Методы оценки кредитоспособности клиентов банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Февраля 2012 в 19:57, курсовая работа

Краткое описание

Целью данной курсовой работы является оценка кредитоспособности предприятия-заемщика ОАО «Банк Москвы».
Процесс предоставления кредита и рассмотрения кредитной заявки будет рассмотрен на примере ООО «Вымпел».
Для реализации поставленной цели необходимо решение следующих задач:
Изучение нормативной базы организации кредитования юридических лиц коммерческим банком.
Изучение системы и процесса кредитования в коммерческом банке, а также основных способов оценки риска, анализа кредитоспособности предприятий, способов обеспечения возвратности кредита.

Содержание работы

Введение 3
1. Подходы и методы оценки кредитоспособности клиентов банка 4
1.1. Коэффициентный анализ в оценке кредитоспособности заемщика 4
1.2. Особенности методики оценки кредитоспособности ОАО «Банк Москвы» 4
2. Оценка кредитоспособности на примере ООО «Вымпел» 4
2.1. Анализ финансового состояния предприятия 4
2.2. Оценка финансового состояния по методике ОАО «Банк Москвы» 4
2.3. Оценка кредитоспособности предприятия 4
3. Рекомендации оценки кредитоспособности клиентов 4
3.1. Повышение эффективности управления кредитоспособностью 4
3.2. Организация планирования кредитоспособности ООО «Вымпел» 4
Заключение 4
Список использованной литературы 4
Приложения 4

Скачать целиком (51.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

Курсовая. Методы оценки кредитоспособности клиентов банка.doc

— 325.00 Кб (Скачать файл)
 

 

     

Приложение 2.

Структура активов ООО «Вымпел  в 2008-2009 гг.

Тыс.руб.

Наименование  показателя 2008 г.  2009 г.  Отклонение 
  Тыс.руб. % Тыс.руб. % Тыс.руб. %
1 2 3 4 5 6 = 4 - 2 7 = 5 - 3
I. Внеоборотные  активы 4 208 21,68 4 468 22,80 260 1,12
Основные  средства 4 208 21,68 4 468 22,80 260 1,12
II. Оборотные  активы 15 202 78,32 15 130 77,20 -72 -1,12
Запасы 9 303 47,93 9 865 50,34 562 2,41
в том  числе            
производственные  запасы на складах 2 775 14,30 3 156 16,10 381 1,80
затраты в незавершенном производстве 1 295 6,67 265 1,35 -1 030 -5,32
готовая продукция и товары на складах 5 233 26,96 6 444 32,88 1 211 5,92
Краткосрочная дебиторская задолженность 5 545 28,57 4 946 25,24 -599 -3,33
в том  числе            
покупатели  и заказчики 5 545 28,57 4 946 25,24 -599 -3,33
Денежные  средства 62 0,32 34 0,17 -28 -0,15
Прочие  оборотные активы 292 1,50 285 1,45 -7 -0,05
в т.ч. НДС по приобретенным ценностям 292 1,50 285 1,45 -7 -0,05
АКТИВЫ  ВСЕГО 19 410 100,00 19 598 100,00 188 0,00
 

 

Приложение 3. 

Структура пассивов ООО «Вымпел» в 2008-2009 гг.

Наименование  показателя 2008 г.  2009 г.  Отклонение 
  Тыс.руб. % Тыс.руб. % Тыс.руб. %
1 2 3 4 5 6 = 4 - 2 7 = 5 - 3
I. Собственный  капитал (фактический) 18 667 96,17 18 971 96,80 304 0,63
Уставный  капитал (фактический) 10 000 51,52 10 000 51,03 0 -0,49
Резервы, фонды, нераспределенная прибыль (фактические) 8 667 44,65 8 971 45,78 304 1,13
II. Долгосрочные  обязательства 517 2,66 468 2,39 -49 -0,27
Долгосрочные  займы 517 2,66 468 2,39 -49 -0,27
III. Краткосрочные  обязательства 226 1,16 159 0,81 -67 -0,35
Краткосрочные кредиты 50 0,26 41 0,21 -9 -0,05
Краткосрочная кредиторская задолженность 176 0,91 118 0,60 -58 -0,31
в том  числе            
перед поставщиками и подрядчиками 176 0,91 118 0,60 -58 -0,31
ПАССИВЫ ВСЕГО 19 410 100,00 19 598 100,00 188 0,00
 

 

     

     Приложение 4. 

