Кредитные риски, способы их минимизации в ОАО «Белагропромбанк»

     Риск  рыночной стратегии, который возникает при неспособности кредитной организации разрабатывать и предлагать новые банковские услуги в области кредитования.

     Риск  кредитной политики, возникающий оттого, что кредитная организация неверно определила кредитную политику, в результате чего величина соизмерения ожидаемых доходов с ожидаемыми потерями оказалась ниже расчетной.

     Риск  структурный (диверсификации кредитного портфеля) — это риск потерь из-за существенного ухудшения качества кредитного портфеля по видам кредитов, срокам, заемщикам и т.д., что приводит к необходимости списания потерь и убыткам.

     Операционный, или селективный риск — риск неверного определения кредитоспособности заемщика, размера кредита, порядка его предоставления, то есть возникающий в связи с низким качеством работы сотрудников кредитного отдела (комитета). Этот фактор свидетельствует о связи кредитного риска кредитной организации с операционным.

     Временной риск — риск срока, на который предоставляется кредит, — краткосрочный, долгосрочный, среднесрочный. Чем на больший срок предоставляется кредит, тем выше риск. Поэтому в настоящее время преобладают краткосрочные кредиты.

     Отзывной  риск — риск потерь в случае, если кредитор отзовет сумму предоставленного кредита в связи с утерей залога либо невыполнением заемщиком условий кредитного договора.

     Процентный  риск — это риск сокращения или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи в виде разницы между процентами, полученными по кредитным операциям, и процентами, уплаченными по привлеченным кредитной организацией средствам по пассивным операциям, то есть риск спрэда (риск превышения средней стоимости привлеченных средств кредитной организации над средней стоимостью по размещаемым активам). Риск изменения процентных ставок, связанных с кредитованием, является также частью совокупного процентного риска.

     Риски по балансовым операциям и по забалансовым операциям относятся к факторам кредитного риска, зависящим от характера операций. Риски по балансовым операциям — это риски по выданным кредитам и приравненным к ним операциям, а по забалансовым операциям — это риски по требованиям банка по внебалансовым операциям и требованиям по выданным гарантиям, акцептам переводных векселей, аккредитивным операциям и т. д.

     Риск  банковских злоупотреблений — это потери из-за недобросовестности или мошенничества банковских служащих. Такой риск является наиболее распространенной причиной безнадежной задолженности кредитной организации. Речь идет о выдаче руководством и высшими служащими дружеских кредитов родственникам, друзьям, деловым партнерам без должного обеспечения и обследования финансового положения заемщика. Данный фактор риска также показывает связь кредитного риска с операционным [8, c. 69].

       Таким образом, правильная классификация кредитных рисков дает возможность эффективно управлять каждой разновидностью вышеперечисленных рисков и нивелировать вызывающие их факторы. 

     1.2 Факторы банковского  кредитного риска 

     Качественный  анализ целого ряда рискообразующих факторов позволил бы банкам не только принимать адекватные решения по выдаваемым кредитам, но и в дальнейшем свести к минимуму прямые финансовые потери от невозврата кредитов.

     Анализируя  кредитоспособность индивидуального  заемщика, банкир обязательно должен выяснить финансовое состояние компании, в которой работает потенциальный заемщик.

     Среди многообразия рискообразующих факторов целесообразно выделить макро- и  микроэкономические. Исследование макроэкономических факторов показало, что ведущим фактором является общее состояние экономики, а также региона, в котором банк развивает свою деятельность. Кроме того, среди них выделяются факторы, обусловленные уровнем инфляции, а также темпами роста ВВП. Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Беларусь, которая путем изменения учетной процентной ставки во многом определяет спрос на банковские кредиты. Одним из определяющих рискообразующих факторов является уровень развития банковской конкуренции, характеризующийся увеличением концентрации банковского капитала в отдельных регионах и развитием гаммы банковских операций и услуг.

     Среди микроэкономических, факторов большую  роль играет уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий  от общей величины мобилизованных в банке средств, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательных резервов в Национальном Банке Республики Беларусь, общей суммы и структуры обязательств банка. Факторами, оказывающими прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита, являются степень риска отдельных видов кредитов, качество кредитного портфеля банка в целом, ценовая политика банка и уровень риск-менеджмента [5, c. 103].

     В свою очередь, степень рискованности  отдельных видов кредитов определяется исходя из их качества. Качество конкретного кредита и кредитного портфеля банка в целом является одним из ключевых факторов кредитного риска.

