С правовой точки зрения суть операции с кредитной (и платежной) карточкой  состоит в том, что владелец карточки и торговец после предварительного открытия счетов в банке договариваются, что любая сделка между ними будет  урегулирована путем кредитования счета торговца и дебетования счета владельца карточки. При этом, за исключением особо оговариваемых случаев, этот платеж будет окончательным и безусловным.

    Схема карточных расчетов в основе своей  предполагает наличие трех отдельных  видов контрактов⁹:

    - между торговцем и владельцем  карточки - о продаже товаров или  услуг

    - между банком и торговцем - о согласии последнего принимать  карточки в оплату товаров  или услуг

    - между банком и владельцем  карточки - о возмещении банку  суммы, уплаченной торговцу по  операции с кредитной карточкой.

    В большинстве стран операции с  карточками регулируются специальным  законодательством. Рассмотрим общие  правила работы с кредитной карточкой.

    1. Клиент банка представляет в  банк заявку на получение банковской  кредитной карточки. Форма заявки  определяется банком. Сведения приведенные клиентом, используются банком для оценки кредитоспособности клиента и определения величины устанавливаемого лимита.

    2. При положительном решении вопроса  банк открывает клиенту специальный  карточный счет. Одновременно изготавливается  персональная пластиковая карточка, на которую заносится необходимая  информация: фамилия и имя владельца,  номер карточного счета, срок  действия карточки.

    3. Банк- эмитент устанавливает два вида ограничений:

    - общий кредитный лимит суммы  непогашенной задолженности по  карточному счету, который должен  соблюдаться в течении всего периода действия карточки

    - разовый лимит на сумму одной  покупки.

    Различным клиентам устанавливаются разные кредитные  лимиты в соответствии с принятыми  банком стандартами кредитоспособности.

    4. В момент покупки товара или  услуги владелец карточки предъявляет  карточку. Продавец печатает торговый  счет, на котором с помощью  специального устройства отпечатываются  сведения с карточки. Этот процесс  называется импринтингом.

    Торговый  счет изготавливается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца, третий отсылается банку эквайру¹⁰.

    5. Если сумма сделки превышает  установленный разовый лимит,  торговец до оформления торгового  счета обязан провести так  называемую авторизацию, то есть  получить разрешение банка эмитента  на проведение операции.

    При наличии специальных кассовых терминалов авторизация проводится по каждой сделке в режиме реального времени (on-line). В этих случаях лимит на одну операцию не учитывается.

    6. Банк торговца (эквайр) получает от своего клиента ежедневно или в другие установленные сроки надлежаще оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торговца. Торговец может сразу же использовать эти деньги независимо от того, возместит ли покупатель в последствии сумму своей покупки банку эмитенту. Исключение делается лишь в тех случаях, если покупка сделана с нарушением установленных правил при сознательном участии торговца. При оплате счетов с торговца удерживается особая комиссия (дисконт) в размере от 2 - 5% от суммы сделки.

    7. В конце каждого месяца банк  осуществляет процедуру биллинга, то есть посылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех операций, произведенных за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности. У владельца карточки есть два альтернативных варианта расчетов с банком:

    - погасить долг без выплаты  процентов в течении льготного срока - 25-30 дней с даты платежа, указанной в выписке

    - продлить кредит за пределы  льготного срока с начислением  1,5-2% в месяц на сумму непогашенного  среднедневного остатка долга¹¹.

    Основные  этапы торговой операции торговой операции с применением банковской кредитной  карточки приведены на Рис. 1.

    При покупке товара по банковской кредитной  карточке на сумму менее разового лимита торговец выписывает торговый счет, копия которого вместе с товаром и карточкой передается покупателю (1,2). В случае же превышения лимита торговец связывается с банком-эквайром для проведения авторизации (получения разрешения на сделку).

