Кредитные риски, способы их определения и минимизации

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

Кафедра банковского дела

 

 

 

 

 

 

                                    

КУРСОВАЯ   РАБОТА

 

по дисциплине: Организация деятельности коммерческих банков

на тему: Кредитные риски, способы их определения и минимизации

              

 

 

 

 

 

 

 

 

Студент

ФФБД, 4 курс, РФУ-2                   (подпись)                     

                                                          (дата)

 

Руководитель                           (подпись)   (оценка)          (……………….)

                                                             (дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2012 

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 27 с., 14 источников

КРЕДИТНЫЙ РИСК, ЛИМИТИРОВАНИЕ, РЕЗЕРВИРОВАНИЕ, ДИВЕРСИФИКАЦИЯ, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, МОНИТОРИНГ.

Объектом исследования данной работы являются банковские  кредитные риски.

Предметом исследования являются сущность кредитного риска, его виды и факторы, а также способы управления ими.

Цель данной работы –  изучить специфику определения кредитного риска, рассмотрены методы анализа и управления кредитными рисками, позволяющие их максимально  уменьшить, выявить перспективы развития управления кредитными рисками и сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу.

В процессе работы была раскрыта сущность кредитного риска в системе банковских рисков, методов управления кредитным риском, а также возможностей совершенствования системы управления кредитным риском..

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения  и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

 

 

_________________

(подпись студента)

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки в силу присущих им особенностей вправе осуществлять расчеты по обязательствам своих клиентов и заниматься привлечением денежных средств, а также проводить самостоятельную кредитную политику. Кредитный  риск —  это  риск  возникновения  у  кредитной  организации убытков  вследствие  неисполнения,  несвоевременного  либо  неполного  исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. В связи, с этим банковский сектор представляет собой наиболее уязвимый, с точки зрения возникновения финансовых рисков, сектор экономики.

Кредитование  традиционно считается одним  из важных и наиболее эффективных  видов банковской деятельности. Кредитные  организации в силу присущих им особенностей вправе осуществлять расчеты по обязательствам своих клиентов и заниматься привлечением денежных средств, а также проводить  самостоятельную кредитную политику. В связи, с этим банковский сектор представляет собой наиболее уязвимый, с точки зрения возникновения  финансовых рисков, сектор экономики.

Очевидно, что такая политика банка, при  которой кредиты выдаются неплатежеспособным заемщикам без обеспечения либо имеющим сомнительное финансовое состояние, в конечном итоге приводит к возникновению  риска невозврата кредита.

В ряде случаев  кредитный риск может перерасти  в риск системный, когда нарушение  кредитных обязательств одним участником ведет к цепи неплатежей на финансовом рынке.

Главной задачей  научного управления рисковыми операциями банка является определение степени  допустимости и оправданности того или иного риска и принятие немедленного практического решения, направленного или на использование  рисковых ситуаций, или выработку  системы мер, снижающих возможность  появления потерь банка от проведения той или иной операции.

Объектом исследования данной работы являются банковские  кредитные риски.

Предметом исследования являются сущность кредитного риска, его виды и факторы, а также способы управления ими.

В процессе работы была раскрыта сущность кредитного риска в системе банковских рисков, методов управления кредитным риском, а также возможностей совершенствования системы управления кредитным риском..

Актуальность выбранной  темы состоит в том, что кредитование составляет около 50 % всех доходов банка, а поэтому управление кредитными рисками - одна из приоритетных задач банковской деятельности.

Проблема  управления кредитным риском становится сегодня актуальной для всех рыночных субъектов. Банковские риски отличаются друг от друга местом и временем возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, способом их анализа и методами измерения и снижения.

Вопросы совершенствования  банковской деятельности и определения  приоритетных направлений развития находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни  страны.

Задача коммерческих банков в настоящее время – в ликвидации недостатков управления активами. Задачей Национального банка Беларуси является стабилизация внешних факторов, создающих условия для деятельности банков.

