Отчет по практике в банке "Уралсиб"

          На 31 января 2009 года кредиты среднему  и малому бизнесу составили  217 млрд. руб., что в количественном эквиваленте составляет 20,5 тыс.шт.

          ОАО «УРАЛСИБ» предлагает различные программы кредитования малого бизнеса:

          «БИЗНЕС-ЭКСПРЕСС»- кредит на любые цели, связанные с ведением бизнеса, по упрощенной системе оценке заемщика и с сокращенным временем рассмотрения заявки. Проценты по размещенным денежным средствам начисляются банком на остаток денежных средств, учитываемый на соответствующем лицевом счете по учету предоставленных кредитов.

          «БИЗНЕС – ОБОРОТ» - кредит на пополнение оборотного капитала для осуществления текущей деятельности и расширения бизнеса: покупка сырья и материалов для использования в основном производстве, пополнение денежной наличности, товарных запасов под сезон, оплата услуг и т.п.

          «БИЗНЕС – ОВЕРДРАФТ» - кредитование расчетного счета при недостаточности или отсутствии на счете денежных средств с целью оплаты платежных документов, удовлетворения краткосрочных потребностей предприятия в денежных средствах.

          «БИЗНЕС-ГАРАНТИЯ» - дополнительное обеспечение исполнения компанией обязательств по основной сделке (контракту, тендеру, и др.) перед третьими лицами в виде Гарантий Банка и др.

          Так же ОАО «УРАЛСИБ» предлагает корпоративным клиентам «КРЕДИТ НА ПОПОЛНЕНИЕ ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА», что позволяет клиентам пополнить свой оборотный капитал.

          «УРАЛСИБ» предлагает разместить свободные денежные средства корпоративных клиентов в срочные депозиты, гарантируя стабильную доходность.

         Внесение юридическими лицами денежных средств во вклад (депозит) осуществляется только в безналичном порядке на основании платежного поручения с расчетного (текущего) счета вкладчика. Проценты перечисляются на счета вкладчика (расчетные, текущие, счета по учету прочих привлеченных средств) в сроки, предусмотренные договором.         

          Закрытие счетов по вкладам (депозитам) производится по окончании срока действия договора банковского вклада (депозита) и полного исполнения обязательств сторон. Возврат вкладов (депозитов) осуществляется в соответствии с условиями договора безналичным перечислением на расчетный текущий счет вкладчика – юридического лица, физического лица – ИП.

      Проведем  анализ кредитного портфеля банка. Под кредитным портфелем понимается совокупность требований банка по предоставленным кредитам различным заемщика. Для расчета объема кредитного портфеля можно использовать наиболее доступную форму бухгалтерской отчетности «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (№0409101)».

Таблица 7 – Кредитный портфель ОАО «УРАЛСИБ», млн.руб.

      Кредитный портфель составил в 2010 г. до 221157 млн. руб., уменьшившись в динамике на 50174 млн. руб. Преобладающими являются кредиты, предоставленные корпоративным клиентам, их удельный вес в общей стоимости кредитного портфеля составил  69,7% в 2008 г. и 69,2% - в 2010 г.

      Теперь  рассмотрим кредитный портфель в  разрезе предоставленных кредитов клиентам банка (см. таблицу 8):

Таблица 8 -Кредиты клиентам ОАО «УРАЛСИБ», млн. руб.

      Преобладающими являются кредиты, предоставленные юридическим лицам различных форм собственности, их удельный вес в общей стоимости кредитного портфеля составляет 69,7 % на начало отчетного периода и 69,2 % на конец года, абсолютное изменение данного показателя соответствует 36081 млн. руб. 

      В структуре кредитов, предоставленных предприятиям и организациям преобладают кредиты, выданные коммерческим организациям, за исследуемый период этот показатель меняется с 144832 млн. руб. до 121967 млн. руб., относительное отклонение данного показателя равно -15,8 п.п.    

      Удельный  вес кредитов предоставленных физическим лицам в динамике снижается с 82189 млн. руб. до 68096 млн. руб. 

      Кредиты, предоставленные физическим лицам  составляют за все годы исследования меньшую долю кредитного портфеля и в стоимостном выражении продолжают снижаться. Данные изменения вызваны спецификой кредитов, предоставляемых ОАО «УРАЛСИБ».

3. Отдел операционного обслуживания физических лиц

       ОАО «УРАЛСИБ» является принципиальным членом международных платежных систем Visa International, MasterCard Worldwide и учредителем платежной системы Accord, что позволяет осуществлять выпуск и обслуживать банковские карты, обеспечивая наивысшую степень безопасности и качества проводимых операций.

Банк, являясь  участником таких систем срочных  денежных переводов, как Anelik, Contact, MoneyGram, PrivatMoney и Western Union, предоставляет клиентам возможность осуществить денежный перевод в любую точку мира.

Также банк принимает платежи от населения  за коммунальные и иные виды услуг, предлагая широкий спектр сервисов: оплату услуг наличным и безналичным  путем в офисах банка, оплату с  использованием пластиковых карт в  банкоматах, терминалах и информационных киосках, оплату с использованием систем дистанционного банковского обслуживания через Интернет или по телефону.

