Отчет по практике в банке "Уралсиб"

5. Отдел валютного контроля

          В своей деятельности отдел  валютного контроля регламентирован  следующей нормативной документацией:

   1. Федеральный закон «О валютном  регулировании и валютном контроле»  от 10.12.2003 №173-ФЗ;

   2. Инструкция Банка России от 30.03.2004 №111-И «Об обязательной продаже  части валютной выручки на  внутреннем валютном рынке Российской  Федерации»;

   3. Положение Банка России от 26.03.2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского  учета в кредитных организациях, расположенных на территории  РФ»;

   5. Порядок № 19 525 от 12.09.2007 Порядок осуществления валютного контроля по операциям физических лиц – резидентов и нерезидентов Российской Федерации и т.д.

          Все вышеперечисленные документы  регулируют процесс проведения  и оформления ОАО «УРАЛСИБ» операций по покупке/продаже иностранной валюты юридическими и физическими лицами – индивидуальными предпринимателями – резидентами и нерезидентами РФ.

       ОАО «УРАЛСИБ», выполняя функции агента валютного контроля в соответствии с требованиями валютного законодательства Российской Федерации, нормативных актов Правительства Российской Федерации, Банка России и иных органов валютного контроля, оказывает следующие услуги:

• осуществление контроля за соответствием проводимых Клиентами Банка валютных операций законодательным и нормативным актам;
• консультации по вопросам соответствия условий внешнеэкономических договоров, в том числе проектов договоров, требованиям валютного законодательства Российской Федерации;
• консультации и помощь по порядку заполнения бланков документов, представляемых в Банк в соответствии с требованиями нормативных актов по валютному регулированию и валютному контролю;
• оформление Паспортов сделок по контрактам, предусматривающим расчеты между резидентами и нерезидентами за ввозимые на территорию Российской Федерации (вывозимые с территории Российской Федерации) товары, оказываемые услуги, передаваемую информацию, а также по кредитным договорам (в том числе в присутствии клиента);
• по запросам Клиентов предоставление копий и дубликатов документов валютного контроля;
• заполнение за Клиента документов валютного контроля (Паспортов сделок, справок о валютных операциях, справок о подтверждающих документах, справок о поступлении валюты РФ);
• самостоятельное оформление Банком Справки о валютных операциях;
• электронный обмен документами валютного контроля, представляемыми клиентами в Банк в соответствии с требованиями валютного законодательства;
• извещение Клиентов о зачислении средств в иностранной валюте и рублях РФ по системе "Банк-Клиент", по телефону, при выдаче выписки по счету;
• информирование Клиентов о последних изменениях в валютном законодательстве Российской Федерации, предоставление разъяснений, касающихся порядка совершения валютных операций.
6. Отдел по операциям с ценными бумагами

Операции банков с ценными бумагами делятся на 2 вида:

1. Выпуск собственных ценных бумаг (акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты);
2. Операции с ценными бумагами других эмитентов.

          ОАО «УРАЛСИБ» имеет следующие виды лицензий на осуществление банковской деятельности:

• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам от 07.03.2003г. № 177-06473-000100 (бессрочная)
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам от 07.03.2003г. № 177-06461-100000 (бессрочная)
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам от 07.03.2003г. № 177-06466-010000 (бессрочная)
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам от 07.03.2003г. № 177-06470-001000 (бессрочная).

          На основании лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг ОАО «УРАЛСИБ» может осуществлять следующие операции:

     а) выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами;

     б) осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

          ОАО «УРАЛСИБ» осуществляет следующие виды профессиональной деятельности (на основании специальной лицензии):

     1) брокерскую¹,

2) дилерскую²,

3) управление  ценными бумагами³,

4) ведение  реестра владельцев ценных бумаг.

          Отдел ценных бумаг Банка осуществляет операции на всех сегментах фондового рынка России:

1. Операции с неэмиссионными ценными бумагами (векселями);
2. Операции с собственными ценными бумагами (векселями);
3. Операции с государственными ценными бумагами;

4. Операции с корпоративными акциями и другими эмиссионными ценными бумагами;

          Операции осуществляются как с собственными средствами Банка, так и на комиссионной основе по поручению клиентов.

     «Лидером  востребованности» среди долевых  эмиссионных ценных бумаг в банковской практике, безусловно, являются акции – эмиссионные ценные бумаги, закрепляющие права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом.

     Банк  выпускает свои акции. Характеристика выпусков акций ОАО «УРАЛСИБ» представлена в таблице 11:

          Как видно в таблице, за время  существования банка им было  совершено 13 эмиссий собственных  акций. Первая эмиссия была  осуществлена в 1999 году, все остальные  эмиссии были дополнительными.  Эмиссии не осуществлялись банком 2004, 2006-2008 гг. Самый многочисленный  выпуск акций прошел 20.09.2005 года, ОАО «УРАЛСИБ» выпустил 128 200 032 750 штук обыкновенных именных акций.

     За  время существования банка привилегированные  акции не выпускались. 

          Таблица 11  - Характеристика выпусков акций ОАО «УРАЛСИБ»

 
 
 

 

.        

          Так же очень популярны в практике коммерческих банков облигации. Облигация – эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации является процент и/или дисконт.

     Главное отличие облигации от акции является, то, что облигация – долговое свидетельство, а акция – свидетельствует  права собственности. Покупая акции, инвестор становится собственником  общества, а приобретая облигации  – кредитором.

     Облигации можно классифицировать по различным  признакам. Самые распространенные из них – в зависимости от эмитента: государственные, корпоративные, иностранные. Популярна и классификация облигаций  зависимости от сроков погашения: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

     Так как облигация является долговым инструментом, то ее обычно выпускают  для привлечения ссудного капитала, то есть для обеспечения финансирования на платной основе, на определенный срок, с определенной целью и с  обязательствами возврата основной суммы и платы за ее использование.

     Отдельно  стоит рассмотреть государственные  облигации. Они считаются наиболее ликвидными и надежными, так как  их эмитентом выступает государство.

     Государственные облигации наиболее часто используются коммерческими банками как инструмент поддержания различных видов  ликвидности с одновременным  получением гарантированных доходов.

     Вексель – письменное долговое обязательство  установленной законом формы, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю), предоставляющее  последнему право требовать с  заемщика уплаты к определенному  сроку суммы указанной в векселе.

     В настоящее время в среде коммерческих банков наибольшее распространение  получили простые векселя, представляющие собой письменный документ, содержащий простое, ничем не обусловленное  обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег  в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю по его приказу. Банком установлены процентные ставки по собственным векселям, которые обеспечивают клиентам Банка выгодное вложение свободных средств на любой срок.

          Преимущества вложений свободных денежных средств в векселя ОАО «БАНКУРАЛСИБ»:

• Возможность использования векселей в качестве залога для целей кредитования;
• Возможность получения дополнительного дохода в виде дисконта или процентов;
• Надежность и простота расчетов с контрагентами;
• Оперативность расчетов за товары, работы и услуги.

           Наряду с выпуском собственных векселей, Отдел ценных бумаг приобретает векселя сторонних векселедателей — крупных предприятий и организаций города Краснодара и Краснодарского края.  
 
 
 
 
 
 

  Таблица 12 – Характеристика выпущенных векселей ОАО «БАНКУРАЛСИБ» по срочности, млн.руб.