    Рис. 1. Основные этапы торговой операции с применением банковской платежной  карты¹²

    Если  владелец карточки - клиент банка - эквайра то есть последний является также эмитентом карточки, то авторизацию проводит сам эквайр (3.3а). Сделка в этом случае оформляется согласно процедуре (2). Если же владелец карточки - клиент другого банка, то для получения авторизации эквайр связывается с банком-эмитентом через систему информационного обмена (4,4а). После получения разрешения эта информация поступает к торговцу, и сделка завершается передачей товара (3а и 2). По окончании рабочего дня (недели, месяца) торговец предъявляет банку - эквайру торговые счета по карточным покупкам. Банк зачисляет суммы (за вычетом дисконта) на текущий счет владельца (5). Если владелец карточки - клиент банка -эквайра (см 3 , 3а), то последний проводит расчет непосредственно с владельцем (6). Банк посылает выписку с указанием сумм подлежащих погашению, и сроков уплаты долга. В случае же, если владелец карточки - клиент другого банка, схема расчета усложняется. Банк-эквайр получает деньги от банка эмитента через систему информационного обмена (интерчейндж) (7) . При этом банк - эквайр уплачивает эмитенту комиссию за интерчейндж. Для завершения расчета в соответствии с (7) банк эмитент получает платеж от владельца карточки (8)¹³.

    Такова  общая схема расчета при покупке  товара с применением банковской кредитной карточки.

    Доля  безналичных платежей в общем  объеме операций с использованием банковских карт выросла до 9,3% по итогам четвертого, традиционно самого "урожайного", квартала 2009 года с 9,2% в третьем квартале и 8,4% в четвертом квартале 2008 года, следует из данных Банка России. В целом за 2009 год объем эмиссии вырос на 5,6% - до 125,79 миллиона карт.¹⁴

    В отчете Банка России от 3 июня 2008 г. структура  эмиссии банковских карточек в России была прокомментирована следующим  образом: «Принимая во внимание значительный темп роста выпуска карточек (ежегодно около 140%), можно прогнозировать, что  через один-два года на каждого  жителя будет приходиться по одной  карточке»¹⁵. Но к 2010 году количество пластиковых карт в стране возросло только до 128,6 млн. при численности населения 141,9 млн. чел.¹⁶

    По количеству пластиковых карт в обращении на 1 января 2011 года «Сбербанк» прочно удерживает верхнюю строчку рэнкинга, обгоняя ближайшего «конкурента» по этому показателю - «ВТБ 24» почти в 7 раз. Количество пластиковых карт в обращении у «ВТБ 24» составляет чуть менее 7.2 млн. штук, что, впрочем, соответствует второму месту. Замыкает тройку лидеров «Альфа-Банк», аналогичный показатель которого составляет почти 7.1 млн. штук, увеличившись за истекший год на 19.74% (Приложение).

    Что же касается платежных систем, то самой популярной у россиян по-прежнему является VISA. Согласно полученным результатам по окончанию обработки анкет суммарное количество карт, находящихся в обращении на начало 2011 года (учитывались только банки, приславшие свои анкеты) этой платежной системы составляет чуть менее 53.5 миллионов штук, и это несмотря на то что лидер рэнкинга «Сбербанк» предпочитает выпускать карты платежной системы MasterCard, по крайней мере, их, согласно анкете «Сбербанка», оказалось почти на 10 млн. больше, чем карт VISA. Самих же карт системы MasterCard насчитывается более 41.6 млн. штук, что также не мало. Именно карты этих платежных систем выпускаются у подавляющего большинства российских банков.¹⁷

    Среди держателей карточек подавляющее большинство  составляют держатели расчетных (дебетовых) карточек. Их доля в общем количестве эмитированных карточек составляет 90,9%. При этом количество карточек, полученных держателями по собственной инициативе, по-прежнему незначительно, т. е. подавляющее  большинство карточек - это карточки, выданные кредитными организациями  в рамках «зарплатных» проектов.

