правового титула (на имущественные и другие права);
• другие способы, предусмотренные законодательством Республики Беларусь либо договором.

     Возможно  использование нескольких способов обеспечения исполнения обязательств одновременно.[5]

     ЗАО «Цептер Банк» в соответствии со специальным разрешением (лицензией) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, выданной Министерством финансов Республики Беларусь от 14 апреля 2009 года № 02200/0385563, проводит операции с государственными облигациями, облигациями  Национального банка Республики Беларусь, негосударственными ценными бумагами.

     Облигации ЗАО «Цептер Банк» наиболее надежный и ликвидный инструмент для размещения временно свободных денежных средств.

     На  сегодняшний день можно приобрести дисконтные облигации ЗАО «Цептер Банк» в белорусских рублях, долларах США и евро. 
 
 
 
 

     Таблица 5 - Дисконтные облигации ЗАО «Цептер Банк» в белорусских рублях, долларах США и евро 

 

     Вид облигаций – дисконтные, именные, бездокументарные (в виде записей  на счетах). Обращение осуществляется на биржевом (ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа») и внебиржевом рынке.

     За  счет существующих налоговых льгот (доходы от погашения и продажи  облигаций в пределах текущей  стоимости не облагаются налогом  на доходы в соответствие с Законодательством  Республики Беларусь) вложения в облигации  являются более интересным по сравнению с традиционным банковским инструментом — депозитом.