Отчет по практике в банке ЗАО"Цептер Банк"

      12. Деньги, кредит, банки: Уч. /Под ред.  О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 464 с.

      13. Деньги, кредит, банки: Уч. /Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов  и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой.  – Мн.: БГЭУ, 2003. – 527 с.

      14. ЗАО «Цептер Банк» Финансовая отчетность за 2010 год

     15. Физическим лицам // на сайте банка.

 

Приложение  А 
 

Список  Акционеров ЗАО «Цептер  Банк» 
 

 

 

Приложение  Б 

 

      Приложение В

 

      Приложение Г 

 

Индивидуальное  задание по преддипломной  практике 

     Тема: Кредитоспособность физических лиц

     Среди современных  экономистов до сих пор не существует единого мнения по поводу определения  термина «кредитоспособность». Одни из них определяют кредитоспособность заемщика как способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. По мнению других под кредитоспособностью заемщика следует понимать не только способность (то есть наличие возможности), но и готовность (наличие желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги. Второй подход свойственен западной банковской практике, которая предполагает оценку creditworthy, то есть того, насколько клиент “достоин” кредита.

     Изучение  кредитоспособности осуществляется для  оценки потенциального заемщика до решения  вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента.

     При кредитовании физических лиц также  проводится процедура оценки их кредитоспособности, которая может осуществляться на основании уровня дохода заемщика, изучения его кредитной истории, а также стандартизированной скоринговой оценке.

     Оценка  кредитоспособности заёмщика по уровню доходов осуществляется на основе данных о доходе физического лица и степени  риска потери этого дохода. Доход определяется исходя из справок о заработной плате или налоговой декларации, после чего корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка.

     Кредитная история представляет собой сведения о получении и погашении потенциальным кредитополучателем кредитов в прошлом. С целью формирования кредитных историй в странах создаются и функционируют кредитные бюро.

     Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитных историй других клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность того, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.

     В самом упрощенном виде скоринговая  модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик, в результате чего формируется интегральный показатель. Данный показатель сравнивается с неким числовым порогом, который, по существу, является линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать убытки от одного должника. Кредит выдается тем клиентам, интегральный показатель которых выше этой линии.

     Таким образом, скоринг не отвечает на вопрос, почему заёмщик не платит. Он выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с ненадежностью  или, наоборот, надежностью клиентов определенного возраста, определенной профессии, образования, таким же числом иждивенцев и т.д. В этом заключается дискриминационный характер скоринга: человек, по формальным признакам близкий к группе с плохой кредитной историей, скорее всего, получить кредит не сможет.

     Кредитополучателями могут выступать трудоспособные физические лица, достигшие 21 года, зарегистрированные по месту жительства или по месту пребывания в пределах Республики Беларусь и имеющие постоянный источник дохода в Республике Беларусь.

     Сумма выдаваемого кредита определяется исходя из потребности, кредитоспособности физического лица (при необходимости - супруга/супруги, близких родственников кредитополучателя).

     Максимальный  срок рассмотрения полного пакета документов по кредитным заявкам физических лиц не превышает 30 рабочих дней.

     В основных положениях учётной политики «Цептер Банка» сказано: «Кредиты - это непроизводные финансовые активы, не обращающиеся на активном рынке, с фиксированными или определяемыми платежами. Они не предназначены для немедленной продажи или продажи в ближайшем будущем, и не классифицированы в качестве торговых ценных бумаг или инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи. Такие активы отражаются по амортизированной стоимости с использованием метода эффективной ставки процента. Доходы и расходы по таким активам отражаются в отчете о прибылях и убытках при выбытии или обесценении таких активов, а также в процессе амортизации».