    Сегодня для рынка характерна тенденция  ужесточения требований к клиентам. Те группы заемщиков, которые еще  недавно без проблем проходили  скорринговую оценку, теперь относятся к категории повышенного риска, что может влиять как на решение о выпуске карты, так и на размер кредитного лимита. Кроме того многие банки ввели увеличенные проценты по карточным продуктам. По оценкам AnalyticResearchGroup, в среднем увеличение ставок по кредитным картам составило 4-8%, и в настоящее время рублевые кредиты предоставляются под 24-30% годовых.

    2.2. Развитие системы пластиковых  карт в зарубежной практике

    Рынок платежных карт приобрел характер международной  платежной системы более чем  на 40 лет раньше появления пластиковых  денег на территории России.

    На  сегодняшний день в мире существует пять крупнейших международных платежных  систем, распространяющих свои пластиковые  карты : MasterCard Worldwide; Visa International; American Express; Diners Club; JCB.

    Расстановка сил (если брать весь мировой рынок) следующая: Visa Int.- 57 % рынка, MasterCard Worldwide - около 26 % , чуть более 13 % рынка контролирует компания American Express, завоевания Diners Club и JCB значительно скромнее.

    1. Visa International - самая крупная международная платежная система как по количеству карточек, так и по оборотам. Ежегодный торговый оборот по картам Visa составляет 4,8 триллиона долларов США. Карты Visa принимаются к оплате в торговых точках более 200 стран мира. Организация играет центральную роль в разработке инновационных платёжных продуктов и технологий, которые использует 21 тысяча финансовых организаций — членов платёжной системы и держатели их карт. Около 57 % платёжных карт в мире приходятся на долю VISA.

    На  сегодняшний день в мире насчитывается  более 1,59 млрд карт Visa, которые принимаются к оплате примерно в 20 млн различных учреждений по всему миру

    2. MasterCard Worldwide - международная платёжная система, объединяющая 22 тысячи финансовых учреждений в 210 странах мира. Штаб-квартира компании находится в Нью-Йорке, США. Вторая на мировом рынке - приблизительно 26%.

    3. American Express - третья по величине компания на рынке пластика, приблизительно 13%. Компания была организована более 100 лет назад и первоначально специализировалась на курьерских перевозках, позднее занялась организацией туристических поездок и оказанием различных услуг путешественникам, в том числе и финансовых (“дорожные чеки”, а затем и пластиковые карточки). Специализация на рынке оказания услуг путешественникам сохраняется и в настоящее время.

    Штаб-квартира в Нью-Йорке. Европейский офис в  Брайтоне (Великобритания).

      4. Diners Club - американская компания, первой выпустившая пластиковую карточку в 1949 году вначале исключительно для ресторанов в Нью-Йорке. Позднее карточка Diners Clab распространилась по всему миру, специлизируясь, также как и AmEx, на секторе рынка, обслуживающем путешественников.

    В настоящее время на 100% принадлежит  Citicorp. Штаб-квартира в Чикаго. С другими странами работает через франчайзы (организации, которым предоставлены права на определенные территории), созданные, как правило, с участием местных финансовых организаций, и агентства (организации, подписавшие с DCI агентские соглашения).

    Diners Club объединяет 82 франчайза. Эти карты принимаются к обслуживанию более, чем в 185 странах, в миллионах торгово-сервисных предприятий и более, чем в 675 тыс. банкоматов по всему миру.

    5. JCB International - основана в 1961 году. Карточка, выпускаемая несколькими крупными японскими банками в основном для внутрияпонского использования, но принимаемая по всему миру в основном на базе агентских соглашений. На данный момент JCB выпускаются в 20 странах, где, как правило, афилировано с финансовыми институтами, имеющими лицензию на выпуск таких карт. Все международные операции проходят через дочернюю структуру, JCB International Credit Card Co., Ltd, где материнская компания имеет 100 % акций.