       Совокупность факторов, влияющих  на качество отдельно выдаваемого кредита, включает в себя следующее:

• назначение кредита (на увеличение капитала, на временное пополнение средств, на формирование оборотных активов, капитальное строительство);
• вид кредита (потребительский, ипотечный, инвестиционный, платежный, лизинговый);
• размер кредита (крупный, средний, мелкий);
• срок кредита (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);
• порядок погашения (по мере поступления выручки, единовременный);
• отраслевая  принадлежность  (агропромышленный комплекс, промышленность, коммерция);
• форма собственности (частная, акционерная, муниципальная);
• размер заемщика (по величине уставного капитала, по величине собственных средств);
• кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой);
• степень взаимоотношений банка с клиентом (наличие расчетного счета в банке, разовые отношения);
• степень информированности банка о клиенте;
• способы обеспечения (залог, гарантии, поручительства) [5, c. 112].

               Своевременный и длительный анализ  выдаваемых кредитов в соответствии с рекомендуемой структурой рискообразующих факторов    позволит снизить вероятность возникновения риска невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния данных факторов на кредитный процесс банка. Вместе с тем оценка предлагаемых факторов риска отдельно выдаваемых кредитов и их всесторонний анализ и учет предоставляют реальную возможность банкам избежать повторного влияния данных факторов в своей будущей деятельности.

     Под управлением риском (регулированием риска) понимают мероприятия, направленные на минимизацию соответствующего риска  и нахождение оптимального соотношения доходности и риска, включающие оценку, прогноз и страхование соответствующего риска.

     Управление  рисками банка осуществляется, как  правило, в несколько этапов:

1. выявление содержания рисков, возникающих в связи с осуществлением данной деятельности;
2. определение источников и объемов информации, необходимых для оценки уровня риска;
3. выбор критериев и методов для оценки вероятности реализации риска, построение шкалы риска;
4. выбор или разработка метода страхования риска;
5. ретроспективный анализ результатов управления риском и осуществление необходимой коррекции по предыдущим пунктам.

     Наиболее  часто встречающиеся недостатки в банковской деятельности, свидетельствующие  о серьезных проблемах в отношении  управления кредитным риском, следующие:

• отсутствие документа, излагающего кредитную политику банка;
• отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном портфеле;
• излишняя централизация или децентрализация кредитного руководства;
• плохой анализ кредитуемой сделки;
• поверхностный финансовый анализ заемщиков;
• завышенная стоимость залога;
• недостаточно частые контакты с клиентом;
• отсутствие контроля за использованием кредита;
• неполная кредитная документация;
• неумение эффективно контролировать и проводить аудит кредитного процесса.

     Для снижения влияния этих недостатков необходимо применять комплекс методов управления кредитным риском. Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие:

• диверсификация портфеля активов;
• предварительный анализ платежеспособности заемщика или эмитента;
• создание резервов для покрытия кредитного риска;
• анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного        портфеля;
• требование обеспеченности ссуд и их целевого использования [5, c. 126].

     Таким образом, каждый вид кредита сопровождается разными видами рисков и факторов, их вызывающих, что требует разработки различного методологического обеспечения и применения различных методов управления кредитными рисками. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 2

Управление  кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк» 
 

     2.1 Краткая экономическая характеристика деятельности ОАО «Белагропромбанк» 

     Открытое  акционерное общество «Белагропромбанк»  является одним из крупнейших универсальных кредитно-финансовых учреждений Республики Беларусь. Банк предлагает своим клиентам широкий спектр банковских услуг, объём которых постоянно растет как за счет расширения, качественного обновления и комплексного подхода к традиционно представляемым банковским продуктам, так и увеличения доли Банка на потенциально перспективных рынках банковских услуг.

     В настоящее время система ОАО «Белагропромбанк» включает 6 областных управлений, Минскую городскую дирекцию и 77 отделений и филиалов во всех районах страны, 199 расчётно-кассовых центров, 92 пунктах обмена валюты [16].  

     По  величине нормативного капитала ОАО "Белагропромбанк" является крупнейшей кредитно-финансовой организацией страны, входит в десятку крупнейших банков Центральной и восточной Европы. На рисунке 2.1 приведена доля ОАО "Белагропромбанк" в формировании основных показателей развития банковской системы Республики Беларусь на 01.01.2011 года.  

     Рисунок 2.1 - Доля ОАО "Белагропромбанк" в формировании основных показателей развития банковской системы Республики Беларусь на 01.01.2011 г.

     Примечание  – Источник: [собственная разработка]. 

     ОАО «Белагропромбанк» осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

1. Лицензия на осуществление банковской деятельности Национального банка Республики Беларусь №2 от 22 июля 2009 года;
2. Специальное разрешение (Лицензия) №02200/0385593 на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам  (выданное Министерством финансов Республики Беларусь основании решения от 27 октября 2009 года №272). Действует до 18.07.2012 [16].

     С четвертого квартала 2009 года ОАО «Белагропромбанк» вышло на первое место среди белорусских банков по  объемам кредитов,  предоставленных юридическим лицам.  На 1  января 2010  года  каждый третий кредит предприятиям в стране был выдан подразделениями ОАО  «Белагропромбанк», а в белорусских рублях – почти каждый второй.