     Банк  регулярно проводит анализ кредитов и дебиторской задолженности  на предмет обесценения. Исходя из имеющегося опыта, Банк использует свое субъективное суждение при оценке убытков от обесценения в ситуациях, когда заемщик испытывает финансовые затруднения и отсутствует достаточный объем фактических данных об аналогичных заемщиках. Банк аналогичным образом оценивает изменения будущих денежных потоков на основе наблюдаемых данных, указывающих на неблагоприятное изменение в статусе погашения обязательств заемщиками в составе группы или изменение государственных либо местных экономических условий, которое соотносится со случаями невыполнения обязательств по активам в составе группы. Руководство использует оценки, основанные на исторических данных о структуре убытков в отношении активов с аналогичными характеристиками кредитного риска и объективными признаками обесценения по группам кредитов и дебиторской задолженности. Исходя из имеющегося опыта и опыта банковской системы в целом, Банк использует свое субъективное суждение при корректировке наблюдаемых данных применительно к группе кредитов или дебиторской задолженности для отражения текущих обстоятельств.

     «Цептер Банк» стремится, по мере возможности, вместо обращения взыскания на залог, пересматривать условия по кредитам, например, продлять договорные сроки платежа и согласовывать новые условия кредитования. Учет подобной реструктуризации производится следующим образом:

• Если реструктуризация не обусловлена финансовыми трудностями заемщика, Банк использует подход, аналогичный применяемому для прекращения признания финансовых обязательств, описанному ниже;
• Если реструктуризация обусловлена финансовыми трудностями заемщика и кредит считается обесцененным после реструктуризации, Банк признает разницу между приведенной стоимостью будущих денежных потоков в соответствии с новыми условиями, дисконтированных с использованием первоначальной эффективной процентной ставки, и балансовой стоимостью до реструктуризации в составе расходов на обесценение в отчетном периоде. Если кредит не является обесцененным в результате реструктуризации, Банк пересчитывает эффективную процентную ставку.

     Кредит не является просроченным, если условия по нему были пересмотрены. Руководство Банка постоянно пересматривает реструктуризированные кредиты с тем, чтобы убедиться в соблюдении всех критериев и возможности осуществления будущих платежей. Такие кредиты продолжают оцениваться на предмет обесценения на индивидуальной или совокупной основе, и их возмещаемая стоимость оценивается с использованием первоначальной или текущей эффективной процентной ставки по кредиту.[14]

     Кредиты клиентам включают в себя следующие позиции: 

                                                       2010 г.            2009 г.

     На  сегодняшний день ЗАО «Цептер  Банк» предоставляет физическим лицам кредиты на потребительские  нужды: кредит "БЛАГОПОЛУЧИЕ", кредит "ВСЕ В ДОМ" и кредит "Разумный выбор с Цептер" (на оплату товаров ИП "Цептер Интернационал" ООО).

           Обязательными условиями  в основном являются:

     - справка о доходах с места  работы либо иной документ, подтверждающий  источник получения дохода Заявителя  за последние 6 месяцев;

     - согласие на получение кредитного отчета;

     - счет-фактура на оплату товаров/услуг;

     - заключение с ИСП "ЦЕПТЕР  ИНШУРАНС" договора добровольного страхования от несчастных случаев и болезней Кредитополучателей.

     Способ предоставления кредита: Единовременно, путем безналичного перечисления денежных средств по реквизитам, указанным в счет-фактуре на оплату товаров/услуг либо заявления Заявителя.

     Порядок погашения кредита: Общая величина сумм погашения основного долга, процентов и платы за сопровождение кредита, подлежащих уплате Кредитополучателем ежемесячно, постоянна на протяжении всего срока действия Договора, за исключением первого и последнего платежа.

     Требования к заявителю:

     - гражданство Республики Беларусь (иностранный гражданин/либо лицо без гражданства, имеющий/ее вид на жительство в Республике Беларусь);

     - возраст: не менее 21 - не более  61 года;

     - регистрация по месту жительства  на территории Республики Беларусь;

     - стаж на последнем месте работы  не менее 6 месяцев;

     - минимальный итоговый среднемесячный  доход Заявителя не менее 1 300 000 рублей (согласно справки о доходах с места работы либо иного документа, подтверждающий источник получения дохода Заявителя, с учетом произведенных удержаний, за последние 6 месяцев).[15]

     В практике банков применяются различные  подходы к определению кредитного риска физических лиц, начиная с субъективных оценок кредитными экспертами коммерческих банков и заканчивая автоматизированными системами оценки риска. Большинство зарубежных банков в своей практике используют два метода оценки кредитоспособности заемщиков.