Кредитование юридических лиц

СОДЕРЖАНИЕ 

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….	3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1 Правовые основы банковского  кредитования………………………….	5
1.2 Статус заемщика - юридического лица в кредитном договоре……….	11
1.3 Информация бюро кредитных  историй………………………………...	16
ГЛАВА 2. ПРАКТИКА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРА О КРЕДИТНОЙ ЛИНИИ МЕЖДУ ООО «ДОРСТРОЙ» И ОАО «ТРАНСКРЕДИТБАНК».
2.1 Характеристика предприятия  и анализ обобщающих показателей  его деятельности………………………………………………………………..	19
2.2 Порядок подачи и  рассмотрения предоставленных документов  …….	23
2.3 Порядок выдачи кредита  ОАО «ТрансКредитбанк»………………….	25
2.4  Обеспечение выполнения  обязательств по кредитным договорам  и контроль банка за использованием  кредита……………………………….	28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………	31
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………….	33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Одним из основных направлений  деятельности любого банка является кредитование юридических лиц. Кредиты  для юридических лиц могут  быть самыми разными: обычно они выдаются предприятиям на развитие бизнеса, на покупку недвижимости и оборудования, на пополнение оборотных средств. 

Как правило, для крупных  компаний получить кредит в банке  не составляет особых проблем, а вот  в случае с предприятиями малого и среднего бизнеса дело обстоит немного сложнее. Причинами отказа в выдаче кредита могут быть: отсутствие или недостаточность имущества, которое может служить залогом по кредиту, недостаточная «прозрачность» бизнеса потенциальных клиентов и т.д. 

В настоящее время банки предлагают различные схемы кредитования: кредитные решения могут отличаться друг от друга суммами займа, сроками их рассмотрения, размером залогового обеспечения и методами оценки банковских рисков. Другими словами, банки стремятся упростить требования к заемщикам и разработать индивидуальный подход к каждому клиенту. Очень важную роль для заемщика здесь играет «прозрачность» его бизнеса, чем лучше выглядит его отчетность, тем проще будет получить кредит. Иногда банки присылают на предприятие своего эксперта, чтобы тот «на месте» оценил состояние дел заемщика. Более того, банком проводится анализ ситуации на финансовом рынке в настоящее время, оценивается срок, на который выдается кредит, а также обеспеченность кредита и количество задействованных банковских услуг.

В целом, чтобы быть уверенным  в получении кредита заемщик  должен держать в голове следующие  пункты, на которые обязательно обратит  внимание любой банк: 

 предоставление залога - непременное условие практически  любой кредитной сделки; 

 наличие у заемщика  стабильного и перспективного  бизнеса, перспективы данного  вида бизнеса на рынке, успешный  опыт работы; 

 размер собственного  капитала предприятия; 

 источники погашения  кредита.

Гарантом кредитной сделки могут стать поручительства третьих сторон. Они же обеспечат возврат кредита в случае нарушения принципов кредитования. 

Следует отметить, что любой банк осуществляет кредитование при условии, что будут соблюдены его коммерческие интересы. Кредитование базируется на договорной основе, так что каждая сторона принимает на себя определенные обязательства и ответственность. 

Объектом исследования выступает ОАО «ТрансКредитбанк».

Предметом исследования является порядок кредитования юридических лиц банком.

Целью курсовой работы является теоретическое и практическое исследование порядка кредитования юридических лиц на практическом примере.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:

- раскрыть теоретические основы кредитования юридических лиц;

- изучить на  практическом примере процесс   кредитования юридических лиц; 

сформировать  выводы по результатам исследования.

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Правовые основы банковского кредитования

 

Функционирование банковских систем органически переплетается  с функционированием денежных систем и осуществлением задач денежно-кредитной  политики, в том числе с банковским кредитованием.

Банковское кредитование и отношения в данной сфере  строятся по определенной системе при  строгом соблюдении принципов кредитования с учетом кредитного риска.

Под системой банковского кредитования понимаются совокупность взаимосвязанных элементов, характеризующих организацию кредитного процесса, а именно техники и технологии кредитования, и его регулирование в соответствии с принципами и теорией кредитного риска.

Рассматриваемые ниже принципы кредитования - возвратность, платность, срочность - представляют собой основу системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе в области кредитных отношений.

Главным нормативно-правовым актом в сфере регулирования  кредитных отношений является Конституция РФ. Согласно п. «ж» ст. 71 Конституции РФ в ведении Российской Федерации находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) регламентирует гражданско-правовые отношения  в целом и кредитование в частности (гл. 42 «Заем и кредит» ГК РФ).

Банк России согласно ст. 56 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» является органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов.

