Кредитование юридических лиц

 

2.3 Порядок выдачи кредита ОАО «ТрансКредитбанк».

 

Процесс кредитования ОАО «ТрансКредитбанк» состоит из нескольких этапов:

рассмотрение заявки на получение  кредита;

 изучение кредитоспособности  клиента и оценка риска по  ссуде

подготовка и заключение кредитного соглашения;

 контроль за выполнением условий соглашения и погашением кредита.

ООО «Дорстрой», обратилось в ОАО «ТрансКредитбанк». за получением кредита. Для этого предприятие представляет заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение.

К заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк.

Заявка поступает к  соответствующему кредитному работнику ОАО «ТрансКредитбанк», который после ее рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим заемщиком – владельцем или представителем руководства фирмы. Далее кредитный инспектор заполняет кредитное досье и направляет его вместе с заявкой и документами, представленными клиентом, в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения ООО «Дорстрой».

Далее ОАО «ТрансКредитбанк» приступает к разработке условий кредитного договора. Этот этап называется структурированием ссуды. В процессе структурирования банк определяет основные характеристики ссуды:

 вид кредита -  кредитная линия;

 сумма - 12 816 546, 00 руб.

срок – 3 месяца;

порядок предоставления –  кредит предоставляется часями путем зачисления на расчетный счет ООО «Дорстрой» открытый в ОАО «ТрансКредитбанк»;

проценты - ООО «Дорстрой» уплачивает ОАО «ТрансКредитбанк». Простые проценты, начисляемы по 15% годовых;

комиссии - ООО «Дорстрой» в день заключения дорогова уплачивает комиссию за открытие ссудного счета в размере 64 082,73 руб.

обеспечение – поручителем является физическое лицо – директор ООО «Дорстрой» Комов А.П.

залог – предметом залога является автомобиль Форд Мондео стоимостью 800 000,00 руб.

Далее заключается договор  о кредитной линии, который представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий ссуды.

Разделы договора о кредитной линии заключенного между ОАО «ТрансКредитбанк» и ООО «Дорстрой»:

предмет договора;

сумма кредита;

порядок предоставления кредита;

срок кредита;

порядок возврата суммы кредита;

проценты, комиссии;

очередность погашения требований кредитора;

права и обязанности сторон;

прочие условия;

ответственность;

конфиденциальность;

порядок разрешения споров;

срок действия договора; прочие положения;

адреса и реквизиты  сторон.

Договор о кредитной линии подписывают представители ОАО «ТрансКредитбанк» в лице управляющего филиалом и ООО «Дорстрой». После этого комплект всех документов передается клиенту, а другой комплект с сопроводительными документами идет в кредитное досье банка.

 

2.4 Обеспечение выполнения обязательств по кредитным договорам и контроль банка за использованием кредита

 

Предоставляемые ОАО «ТрансКредитбанк» кредиты, как правило, обеспечиваются залогом, поручительством, банковской гарантией, неустойкой. При этом размер обеспечения обязательств по кредитному договору должен быть не менее суммы кредита, причитающихся по нему процентов, а также возможных убытков Банка.

Предоставление Залогодателем  имущества в залог Банку оформляется договором залога. Договор залога оформляется работником кредитной службы. Предметом залога может быть любое имущество ООО «Дорстрой», не ограниченное в гражданском обороте, принадлежащее ему на праве собственности. Залог имущества подлежит государственной регистрации и нотариальному удостоверению.

Право собственности ООО «Дорстрой» на автомобиль Форд Мондео 2007 г.в. стоимостью 800 000 руб. подтверждается следующими документами:

автотранспорт, предназначенный  для движения по автомобильным дорогам  общего пользования - свидетельством о  регистрации в ГАИ, паспортом  транспортного средства

Передаваемое в залог  имущество, должно быть застраховано ООО «Дорстрой» на срок действия кредитного договора с назначением Банка выгодоприобретателем. Страховой полис передается ОАО «ТрансКредитбанк».

