Оценка финансового состояния и основных показателей деятельности финансово-кредитной организации

Содержание

1 Общая характеристика организации

2. Анализ структуры и особенностей управления  предприятием

3. Организация деятельности финансово-кредитных организаций

3.1. Функции финансово-кредитной организации.

3.2. Операции финансово-кредитной организации.

3.3. Клиентура финансово-кредитной организации.

4. Оценка финансового состояния и основных показателей деятельности финансово-кредитной организации

4.1. Финансовые ресурсы финансово-кредитной организации, их состав и структура.

4.2. Система налогов финансово-кредитной организации

4.3. Приёмы управления финансовыми ресурсами

4.4. Анализ финансового состояния финансово-кредитной организации

4.5 Финансовый план и его содержание, порядок разработки

5 Выявление и классификация проблем деятельности организации. Обоснование актуальности темы дипломной работы для объекта практики. Составление плана исследования конкретного вопроса.

Список использованных источников

1 Общая характеристика организации

ОАО КБ «Восточный» является кредитной организацией, созданной по решению учредителей в форме акционерного общества закрытого типа (протокол N 1 от 12 марта 1991г) и фирменным наименованием «Дальневосточный региональный акционерный банк Внешторгбанка» РСФСР. 12 мая 1991 года Центральным банком РСФСР был зарегистрирован Устав Дальневосточного регионального акционерного банка Внешторгбанка РСФСР и выдана лицензия на право совершения банковских операций и сделок в Российской Федерации за N 1460.

    В апреле-мае 2006 года начались глобальные изменения в деятельности банка. Пакет акций в размере 40 % решила приобрести группа акционеров в составе владельцев и менеджмента бывшей сети ОВК. В составе менеджмента банка произошли изменения: Председателем Правления банка стал председатель правления банка «Дальневосточное ОВК» Власов С.Н. Все функции головного офиса перешли на Хабаровское отделение банка, но юридический адрес не изменился и до сих пор остается Благовещенским.

     С середины 2006 года банк изменил, основные направления деятельности и стал позиционировать себя как универсальный «городской» банк с розничной специализацией. Власов С.Н. активно внедрил систему розничного обслуживания населения. Генеральное направление работы команды - розница. Более того, специализированная розница, т.е. экспресс-услуги. Но не все экспресс-услуги, а наиболее рентабельные: экспресс-кредиты до 50 тысяч, до 100 тысяч, целевые и нецелевые.

     08.08.2007г. ОАО «Дальвнешторгбанк» изменил свое название на ОАО «Восточный Экспресс Банк». Лицензия на осуществление банковской деятельности выдана 12 мая 2007 года, Банк учрежден в целях развития внешнеэкономических связей предприятий и организаций, расположенных на территории Дальневосточного региона. Одним из важнейших направлений деятельности «ВЭБ» является международное сотрудничествоПриоритетным направлением развития Банка является комплексное обслуживание частных лиц в сфере наиболее востребованных операций: услуги розничного кредитования населения, вклады, переводы, обслуживание международных операций. Ключевыми элементами успеха Банка в сравнении с конкурентами являются – уникальная система скоринга, позволяющая максимально увеличить скорость выдачи кредитов, обширная филиальная сеть, эффективная многоуровневая система оценки рисков, разработанная  с учетом специфики региона, высокая квалификация менеджмента и длительный опыт работы в розничном сегменте бизнеса. Важным направлением развития также является расширение корреспондентских отношений с банками КНР.

     В соответствии со стратегией развития Банка основное  внимание уделяется работе с физическими лицами. В структуре активов преобладают различные виды розничного кредитования населения, а интенсификация процесса привлечения средств в срочные депозиты поставлена в качестве приоритетной задачи. По-прежнему важным для Банка остается блок работы с нерезидентами.

     В своей работе с юридическими лицами Банк делает акцент на развитие сотрудничества с малыми предприятиями, а также внедрение комплексного банковского обслуживания персонала предприятий – клиентов Банка.

     В 2009 году Банк продолжил своё динамичное развитие, что позволило ему удерживать ведущие позиции на конкурентном рынке потребительского кредитования Дальневосточного федерального округа. Высокие темпы роста всех показателей деятельности банка явились подтверждением серьезных рыночных позиций Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк» в банковской системе России.

2. Анализ структуры и особенностей управления  предприятием

Структура Банка отвечает функциям, выполнение которых предусмотрено Уставом Банка. Необходимый их набор: расчетные, кассовые, кредитные, депозитные операции, операции с ценными бумагами, валютные операции и т.п. Для выполнения перечисленных операций в банке создаются соответствующие отделы с аналогичными наименованиями.