К таким нормативам относятся:

- минимальный размер уставного  капитала для создания кредитной  организации - предельные размеры  неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации;

- максимальный размер  рисков кредитной организации  по выданным кредитам;

- максимальный размер  риска на единого заемщика  или группу связанных заемщиков.  Данный норматив устанавливается  в процентах от собственных  средств кредитной организации;

- максимальный размер  крупных кредитных рисков. Указанный  норматив рассчитывается как  процентное соотношение совокупной  величины крупных рисков и  собственных средств кредитной организации;

- нормативы ликвидности  кредитной организации;

- максимальный размер  кредитов, гарантий и поручительств,  предоставляемых банком своим  участникам (акционерам).

Для небанковских кредитных  организаций, имеющих право на осуществление  переводов денежных средств без  открытия банковских счетов и связанных  с ними иных банковских операций, предусмотренных ст. 1 Закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 11.07.2011; далее - Закон о банках и банковской деятельности), согласно ст. 62.1 Закона о Банке России устанавливаются следующие обязательные нормативы:

- норматив достаточности  собственных средств (капитала), определяемый как отношение суммы  собственных средств (капитала) к  сумме обязательств перед клиентами на последнюю отчетную дату квартала. Он устанавливается в размере 2%;

- норматив ликвидности,  определяемый как отношение суммы  ликвидных активов сроком исполнения  в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств перед клиентами на последнюю отчетную дату квартала. Этот норматив составляет 100%.

Небанковские кредитные  организации, имеющие право на переводы денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, обязаны управлять  операционным риском и обеспечивать бесперебойность перевода денежных средств в соответствии с нормативами Банка России.

Банк России вправе предъявлять  и иные требования к деятельности кредитных и некредитных организаций в рамках своей компетенции.

Закон о банках и банковской деятельности регулирует кредитные отношения, в том числе банковское кредитование. В нем определяются банковские операции, включая размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам. Кроме того, этот Закон фиксирует положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку банковских операций и сделок, защите интересов клиентов кредитных организаций.

В ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности отмечено, что основной целью деятельности кредитной организации является извлечение прибыли. Она зависит от того, насколько успешно банком будут привлечены денежные средства по вкладам и какой процент он получит за пользование кредитом. Кредитная организация подпадает по действующему законодательству под лицензирование и контроль со стороны Банка России как главного кредитного учреждения страны.

Кредит и кредитование имеют важное значение, в частности, для нормального развития государства  как самостоятельного (суверенного) субъекта международного права, а понятие «кредит» оказывает системообразующее влияние на банковское право в плане образования на основании этой категории ряда других правовых понятий (например, «кредитование», «кредитная организация», «кредитные отношения» и т.д.), позволяющих установить их отраслевую принадлежность. Между тем термин «кредит» употребляем во многих законодательных актах, однако нормативного закрепления в документах законодателя до сих пор не нашел.

В середине XIX в. В.И. Даль давал  следующее толкование слова «кредит» - (купеч.) доверие, вера в долг, забор, дача и прием денег или товаров на счет, на срок¹.

С точки зрения С.И. Ожегова, кредит - это ссуда, предоставление ценностей (денег, товаров) в дол².

Согласно ст. 820 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, а несоблюдение этого влечет недействительность договора. В практическом плане кредитные организации (банки) разрабатывают стандартные кредитные договоры, являющиеся договорами присоединения (ст. 428 ГК РФ).

Гражданское законодательство (п. 2 ст. 434 ГК РФ), определяя способы заключения договоров в письменной форме, устанавливает: договор может быть заключен также путем составления одного документа, подписанного сторонами, либо посредством телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей удостовериться, что документ исходит от стороны по договору. На практике нередко осуществляются сделки с использованием электронной цифровой подписи, что соответственно отвечает требованиям простой письменной формы.

Банковский кредит представляет собой сложное экономическое  и правовое явление, с одной стороны, заключающееся в мобилизации  денежных средств как ресурс для  кредитования (добровольные вложения вкладчиков), с другой стороны - в  расходовании денежных средств, в частности  путем выдачи кредитов физическим и  юридическим лицам по кредитным  договорам.

Кредитный договор регулируется правилами гл. 42 ГК РФ, а также иными нормативными актами, в том числе банковским законодательством. Так, в соответствии со ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Предметом кредитного договора, как уже отмечалось, являются только денежные средства. Причем заемщик  обязан возвратить не те же самые денежные знаки, а любого номинала с учетом процентов.

Банковское кредитование бизнеса и иных субъектов кредитных  отношений осуществляется на основании  трех принципов, присущих кредиту как  таковому вообще: возвратность, возмездность, срочность, что предполагает унификацию правил осуществления этого вида деятельности. Данные правила направлены на защиту интересов участников кредитных отношений и обеспечение эффективности кредитования.

Возвратность кредита следует рассматривать как необходимость своевременного возврата полученных от кредитора (банка) денежных средств после завершения их использования заемщиком. В практическом плане этот принцип находит свое выражение в погашении банковского кредита посредством перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет представившей ее кредитной организации. В таком случае возобновляются (пополняются) резервы (ресурсы), которые являются необходимым условием продолжения его уставной деятельности.

При этом нужно иметь в  виду, что кредитные ресурсы банка  формируются за счет:

- собственных средств  банка;