Предоставление кредита  под поручительство третьих лиц  оформляется договором поручительства. При выдаче кредита под поручительство учитывается платежеспособность Комова А.П.

Поручитель представляет в ОАО «ТрансКредитбанк» дополнительные соглашения по всем расчетным и текущим валютным счетам Поручителя о предоставлении Банку права на безакцептное списание с расчетных счетов либо с текущих валютных счетов Поручителя (если кредит предоставляется в иностранной валюте) сумм задолженности по кредитному договору в пользу банка на основании договора поручительства. По договору поручительства, поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью.

Во всех случаях изменения  условий кредитного договора, обеспечением которого является договор поручительства, заключение дополнительного соглашения к договору поручительства обязательно.

Договор поручительства составляется в двух экземплярах: один экземпляр - ОАО «ТрансКредитбанк», один – Поручителю- Комову А.П..

В период действия кредитного договора ОАО «ТрансКредитбанк» осуществляет контроль за использованием кредита, финансовым состоянием ООО «Дорстрой» и состоянием объекта залога.

Для осуществления контроля используются права, оговоренные в  кредитном договоре и договоре залога.

Для осуществления контрольных  функций, кредитный работник ОАО «ТрансКредитбанк» производит следующие действия:

- проводит проверки целевого использования кредита, а именно обеспечение заявки для участия в аукционе на право заключения контракта на объект строительства;

- проверяет наличие заложенного имущества, анализирует действующие на момент проверки рыночные цены на него, соблюдение условий хранения и эксплуатации;

- ежеквартально в сроки и объемах, утвержденных Минфином РФ, получает от ООО «Дорстрой» бухгалтерский отчет с расшифровкой отдельных балансовых статей;

- анализирует предоставленную отчетность. Результаты анализа сопоставляет с результатами анализа за предшествующий период. Осуществляет контроль за движением средств по расчетному счету открытому в ОАО «ТрансКредитбанк».

При этом, в случае ухудшения финансового состояния ООО «Дорстрой», увеличения кредиторской задолженности по сумме и срокам, снижения оборотов по расчетному счету, несвоевременной уплаты начисленных процентов банк осуществляет проверки: достоверности отчетных данных; кассовой дисциплины; причин ухудшения финансового состояния; сохранности предмета залога.

Первый экземпляр кредитного договора, договор залога, гарантийные  обязательства, поручительства, а так  же ценные бумаги, другие ценности, принятые в залог, хранятся в архиве ОАО «ТрансКредитбанк».

Второй экземпляр кредитного договора, срочные обязательства, копии  договора залога, гарантийных обязательств, контрактов и все документы, послужившие  основанием для кредитования, с анализом финансового положения заемщика, и заключением банка о целесообразности предоставления кредита, а также другие документы, возникающие в процессе исполнения договора (распоряжения бухгалтерии, акты проверок, аналитический материал и т.п.), - в отдельном кредитном деле, которое оформляется на каждого заемщика и хранится в кредитной службе Банка.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Кредитные отношения банка  с юридическим лицом оформляются  договором. Субъектами кредитных отношений  могут быть предприятия (независимо от форм собственности), являющиеся юридическими лицами, с одной стороны, и коммерческие банки, с другой. Важным условием для  заключения такого договора является представление в банк документа  налогового органа о том, что он имеет  заявление предприятия о желании  получить ссуду у данного банка.

Под системой банковского кредитования понимаются совокупность взаимосвязанных элементов, характеризующих организацию кредитного процесса, а именно техники и технологии кредитования, и его регулирование в соответствии с принципами и теорией кредитного риска.

Рассматриваемые ниже принципы кредитования - возвратность, платность, срочность - представляют собой основу системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе в области кредитных отношений.

