Основы деятельности коммерческого банка

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………...……………..…..4

Глава 1. Правовые основы организации  деятельности коммерческих     банков…………………………………………………………………….…..6

Глава 2. Типы коммерческих банков…………………………………….…8

2.1 Общая характеристика банков……………………………………….....8

2.2 Сравнительная характеристика  коммерческих банков……………….11

Глава 3. Организационная структура  коммерческих банков………...…..12

3.1 Принципы организации банков………………………………….……..15

Заключение………………………………………………………….……….31

Список использованной литературы……………………………………....34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую  массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных  и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко  усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Эффективность деятельности КБ в значительной степени  зависит от его структуры. Правильно  сформированная организационная структура  банка, соответствие направления его  деятельности и стратегии развития должна оставаться достаточно гибкой с учётом имеющихся внешних и  внутренних факторов. В основном этому  я и посвятила свою работу.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется конституцией Российской Федерации; Федеральными законами «О Центральном  банке» и «О банках и банковской деятельности», а также другими  федеральными законами и нормативными актами Российской Федерации.

Организационная структура Коммерческих банков, как  самое главное звено в банковском управлении, также регулируется соответствующими нормативными актами, одним из них  является Федеральный Закон от 19.06.01 № 82-ФЗ «Об органах управления кредитной  организацией»

Органами  управления кредитной организации  наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный  исполнительный орган и коллегиальный  исполнительный орган. Текущее руководство  деятельностью кредитной организации  осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом. Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффинированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Кандидаты на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Кредитная организация  обязана в письменной форме уведомить  Банк России обо всех предполагаемых назначениях на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной  организации, а также на должности  руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Уведомление должно содержать сведения, предусмотренные подпунктом 8 статьи 14 настоящего.

Федерального  закона. Банк России в месячный срок со дня получения указанного уведомления  дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ  в письменной форме на основаниях, предусмотренных статьей 16 настоящего Федерального закона.

Кредитная организация  обязана в письменной форме уведомить  Банк России об освобождении от должностей руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной  организации не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения.

Кредитная организация  обязана в письменной форме уведомить  Банк России об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного  совета) в трехдневный срок со дня  принятия такого решения»

 

 

 

ГЛАВА 2. ТИПЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

2.1 Общая характеристика коммерческих  банков

 

Коммерческие  банки различаются:

1. По принадлежности  уставного капитала и способу  его формирования.

Банки могут  создаваться и существовать в  форме акционерных обществ или  обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранных банков. Закон не исключает  и другие способы формирования уставного  капитала коммерческого банка.

Деятельность  акционерных обществ, обществ с  ограниченной ответственностью, выпуск ценных бумаг в стране регулируется законодательством. Акционерными обществами и обществами с ограниченной ответственностью признаются организации. Созданные  по добровольному соглашению юридическими лицами и гражданами путем объединения  их вкладов в целях объединения  их вкладов в целях осуществления  хозяйственной деятельности общества. Они являются юридическими лицами. Участниками общества могут быть предприятия, учреждения, организации, государственные органы, а так  же граждане, если иное не предусмотрено  законодательством России. Они имеют  право участвовать в управлении делами общества, получать информацию о его деятельности, и часть  прибыли(дивиденды).

Что касается банков с участием иностранного капитала и иностранных банков, то есть такие, уставный капитал которых полностью  принадлежит иностранным участникам, а также филиалов банков других стран, то их деятельность регулируется помимо банковского законодательства актам  России об иностранных инвестициях.

2. по видам совершаемых операций: коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные. Например, Банк Дельтакредит (ипотечное кредитование)

3. по территории деятельности: банки делятся на федеральные и не федеральные.

4. по обслуживанию различных отраслей экономики. Например, ОАО «Россельхозбанк» (обслуживание отраслей сельского хозяйства) или «Желдорбанк» (обслуживание железнодорожной отрасли хозяйства).

5. филиальные и без филиальные. Примером без филиального банком является Абсолют банк, Банк «Интеза», Стандарт Банк. К числу филиальных, к примеру, относятся: ОАО «Райфайзенбанк» или АКБ «Росбанк».

