Лекции по "Банковскому менеджменту"

    В результате наряду с вертикальными  системообразующими связями появились  интеграционные процессы на основе возникшего у элементов банковской системы  интереса в его сохранении и упрочении. Оказалось, что заниматься банковским бизнесом в системе легче, чем вне ее. Именно поэтому возникли различные банковские союзы и ассоциации, целью деятельности которых стало отстаивание корпоративных интересов банковского сообщества.

    Содержание  Программы развития банковской системы, принятой на XVII съезде Ассоциации российских банков позволяет сделать вывод, что банковское сообщество способно планировать не только свое собственное будущее развитие как банковской системы, но и страны в целом.

    Современная банковская система Российской Федерации - это внутренне организованная, объединенная общими целями и задачами, способная к саморазвитию и саморегулированию совокупность кредитных организаций, органов управления и организаций банковской инфраструктуры. Эта система входит в другую, более крупную систему. Банковская система - часть финансовой системы Российской Федерации. Со своей стороны, банковская система может также состоять из других систем. Например, в нее входит система бюро кредитных историй.

    Основы  статуса Банка России закреплены в ст. 75 Конституции РФ: денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России (ч. 1); защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти (ч. 2). Как отмечал КС России, эти полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения (см. ниже).

    В качестве федеральных законов, в  соответствии с которыми осуществляется правовое регулирование банковской деятельности, в статье наряду с Законом «О банках и банковской деятельности» прямо назван Закон о Банке России.

    Банк  России по вопросам, отнесенным к его  компетенции названным Законом  и другими федеральными законами, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

    В соответствии с законодательством  не подлежат государственной регистрации нормативные акты Банка России, устанавливающие: курсы иностранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ставок; также могут не подлежать регистрации иные нормативные акты Банка России.

    Нормативные акты Банка России в полном объеме направляются в необходимых случаях во все зарегистрированные кредитные организации, могут быть обжалованы в суд в порядке, установленном для оспаривания нормативных правовых актов федеральных органов государственной власти.

    Центральный Банк выступает также с законодательной  инициативой с проектами федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций.

    КС России указал, что статус Банка России установлен Конституцией РФ, в ст. 75 которой определены его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (ч. 1) и в качестве основной функции - защита и обеспечение устойчивости рубля (ч. 2); эти полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения; КС России также пришел к выводу, что нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права и обязанности по установлению обязательных для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц правил поведения по вопросам, отнесенным к его компетенции и требующим правового регулирования. 

    Статья 3 «Союзы и ассоциации кредитных организаций» Закона «О банках и банковской деятельности» предусматривает право кредитных организаций на создание союзов и ассоциаций, не преследующих цели извлечения прибыли.

    Как определено в п. 1 ст. 121 ГК РФ, ассоциации и союзы коммерческих организаций создаются в целях координации их предпринимательской деятельности, а также представления и защиты общих имущественных интересов. В частности, целями создания союзов и ассоциаций кредитных организаций называются:

    защита  и представление интересов членов объединения;

    координация деятельности членов объединения;

    развитие  межрегиональных и международных  связей;

    удовлетворение  научных, информационных и профессиональных интересов;

    выработка рекомендаций по осуществлению банковской деятельности;

    решение иных совместных задач кредитных организаций.

    Банк  России в соответствии с ч. 1 ст. 77 Закона о Банке России взаимодействует  с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с  ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

    Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций. Члены ассоциации (союза) сохраняют свою самостоятельность и права юридического лица. Таким образом, на правоспособность кредитной организации ее участие в ассоциации (союзе) не влияет, за исключением приобретения прав и несения обязанностей, связанных с членством в ассоциации (союзе).

    Согласно п. 4 ст. 121 ГК РФ ассоциация (союз) не отвечает по обязательствам своих членов. Там же установлено, что члены ассоциации (союза) несут субсидиарную ответственность по ее обязательствам в размере и в порядке, предусмотренных учредительными документами ассоциации.

    Права и обязанности членов ассоциаций и союзов, в соответствии с ГК РФ, вправе безвозмездно пользоваться ее услугами, по своему усмотрению выйти из ассоциации (союза) по окончании финансового года. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством РФ для некоммерческих организаций.  