     Расчет  финансовых коэффициентов

Наименование  статей Порядок расчета Расчет  на 2008 г. Расчет  на 2009 г.
Рентабельность  активов по прибыли до налогообложения Прибыль до налогообложения / сумма активов 546 / 19410 = 0,028 687 / 19598 = 0,036
Рентабельность  продаж (основной деятельности) Результат основной деятельности / выручка 989/ 6495 = 0,152 1075 / 9455 = 0,114
Рентабельность  продаж по чистой прибыли Чистая прибыль / выручка 401 / 6495 = 0,062 510 / 9455 = 0,054
Рентабельность  собственного капитала (фактического) Прибыль / собственный  капитал 401 / 18667 = 0,021 510 / 18971 = 0,028
Рентабельность  активов по чистой прибыли Чистая прибыль / сумма активов 401 / 19410 = 0,021 401 / 19598 = 0,027
Оборачиваемость активов Выручка / сумма  активов 6495 / 19410 = 0,411 9455 / 19598 = 0,500
Оборачиваемость запасов  Выручка / запасы 6495 / 9303 = 0,677 9455 / 9865 = 0,987
Длительность  оборота запасов  365 / оборачиваемость  запасов 365 / 0,677 = 531,824 365 / 0,987 = 364,798
Оборачиваемость краткосрочной дебиторской задолженности Выручка / краткосрочная  дебиторская задолженность 6495 / 5545 = 1,171 9455 / 4946 = 1,878
Длительность  оборота краткосрочной дебиторской задолженности, дни 365 / оборачиваемость  краткосрочной дебиторской задолженности 365 / 1,171 = 307,344 365 / 1,878 = 191,670
Оборачиваемость кредиторской задолженности Выручка / краткосрочная  кредиторская задолженность 6495 / 176 = 36,903 9455 / 118 = 77,184
Длительность  оборота кредиторской задолженности, дни 365 / оборачиваемость  краткосрочной кредиторской задолженности 365 / 36,903 = 9,755 365 / 77,184 = 4,664
 

 

Приложение 5. 

Анализ  эффективности деятельности ООО «Вымпел» в 2008-2009 гг.

Наименование  статей За 2008 г. За 2009 г. Отклонение 
Рентабельность  активов по прибыли до налогообложения 0,028 0,036 0,008
Рентабельность  продаж (основной деятельности) 0,152 0,114 -0,039
Рентабельность  продаж по чистой прибыли 0,062 0,054 -0,008
Рентабельность  собственного капитала (фактического) 0,021 0,028 0,006
Рентабельность  активов по чистой прибыли 0,021 0,027 0,006
Оборачиваемость активов 0,411 0,500 0,089
Оборачиваемость запасов и прочих оборотных активов 0,677 0,987 0,310
Длительность оборота запасов и прочих оборотных активов, дни 531,824 364,798 -167,027
Оборачиваемость краткосрочной дебиторской задолженности 1,171 1,878 0,707
Длительность  оборота краткосрочной дебиторской  задолженности, дни 307,344 191,670 -115,674
Оборачиваемость кредиторской задолженности 36,903 77,184 40,280
Длительность  оборота кредиторской задолженности, дни 9,755 4,664 -5,091
 

 

Приложение 6. 

Инструменты повышения кредитоспособности кризисного предприятия, реализующего стратегию оптимизации структуры капитала

Стратегия     
финансового    
оздоровления    
кризисного     
предприятия   		Инструменты повышения кредитоспособности, обеспечивающие:
Стратегия     
оптимизации    
структуры капитала		 прирост собственного капитала         сокращение  оттока собственного капитала  
- оптимизация ценовой      
политики, обеспечивающей   
дополнительный размер      
операционного дохода;      
- сокращение величины      
постоянных и переменных    
затрат;                    
- осуществление налоговой  
политики, обеспечивающей   
оптимизацию налоговых      
платежей;                  
- проведение ускоренной    
амортизации основных       
средств;                   
- реализация неиспользуемого имущества; 
- дополнительная эмиссия  
акций или привлечение      
дополнительного паевого  капитала;                  
- получение средств целевого финансирования;   
- заключение договора      
финансирования под  уступку прав требования;   
- преобразование           
предприятия в другую       
организационно-правовую    
форму                     		- снижение инвестиционной   
активности предприятия;     
- осуществление дивидендной 
политики, обеспечивающей    
рост чистой прибыли;        
- отказ от программ,        
финансируемых за счет       
прибыли;                    
- переоформление            
краткосрочного кредита      
в долгосрочный;             
- упрощение организационной 
структуры управления      

Информация о работе Методы оценки кредитоспособности клиентов банка