Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Декабря 2011 в 19:37, курсовая работа
Целью курсовой работы является раскрытие сущности кредитного риска в системе банковских рисков, методов управления кредитным риском, а также возможностей совершенствования системы управления кредитным риском.
Основными задачами написания данной работы являются: 1) Определить сущность банковского кредитного риска; 2) Рассмотреть типологию банковского кредитного риска; 3) Проанализировать систему управления кредитным риском на материалах ОАО «Белагропромбанк»; 4) Охарактеризовать основные методы управления кредитным риском; 5) Изучить возможности совершенствования системы управления банковским кредитным риском.
Введение………………………………………………………………………... 4
1 Кредитный риск в системе банковских рисков………………………….. 6
1.1 Сущность и типология банковского кредитного риска……………….. 6
1.2 Факторы банковского кредитного риска…………….………………… 11
2 Управление кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»………….. 15
2.1 Краткая экономическая характеристика деятельности ОАО «Белагропромбанк»…..................................................................................
15
2.2 Основные методы управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»…………………………………………………………...
20
3 Совершенствование системы управления банковским кредитным риском………………………………………………………………………….
27
Заключение……………….………………..…………………………….……. 33
Список использованных источников………………………….………….… 35
ВВЕДЕНИЕ
Кредитование традиционно считается одним из важных и наиболее эффективных видов банковской деятельности. Кредитные организации в силу присущих им особенностей вправе осуществлять расчеты по обязательствам своих клиентов и заниматься привлечением денежных средств, а также проводить самостоятельную кредитную политику. В связи, с этим банковский сектор представляет собой наиболее уязвимый, с точки зрения возникновения финансовых рисков, сектор экономики.
Очевидно, что такая политика банка, при которой кредиты выдаются неплатежеспособным заемщикам без обеспечения либо имеющим сомнительное финансовое состояние, в конечном итоге приводит к возникновению риска невозврата кредита.
В ряде случаев кредитный риск может перерасти в риск системный, когда нарушение кредитных обязательств одним участником ведет к цепи неплатежей на финансовом рынке.
Главной задачей научного управления рисковыми операциями банка является определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятие немедленного практического решения, направленного или на использование рисковых ситуаций, или выработку системы мер, снижающих возможность появления потерь банка от проведения той или иной операции.
Проблемам, возникающим в процессе управления кредитными рисками, посвящена данная работа.
Целью курсовой работы является раскрытие сущности кредитного риска в системе банковских рисков, методов управления кредитным риском, а также возможностей совершенствования системы управления кредитным риском.
Основными задачами написания данной работы являются:
1.
Определить сущность
2. Рассмотреть типологию банковского кредитного риска;
3. Проанализировать систему управления кредитным риском на материалах ОАО «Белагропромбанк»;
4. Охарактеризовать основные методы управления кредитным риском;
5. Изучить возможности совершенствования системы управления банковским кредитным риском.
В первой главе раскрываются некоторые теоретические аспекты банковского кредитного риска, приведена типология банковского кредитного риска в зависимости от факторов внешней и внутренней среды банков.
Во второй главе рассмотрена проблема управления кредитным риском на материалах ОАО «Белагропромбанк».
В
третьей главе раскрыты пути совершенствования
системы управления банковским кредитным
риском.
ГЛАВА 1
Кредитный риск в системе
банковских рисков
1.1
Сущность и типология
банковского кредитного
риска
Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности.
На фондовом и финансовом рынках кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, но вместе с тем и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска. Кредитный риск представляет собой риск невыполнения третьей стороной кредитных обязательств перед кредитной организацией.
Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении кредитных и других приравненных к кредитным операций, которые отражаются на балансе, а также в результате некоторых забалансовых операций. Рискованность является свойством любой сделки по предоставлению кредита даже при соответствующем обеспечении, поскольку ее фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора неизвестна.