    Статья 4. Банковская группа и банковский холдинг 

    В современных условиях развития финансовой кооперации назрела острая необходимость дать точное определение банковским группам, отделив тем самым их от иных союзов и ассоциаций кредитных организаций и финансово-промышленных групп, а также определить порядок регулирования их деятельности.

    Банковская группа - это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

    Банковский холдинг - это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

    Из  данных определений видно, что банковские группы и банковские холдинги не рассматриваются  в качестве союзов или ассоциаций кредитных организаций, поскольку союзы и ассоциации являются самостоятельной организационно-правовой формой юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, в то время как ни банковская группа, ни банковский холдинг самостоятельными юридическими лицами не являются (о союзах и ассоциациях кредитных организаций см. комментарий к ст. 3 Закона).

    Исходя  из определений, данных в  статье, главным отличием банковской группы от банковского холдинга является то, что в первом объединении головной организацией является кредитная организация, а во втором - юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией.

    Общим же для данных объединений юридических  лиц является возможность одной (головной) организации прямо или  косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой организации (других организаций) - это возможность по причине участия в уставном капитале юридического лица (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица; определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

    Положения Банка России содержат правила определения головной кредитной организации банковской группы в целях составления консолидированной отчетности в случаях, если кредитные организации в силу взаимного участия в уставном капитале оказывают в отношении друг друга существенное влияние на решения, принимаемые органами их управления.

    Уведомление Банка России об образовании банковской группы осуществляется посредством составления и представления отчетности "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы".

    Положениями Банка России устанавливаются также  Порядок представления в Банк России информации о банковских холдингах, согласно которым головная организация банковского холдинга (или управляющая компания банковского холдинга в случае поручения ей головной организацией банковского холдинга соответствующих функций) формирует список участников банковского холдинга для представления в Банк России информации о банковских холдингах (об управляющей компании банковского холдинга см. ниже), информирует ЦБ РФ об изменениях в составе холдинга, создании управляющей компании (если УК создается головной организацией банковского холдинга).

    С учетом закрепленного в норме  ст. 5 Закона запрета кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью и  в целях недопущения конфликта  интересов между управляющей  компанией банковского холдинга и кредитными организациями, входящими в банковский холдинг, управляющая компания банковского холдинга данными видами деятельности заниматься также не вправе. Головная организация банковского холдинга обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в т.ч. о ее реорганизации и ликвидации. 

2.1 Классификация банков

  Банковская  система свидетельствует о многообразии банков. В зависимости от того или иного критерия их классифицируют по следующим признакам.

  1. По форме собственности:  государственные, акционерные, кооперативные, совместные (смешанные), иностранные. К государственным банкам обычно относятся центральные банки и банки с контрольным пакетом акций, которым владеет государство (Сбербанк РФ, банк внешнеэкономической деятельности РФ, банк внешней торговли, Россельхозбанк). Банки, функционирующие как акционерные общества (уставный фонд разделен на определенное число акций) бывают открытого и закрытого типа. Смешанные банки образуются за счет средств резидентов и нерезидентов. Если в формировании уставного капитала такого банка участвуют негосударственные структуры либо иностранные государственные или негосударственные институты, то речь идет об одном из вариантов совместных банков. Совместными выступают, например, Межгосударственный банк заинтересованных стран— членов СНГ и Российский банк реструктуризации и развития.

  К смешанному виду относятся также  муниципальные (коммунальные) банки, получившие в современной банковской системе России официальное право на существование лишь в середине 1993 г. (Постановление ВС РФ «О создании муниципальных банков в городах» от 22.07.1993 г.). Иностранные банки — это банки, уставный фонд которых формируется за счет средств иностранных юридических и физических лиц (нерезидентов).

  Кооперативные банки характеризуются особой формой собственности и особым механизмом использования получаемой прибыли (прибыль в основном расходуется на оказание льготных услуг участникам банков, как правило, кооперативам). В Москве активно работали, например, следующие кооперативные банки: Актив, Единство, Москоопбанк и др.¹

  2. По обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий, отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей (Автобанк, Газпромбанк).

  3. По числу филиалов банки можно  разделить на бесфилиальные и  филиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ.