Организация процесса кредитования

                                     Содержание

 

Введение   ………………………………………………………….3

1. Организация управления  кредитов в банке.               

1.1. Правовые основы управления  кредитом. …………………5 

1.2. Кредитная политика  банка. ………………………………...7  

1.3. Условия и этапы  кредитования. …………………………..10

2. Наблюдение за процессом  кредитования.

2.1. Организация процесса  кредитования…………………….16

2.2. Контроль в процессе  кредитования………………………19

2.3. Управление кредитными  рисками………………………..22

3. Расчетная часть………………………………………………28

Заключение……………………………………………………...39

Список используемой литературы……………………………41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                           Введение

 

Кредит играет существенную роль в экономическом развитии страны. Потребность в кредите вызвана  неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы разрешения противоречия между  накоплением временно свободных  денежных средств у одних экономических  субъектов и потребностью в них - у других.

Банк как посредник  аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет  его во временное распоряжение тем  лицам, которые испытывают потребность  в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

Рынок кредитования частных  лиц растет очень быстро. Однако по мере роста рынка потребительских  кредитов повышается и процент просрочки. До той поры, пока кредитный портфель растет быстро, проблемные долги могут  составлять незначительную часть предоставленных  ссуд. Но бурный рост не будет бесконечным, и в определенный момент просрочка  может оказаться серьезной проблемой  для банков, активно развивающих  розницу.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального  кредитования, надежной оценки объекта. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Цель курсового проекта состоит в том, чтобы, рассмотреть, как осуществляется процесс управления кредитом и осуществляется банковский контроль при кредитовании.

Задачи курсового проекта:

- рассмотреть правовые основы управления кредитом

- ознакомиться с кредитной политикой банка;

- ознакомиться с условиями и этапами кредитования;

- ознакомиться с организацией процесса кредитования

- рассмотреть как осуществляется контроль в процессе кредитования.

- ознакомиться с основными методами по управлению кредитными рисками.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Организация  управления кредитом в банке

 

1.1 Правовые основы управления кредитом.

В деятельности по управлению кредитами коммерческие банки руководствуются  действующим банковским законодательством  – требованиями законов «О банках и банковской деятельности», «О Центральном  банке РФ(Банке России)», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О банкротстве (несостоятельности) кредитных  организаций». Банки учитывают также  положения Гражданского кодекса  – ст.42 «Заем и кредит», параграф 2 «Кредит», а также законодательные акты, регулирующие деятельность аналогичных институтов.

Согласно федеральным  законам, коммерческим банкам надлежит:

• совершать кредитование на договорной основе;
• обеспечивать кредит залогом недвижимого и движимого имущества;
• соблюдать правило крупного кредита, а также пределы кредитования одного клиента;
• осуществлять в процессе кредитования классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги;
• создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков;
• организовать внутренний контроль, обеспечивающий уровень надежности кредитных операций;
• принимать все законные меры для взыскания задолженности по банковским ссудам;
• обращаться при необходимости в арбитражный суд.

Основные положения федеральных  законов дополняются и развиваются  в нормативных актах Банка  России. Особое место в управлении кредитами занимает Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110 –И «Об обязательных нормативах банков». Согласно Инструкции, коммерческим банкам надлежит выполнять ряд экономических нормативов, среди них:

Н₆ – максимальный размер риска на одного заемщика или группы связанных заемщиков – определяется как отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размешенным депозитам и т.п. к собственным средствам (капиталу) банка, максимально допустимое значение  ≤ 25%.

Н₇ – максимальный размер крупных кредитных рисков – определяется как отношение совокупной величины крупных кредитных рисков к собственным средствам (капиталу) банка; максимально допустимое значение ≤ 800%;

Н_9.1 – максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, представленных банком своим участникам (акционерам), - определяется как отношение суммарной величины требований банка к участникам, в том числе которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей банка, к собственным средствам (капиталу) банка; максимально допустимое значение – 50%;  Н_10.1 – максимальный размер кредитов, предоставляемых инсайдерам – определяется как отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка: максимально допустимое значение – 3%; Н₁₂ – совокупный размер кредитов, предоставляемых своим акционерам, норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц – определяется как отношение суммы инвестиций банка в акции (доли) других юридических лиц к капиталу банка: максимально допустимое значение ≤ 25%. [7]

Данные нормативы имеют  прямое отношение к кредитам, предоставляемым  банком.  В системе регулирования  деятельности банков можно обнаружить и нормативы, отнесенные к другим сторонам деятельности кредитного учреждения, но так или иначе связанные  с кредитными операциями коммерческого банка. Это относится к нормативу достаточности капитала и к нормативам ликвидности.

Существенное значение для  управления кредитами имеет также  правильность отнесения тех или  иных кредитов к соответствующим  группам риска. Согласно инструкции Банка России активы банков отнесены к пяти группам рисков. В зависимости  от той или иной группы риска меняются и размеры отчислений банка в  резервы на возможные потери по ссудам.