На практике наиболее значимый сегмент заемщиков составляют именно юридические лица. Данное положение  объясняется тем, что физические лица, как правило, приобретают кредитные  деньги на условиях потребительского кредитования, предполагающего незначительный размер самого кредита, относительно доступную  процентную ставку и в большинстве  случаев срок до одного года. В то время как при кредитовании юридических  лиц банки имеют возможность  варьировать процентную ставку по кредиту  и при наиболее распространенной цели кредитования - «на пополнение оборонных средств» - выдавать большое  количество кредитов на значительные суммы.

Традиционно кредитным договором  согласно ст. 819 ГК РФ является соглашение сторон, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, которые предусмотрены договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Информация, хранящаяся в бюро кредитных историй, характеризует своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), а также повышает защищенность как кредиторов, так и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков и повышения эффективности работы кредитных организаций.

Кредитная история - это информация, состав которой определен Законом и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договору кредита и хранится в бюро кредитных историй. Срок хранения кредитной истории составляет 15 лет со дня последнего изменения информации, которая в ней содержится. По истечении этого срока кредитная история аннулируется путем исключения из числа кредитных историй, хранящихся в соответствующем бюро.

Для осуществления контрольных  функций, кредитный работник банка как правило производит следующие действия:

- проводит проверки целевого использования кредита;

- проверяет наличие заложенного имущества, анализирует действующие на момент проверки рыночные цены на него, соблюдение условий хранения и эксплуатации;

- ежеквартально в сроки и объемах, утвержденных Минфином РФ, получает от заемщика бухгалтерский отчет с расшифровкой отдельных балансовых статей;

- анализирует предоставленную отчетность. Результаты анализа сопоставляет с результатами анализа за предшествующий период. Осуществляет контроль за движением средств по расчетному счету открытому в банке.

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Анализ экономической деятельности клиентов банка : учебное пособие
2. Антонов Н.Г., Песселъ МЛ. Денежное обращение, кредит и банки. М.
3. Банки и банковские операции : учебное пособие / под ред. Е.Ф. Жукова.
4. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга II /2008
5. Банковские операции : учебное пособие / под общ. ред. О.И. Лаврушина 2009г.
6. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Банковский и биржевой учет, 2010г.
7. Банковское дело : учебник / под ред. ГГ. Коробовой. М.: Юристъ, 2007.
8. Банковское дело: стратегическое руководство / Н. Бакстер, Т. Беррел, Боголепов М.И. Государственный банк и коммерческий кредит / 2009
9. Кредитная политика и банки России в XVIII веке. Одесса, 2009
10. Брегель ЭЯ. Кредит и кредитная система капитализма. М. : Госфиниз-Бухвальдъ
11. Быльцов С.Ф. Настольная книга российского инвестора : учебно-практическое пособие 2008г.
12. Валравен К Д. Управление рисками коммерческого банка: учебное пособие, Вашингтон, 1993.
13. Введение в управление кредитным риском / пер. с англ. М. : Price Вессель Н.Х. Значение правильно устроенного государственного земельного

воспроизводства. М. : Финансы и статистика, 2009.

14. Г. Вейнс и др. / под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. 2-е изд. М.: Консалтбан- Финансы и статистика, 2008.
15. Грязнова Л.Г., Лаврушин О.И, Кредитный процесс КБ. Настольная книга, 2008г.
16. Денежное обращение и банки : учебное пособие / под ред. ГН. Белоносовой, 2008г.
17. Деньги, кредит, банки : учебник для студентов вузов по экономическим дисциплинам, 2009г.
18. Ковалев А.И., Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия. 2008г.
19. Кох Т.У. Управление банком / пер. с англ. Уфа : Спектр, 2003. Ч. 5.
20. Кредитная политика / пер. с англ. СПб., 2003.
21. Льюис К.Ф. Методы прогнозирования экономических показателей. М. :
22. М.: ИНФРА-М, 2007. Ч. 1.М.: ЮНИТИ, 2007.