Во-первых, всегда существует вероятность того, что заемщик не захочет выплатить долг, когда подойдет срок его погашения. Во-вторых, риск сохраняется вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств (утрата заложенного имущества, неплатежеспособность должника, банкротство поручителя или гаранта и т.д.)
В-третьих, кредитный рынок содержит в себе массу рискованных ситуаций, способствующих появлению риска потери активов кредитной организации. Можно сказать, что кредитный риск представляет собой возможность потери всех или части активов в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу является прерогативой процентного риска [3, с. 76].
Осуществляя кредитные операции, банк-кредитор преследует одну цель, а именно: получить доход, увеличить свой капитал, а поскольку основную часть прибыли кредитная организация получает от кредитных операций, то важность минимизации именно кредитного риска становится очевидной. Поэтому при разработке кредитной политики с целью управления кредитными рисками кредитная организация должна учитывать множество случайных факторов, влияющих на них и позволяющих снизить вероятность потери банковских активов.
На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:
Поскольку на практике эти факторы могут действовать в противоположных направлениях, то влияние положительных факторов нивелирует действие отрицательных, а если они действуют в одном направлении, то возможно, что — отрицательное влияние одного фактора будет увеличиваться за счет действия другого. Таким образом, изучение таких факторов позволяет дать подробную классификацию кредитных рисков.
Классификация кредитных рисков в зависимости от соответствующих критериев делит их на зависящие и не зависящие от деятельности кредитора и заемщика по сферам и местам их возникновения, а также по видам кредитов, на индивидуальный и совокупный кредитный риск. Стоит также отметить, что различные виды рисков, косвенно связанные с кредитным, в свою очередь, выступают как влияющие на степень и размер кредитного риска. Кредитные риски в зависимости от места их возникновения и степени воздействия на них внешней среды могут быть разделены на внешние (систематические) и внутренние (несистематические).
Внешние (систематические) кредитные риски не связаны с конкретно выданными кредитами. На них воздействуют внешние факторы, не зависящие от деятельности кредитной организации или конкретного заемщика. Это могут быть факторы мирового или национального характера. Они не поддаются диверсификации и представляют собой общий риск на все виды кредитов и приравненных к ним операций. Причем кредитор не сможет вернуть свои средства, не понеся потерь. Вследствие чего анализ этих рисков предполагает оценку эффективности кредитования вообще и возможности вложения банком средств в другие активы, менее рисковые (ценные бумаги, валютные средства и т.д.). Эти виды риска прогнозируются путем изучения мирового и национального текущего кредитного рынка и его дальнейшего развития на основе анализа макро-показателей. При этом учитываются такие факторы влияния на внешние риски, как состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные ее изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относятся: политический риск, макроэкономический риск, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим), риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может их точно прогнозировать и предупредить, а может только учесть при управлении кредитными рисками в виде дополнительных резервов как прямого, так и скрытого характера [5, c. 88].
Внутренние (несистематические) кредитные риски связаны с потерей средств в результате финансового положения конкретного заемщика и уровня управления банком-кредитором, то есть риски, зависящие от таких факторов, как коммерческая деятельность заемщика, его кредитоспособность, условия деятельности кредитной организации: специфика работы клиента и его банка, профессиональный уровень, характер операций, рентабельность, деловая активность, репутация и т.д. Таким образом, внутренние кредитные риски делятся на два вида: риски, связанные с организацией-заемщиком, и риски, связанные с деятельностью банка-кредитора. Также среди них можно выделить индивидуальный кредитный риск, возникающий по отдельно взятой ссуде, и совокупный кредитный риск, который возникает по всему кредитному портфелю кредитной организации.
Для инвестиционных кредитов характерны следующие специфические риски:
Индивидуальный кредитный риск или кредитный риск заемщика напрямую связан с его репутацией и результатами хозяйственной деятельности. Этот риск определяется следующими факторами:
Информация о работе Кредитные риски, способы их минимизации в ОАО «Белагропромбанк»