Значительную  долю действующих сегодня коммерческих банков составили смешанные их варианты.

Закон предусматривает  создание специализированных коммерческих банков для финансирования федеральных, республиканских, региональных и других программ. Крупным федеральным специализированным коммерческим банком является банк трудовых сбережений и кредитования населения. (Сбербанк России). Он осуществляет операции по привлечению денежных средств  населения и их размещению.

Коммерческие  банки, как уже было сказано, имеют  устав, в соответствии с которым  действуют. В уставе должны содержаться  следующие сведения:

• наименование банка и его место нахождение (почтовый адрес);

• перечень операций, осуществляемых банком;

• размер уставного фонда и перечень других фондов, образуемых банком;

• положение о том, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;

• положение об органах управления банка и их структуре, порядке образования и функциях, а также другие, не противоречащие законодательству положения, связанные с особенностями деятельности банка.

Для координации  усилий и защиты своих интересов  коммерческие банки могут создавать  союзы, ассоциации и другие объединения. При принятии решений, связанных  с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной  власти и управления. Работникам названных  органов запрещается участие  в органах управления банком. В  том числе и путем совмещения должностей.

В Российской федерации появляется первый опыт преодоления  негативных последствий раздробленности  банков, консолидации их сил путем  объединения на базе общих интересов.

Следует иметь  ввиду, что закон запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионных вознаграждений, на ограничения конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимонопольных правил контролируется Центральным банком, а так же органами, создаваемыми для этих целей в соответствии с антимонопольным законодательством.

Эффективность деятельности коммерческого банка  в значительной степени зависит  от его структуры. Правильно сформированная структура банка, соответствующая  направлениям его деятельности и  стратегии развития, должна оставаться достаточно гибкой с учетом меняющихся внешних и внутренних факторов.

 

 

 

2.2 Сравнительная характеристика коммерческих банков

 

Возьмем, к  примеру, два банка, один из которых, главным образом, специализируется на обслуживании сферы сельского  хозяйства (назовем его «Банк  Сельскохозяйственный»), а второй (Банк «Капитальный») – обслуживает физические лица.

Профиль работы данных кредитных организаций откладывает  отпечаток на структуру пассивов и размещения собственных и привлеченных средств Банка, а именно: кредитный  портфель Банка «Сельскохозяйственный» главным образом состоит из обслуживания долга предприятий сельскохозяйственной отрасли, а также из инвестиций различного рода, связанных с вложением в  упомянутую отрасль. Активы Банка «Капитальный», имеющий специализацию по обслуживания физических лиц, представлены в основном ссудной задолженностью физических лиц. Банк «Сельскохозяйственный» в  силу специфики своей работы в  своей структуре имеет многофилиальную  сеть, размещенную, главным образом  в близлежащих к потребителю  регионах, а именно, Ставропольский край, Краснодарский край и т.д. Банк «Капитальный» не имеет филиалов, а головной офис находится в г. Москве – центре потребительского кредитования России. Сравнительный  анализ можно продолжать и далее, сравнивая друг с другом каждый показатель актива и пассива баланса кредитных  организаций.

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

Банк, как  и любое другое предприятие, имеет  определенный аппарат управления. На его структуру оказывает влияние, прежде всего характер банковской деятельности. Поскольку банк является предприятием, то построение аппарата его управление, с одной стороны содержит некоторые  общие черты, характерные для  всех предприятий, занятых производством  одного продукта. У банка, как и  у любого другого предприятия, есть своя дирекция, свои руководящие и  исполнительские подразделения, своя бухгалтерия, своя кадровая служба и  пр.

Вместе с  тем банк является особым предприятием, он выступает как денежно-кредитный  институт, поэтому структура аппарата его управления несет на себе отпечаток  той специфической деятельности, которую он совершает. Это можно  заметить на примере определенных принципов  организации его работы. Под ними понимаются такие исходные положения  его деятельности, которые дают предпосылки  для реализации присущих банку функций  и выполнения банковских операций.