Законы и подзаконные  акты направлены на минимизацию рисков в процессе совершения кредитных  операций. По мнению законодателей. Этому  должны способствовать, во-первых, меры предосторожности, принимаемые банками. Наличие достаточного потенциала для  компенсации возможных убытков, в том числе потери по ссудам; во-вторых, меры по ограничению риска, в том числе посредством уменьшения концентрации риска за счет разделения его на части; в-третьих, меры, обеспечивающий внутренний и внешний контроль.

Существующие нормативные  акты направлены на то, чтобы управление кредитом в банке представляло собой  не разрозненные действия, а единый процесс, обеспечивающий планирование, организацию, координацию анализ, мотивацию  сотрудников и контроль кредитных  операций. Единство данных действий позволяет  повысить эффективность управления кредитом, снизить кредитные риски.[1, 340 c.]

 

1.2. Кредитная политика  банка.

Управление кредитом определяется предпринимательской философией банка, характеризующей понимание им собственной  миссии, интересов клиентов, своих  ценностей и потребностей общества.

Каждый банк должен иметь  ясное представление о своем будущем, четкую стратегию. Для определения стратегии в области кредитования банк всегда должен знать сложившуюся ситуацию в использовании кредита, шансы и возможные опасности в кредитном деле. Разработка стратегической позиции банка в кредитном процесс осуществляется на основе создания каталога сильных и слабых сторон в сфере кредитования.

Каталог сильных и слабых сторон банка может иметь следующий  вид. К сильным сторонам банка  относятся:

• высокая квалификация персонала кредитных подразделений;
• хорошее знание клиентов, имеющих длительные связи с кредитной организацией;
• хорошие результаты, полученные банком от развития кредитных операций за последние несколько лет;
• высокая репутация банка как надежного партнера;
• наличие возможности расширения кредитования через филиальную сеть банка;
• наличие в клиентской базе преуспевающих клиентов, в том числе эффективно функционирующих финансово-промышленных групп;
• участие банка в качестве уполномоченного агента в финансировании государственных программ.

К слабым сторонам деятельности банка в сфере кредитования относятся:

• отрицательные результаты в развитии кредитных операций;
• ограниченный объем ресурсов, выделяемых для кредитования;
• слабая диверсификация кредитного портфеля;
• недостаточное развитие управленческой информации;
• преобладание среди акционеров представителей отраслей, находящихся в тяжелом положении.

Увеличивая положительный  потенциал, сокращая воздействие слабых сторон, банк получает возможность расширять свои конкурентные преимущества, в том числе посредством обеспечения лидерства в ценообразовании, высокого качество обслуживания клиентов, преимущественного развития тех продуктов и услуг, где достигнут наибольший эффект, предложения новых продуктов, проникновение на новые рынки, диверсификации деятельности.

Разработанная в банке  стратегия является основой его  кредитной политики. Кредитная политика в широком смысле – это деятельность, регулирующая стратегическое отношение  между кредитором и заемщиков, направленная на реализацию свойств кредита и  его роли в экономику. Применительно  к каждому отдельному банку кредитная  политика представляет собой деятельность, регулирующую отношения между банком и клиентом в определенном периоде  и направленную на реализацию их интересов. Основания этой деятельности находят  свое отражение в специальном  документе – Положении о кредитной  политике.[4, c.457]

Данный документ утверждается Советом директоров банка, является серьезным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной  организации. По наличию данного  документа Центральный банк РФ оценивает  состояние внутрибанковского контроля.

Кредитная политика, будучи аналитическим и довольно конкретным документом, является своего рода ориентиром в принятии решений, инструментом координации  при изменении банковского окружения.

Значение Положения о  кредитной политике состоит и  в том, что оно позволяет банковскому  персоналу, работающему с клиентами, ориентироваться на важнейшие принципы распределения объема капитала, предоставления крупных кредитов, рентабельности, ликвидности и безопасности. В  документе наряду с вопросами  объема и структуры кредитования обычно фиксируются решения о  допустимой доле риска в каждом сегменте. Положение о кредитной политике формулирует основные принципы кредитования, необходимость проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, учета рентабельности клиентов.

 

1.3.Условия и  этапы кредитования.

Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые  предъявляются к базовым элементам  кредитования - субъектам, объектам и  обеспечению кредита.

Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но среди них необходимо выбрать  тех, кому можно его предоставлять, доверить и быть уверенным, что ссуда  будет своевременно возвращена и  за ее использование будет выплачен ссудный процент. Банк вступает в  кредитные отношения с заемщиком  на базе оценки его кредитоспособности, ликвидности его баланса, изучения рынка продукта товаропроизводителя, уровня менеджмента и управления счетом, прошлого опыта работы с  ним.

Объект кредитования не может  быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с  его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития и  обращения продукта.