       Особенности оформления кассовых операций по обслуживанию физических лиц:

       Прием и выдача наличных денег физическим лицам по договорам банковского  счета, банковского вклада (депозиты), подотчетных сумм сотрудникам банка, операции по переводу на территории Российской Федерации денежных средств по поручению  физических лиц без открытия банковского  счета производятся по приходным  и расходным кассовым ордерам  установленной формы. Операции с  наличными деньгами осуществляются при предъявлении клиентом документа, удостоверяющего личность, в соответствии с законодательством РФ.

Прием наличных денег от физических лиц  в оплату за приобретение ценных бумаг, материальных ценностей и т.п. производится по приходным кассовым ордерам. В  приходном кассовом ордере указывается  полностью Ф.И.О. вносителя и другие необходимые реквизиты. Приходный кассовый ордер подписывается вносителем, бухгалтерским и кассовым работниками.

В тех  случаях, когда кассовым работником установлено расхождение между  суммой сдаваемых наличных денег  и суммой, указанной в приходном  кассовом ордере, физическому лицу предлагается довнести недостающую сумму наличных денег либо получить назад излишне внесенную им сумму наличных денег. Если физическое лицо отказалось довнести недостающую сумму наличных денег либо получить излишне внесенные наличные деньги, ему предлагается заново оформить приходный кассовый ордер на фактически вносимую сумму наличных денег.

При этом кассовый работник перечеркивает первоначально  оформленный приходный кассовый ордер, на обороте второго экземпляра перечеркнутого приходного кассового  ордера указывает фактически принимаемую  сумму наличных денег, проставляет  подпись и передает бухгалтерскому работнику для переоформления указанного документа.

Если  наличные деньги не были внесены физическим лицом в кассу, все экземпляры приходного кассового ордера уничтожаются таким образом, чтобы их невозможно было восстановить.

В расходном  кассовом ордере указывается полностью  фамилия, имя и отчество получателя, данные документа, удостоверяющего  личность в соответствии с законодательством  Российской Федерации, и другие необходимые  реквизиты. Расходный кассовый ордер  подписывается получателем, контролирующим бухгалтерским и кассовым работниками.

При приеме и выдаче наличных денег физическим лицам в послеоперационное время  в экземплярах приходных и  расходных кассовых ордеров, выдаваемых клиентам, проставляется оттиск штампа с отличительными признаками осуществления  операций в послеоперационное время работы банка/филиала.

Хранение  наличных денежных средств и ценностей  клиентов ОАО «УРАЛСИБ» осуществляется в хранилищах ценностей, которые имеются в каждом филиале, дополнительном офисе банка. Наличные деньги и ценности хранятся раздельно в металлических шкафах, стеллажах, сейфах, тележках, которые закрываются на ключ заведующим кассой.

Банкноты  хранятся упакованными в пачки и  корешки, монета упакована в мешки  и пакеты. Денежные знаки, ценности в иностранной валюте хранятся отдельно от денежных знаков, ценностей в  валюте РФ. Ценные бумаги и бланки ценных бумаг хранятся упакованными в пачки  и корешки по наименованиям, а  так же по выпускам и достоинствам.

Бланки (кроме всех видов чеков) могут  также храниться вне хранилища  ценностей под ответственностью должностного лица банка при условии  обеспечения их сохранности. Такого рода хранение связано с целью  обеспечения бланками сотрудников, использующих их в работе. Ответственное  за хранение бланков должностное  лицо ведет «Журнал учета бланков» в разрезе номеров и серий  бланков. Бланки выдаются под расписку получателей.

       Ревизия наличных денег и других ценностей  в операционной кассе производится ежегодно по состоянию на 1 января, при  смене должностных лиц, ответственных  за сохранность ценностей, при смене  кассового работника, и в других случаях, установленных нормативными актами Банка России и внутренней нормативной документацией банка  по порядку проведения ревизии наличных денег и ценностей в операционных кассах банка.

       Ревизию проводит комиссия, члены которой  назначаются руководителем, наряду с ревизией ценностей в операционной кассе кассового подразделения  банка/филиала может проводиться  проверка порядка ведения кассовых операций. По факту проведения ревизии  наличных денег и ценностей составляется акт о результатах ревизии  за подписями всех сотрудников, участвовавших в ревизии и должностных лиц.

       При выявлении расхождений фактического наличия денег и ценностей  с данными учета выясняются причины  их возникновения. Лица, виновные в  расхождениях, оформляют объяснительные записки. Принимаются соответствующие  меры к устранению выявленных расхождений.

4. Отдел операционного обслуживания юридических лиц

          ОАО «УРАЛСИБ»  предлагает юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям полный спектр услуг по расчетно-кассовому обслуживанию:

• Открытие и ведение расчетных счетов в российских рублях и иностранной валюте;
• Переводы в российских рублях и иностранной валюте;

          ОАО «УРАЛСИБ» оперативно осуществляет переводы как через платежную систему Центрального Банка России (РКЦ), так и через разветвленную корреспондентскую сеть Банка, которая в настоящий момент насчитывает 600 российских и зарубежных кредитных организаций и является крупнейшей в России. Обеспечивать клиентам и партнерам современный уровень расчетного сервиса позволяет и членство Банка в системе межбанковских расчетов SWIFT.