Рисунок 1 - Организационная структура ОАО КБ «Восточный»

    Следующий этап развития бизнеса предусматривает не только организацию эффективной системы расчетов, но и внедрение новых их форм, организацию сопровождения бизнеса китайских предпринимателей на территории России, реализацию совместных российско-китайских инвестиционных проектов. В том числе Банк уделяет большое внимание внедрение в расчеты пластиковых, в том числе кредитных карт.

     Формирование персонала Банка предусматривает осуществление комплекса мероприятий по отбору необходимых работников на рынке труда, их подготовке, а также по повышению квалификации собственных работников. При этом обеспечивается замена выбывающих работников.

     При решении задач управления движением персонала особое внимание уделяется предотвращению его текучести.

Данные о численности Банка приведены в таблице 2.

Таблица 1 – Изменение численности персонала Хабаровского филиала ОАО КБ «Восточный» с 2004 по 2009 года

Сравнение темпов роста численности персонала представлено на рисунке 2.

Рисунок  2- Изменение численности персонала

Таким образом, можно отметить, что стратегия деятельности банка, направленная на кредитование физических лиц, повлекла за собой рост количества персонала, причем, к работникам стали предъявляться специфические требования: работник при изучении потенциального клиента должен проявить наблюдательность, высокий интеллект, быть коммуникабельным.

3. Организация деятельности финансово-кредитных организаций

3.1. Функции финансово-кредитной организации.

Основными функциями банка являются:

- привлечение временно свободных денежных средств;

- предоставление ссуд;

- осуществление денежных расчетов н платежей в хозяйстве;

- выпуск кредитных средств обращения;

- консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.

3.2. Операции финансово-кредитной организации.

Банк предоставляет клиентам широчайший спектр современных банковских услуг и высокотехнологичных операций:

                  кредитование  юридических лиц в рублях и  валюте в форме: простой ссудный счет, кредитная линия «под лимит задолженности», оборотный кредит, кредит в форме кредитования расчетного счета (овердрафт), инвестиционный кредит, вексельный кредит;

                  кредитование частным лицам в рублях и валюте в форме: под залог имущества, под поручительство, с использованием кредитной банковской  карты;

                  расчетно-кассовые обслуживание, осуществление безналичных операций с использованием расчетных чеков и системы электронных платежей Банк-Клиент;

                  операции с расчетными банковскими картами;

                  международные расчеты, документарные операции, инкассо;

                  валютно-обменные операции с наличной валютой;

                  валютные операции с безналичной валютой;

                  неторговые переводы средств по системам Western-UNION, Contact.

                  прием коммунальных и прочих платежей;

                  прием  депозитов от юридических лиц и вкладов населения в рублях и валюте  с различными сроками хранения;

                  покупка-продажа ценных бумаг (брокерская, дилерская, депозитарная деятельность), продажа векселей банка;

                  банковские гарантии;

                  консультационно-справочные услуги, в том числе с использованием справочно-информационной системы Телефон-Банк;

                  предоставление сейфовых ячеек для хранения ценностей;

                  телексные, почтово-телеграфные услуги, связанные с расчетами.

Можно выделить следующие приоритетные направления кредитования: кредитование физических лиц – 98%; кредитование юридических лиц и субъектов малого бизнеса – 2%.

Рисунок  3- структура кредитного портфеля на 2008 год

Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк» в своей деятельности целенаправленно движется к намеченной стратегической цели – созданию универсального «городского» банка с розничной специализацией и предлагает своим клиентам разработанный комплекс банковских продуктов: розничные кредитные программы, срочные вклады, денежные платежи и переводы.

     Розничное кредитование является ключевым звеном в линейке банковских продуктов. Кредитные продукты Банка отвечают потребностям различных целевых аудиторий: целевое экспресс-кредитование; нецелевое экспресс-кредитование; кредиты на неотложные нужды; овердрафт; авто-кредитование; кредитные карты.

3.3. Клиентура финансово-кредитной организации.

В 2009 году Банк продолжил своё динамичное развитие, что позволило удерживать ведущие позиции на конкурентном рынке потребительского кредитования ДВ федерального округа. Высокие темпы роста показателей деятельности банка явились подтверждением серьезных рыночных позиций ОАО  «Восточный экспресс банк» в банковской системе России.

В силу розничной специализации банка основная концентрация рисков приходится на категорию заемщиков - физических лиц. Доля портфеля потребительских кредитов в чистых активах банка составляет более 60%. При этом доходы банка не менее чем на 65% зависят от процентных и непроцентных доходов от кредитования физических лиц.

Для минимизации концентрации кредитного риска банк диверсифицирует кредитный портфель выдачей ссуд заемщикам, занятых в различных сферах экономики. Распределение заемщиков - физических лиц по отраслям экономики представлено на диаграмме ( рис 6).

Рисунок 5 - Диаграмма распределения заемщиков

     На сегодняшний день банк осуществляет свою деятельность в 24 регионах России, поэтому розничный кредитный портфель банка также географически диверсифицирован.