Цель данной работы –  сделать обобщение по изученной  литературе по исследуемой проблеме, осуществить анализ фактических  данных, отражающих состояние, раскрыть некоторые теоретические аспекты банковского кредитного риска, привести типология банковского кредитного риска в зависимости от факторов внешней и внутренней среды, сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу, исходя из собственного видения изучаемого явления.

• Определить сущность банковского кредитного риска;
• Рассмотреть типологию банковского кредитного риска;
• Определение экономической сущности кредитного портфеля, его структуры, механизмов и принципов формирования в современных условиях;
• Проанализировать систему управления кредитным риском на материалах;
• Изучить возможности совершенствования системы управления банковским кредитным риском;
• Охарактеризовать основные методы управления кредитным риском. разработка
• Решение проблемы минимизации риска кредитного портфеля коммерческого банка.

В первой главе  раскрываются некоторые теоретические  аспекты банковского кредитного риска, приведена типология банковского  кредитного риска в зависимости  от факторов внешней и внутренней среды банков.  
Во второй главе рассмотрены способы оценки кредитного риска, его качественный и количественный анализ.

В третьей  главе раскрыты пути совершенствования  системы управления банковским кредитным  риском.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ 

 

Введение...................................................................................................................3

1. Сущность кредитных рисков.............................................................................5

1.1 Понятие кредитного риска................................................................................5

1.2 Виды кредитных рисков...................................................................................6

1.3 Факторы определения кредитного  риска........................................................8

2. Оценка кредитных рисков................................................................................11

2.1 Экспертная оценка кредитного риска............................................................11

2.2 Качественная и количественная оценка кредитного риска.........................14

3. Управление кредитными рисками и их минимизация..................................20

3.1 Основные методы управления  кредитными рисками..................................20

3.2 Способы минимизации кредитных рисков...................................................21

Заключение.............................................................................................................25

Список  использованных источников...................................................................27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность кредитных рисков
1. Понятие кредитного риска

 

На фондовом и финансовом рынках кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, но вместе с тем и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска. Кредитный риск представляет собой риск невыполнения третьей стороной кредитных обязательств перед кредитной организацией.

Рискованность является свойством любой сделки по предоставлению кредита даже при соответствующем обеспечении, поскольку ее фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора неизвестна.

1. Всегда существует вероятность того, что заемщик не захочет выплатить долг, когда подойдет срок его погашения;
2. Риск сохраняется вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств (утрата заложенного имущества, неплатежеспособность должника, банкротство поручителя или гаранта и т.д.);
3. Кредитный рынок содержит в себе массу рискованных ситуаций, способствующих появлению риска потери активов кредитной организации.

Можно сказать, что кредитный  риск представляет собой возможность потери всех или части активов в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу является прерогативой процентного риска [3, с. 76].

Поэтому при разработке кредитной  политики с целью управления кредитными рисками банк должен учитывать множество случайных факторов, влияющих на них и позволяющих снизить вероятность потери банковских активов.

На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:

• экономическая и политическая ситуация в стране и регионе, (состояние экономики, незавершенность формирования банковской системы и т.д.);
• степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (т.е. значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей);
• кредитоспособность, репутация и типы заемщиков по формам собственности;
• большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящийся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;
• концентрация деятельности банков в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.)
• удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией;
• принятие в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей, или неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита;
• диверсификация кредитного портфеля; точность технико-экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта;
• внесение частых изменений в кредитную политику банка;
• вид, формы и размер предоставляемого кредита, и его обеспечение [3, с. 83]

Таким образом, изучение таких факторов позволяет дать подробную классификацию кредитных рисков.

 

 

 

2. Виды кредитных рисков

 

 

Кредитные риски в зависимости  от места их возникновения и степени  воздействия на них внешней среды  могут быть разделены на:

1. внешние (систематические)

• политический;
• макроэкономический;
• социальный;
• инфляционный;
• риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим) и т.д.