Кредитные риски, способы их минимизации в ОАО «Белагропромбанк»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Декабря 2011 в 19:37, курсовая работа

Краткое описание

Целью курсовой работы является раскрытие сущности кредитного риска в системе банковских рисков, методов управления кредитным риском, а также возможностей совершенствования системы управления кредитным риском.
Основными задачами написания данной работы являются: 1) Определить сущность банковского кредитного риска; 2) Рассмотреть типологию банковского кредитного риска; 3) Проанализировать систему управления кредитным риском на материалах ОАО «Белагропромбанк»; 4) Охарактеризовать основные методы управления кредитным риском; 5) Изучить возможности совершенствования системы управления банковским кредитным риском.

Содержание работы

Введение………………………………………………………………………... 4
1 Кредитный риск в системе банковских рисков………………………….. 6
1.1 Сущность и типология банковского кредитного риска……………….. 6
1.2 Факторы банковского кредитного риска…………….………………… 11
2 Управление кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»………….. 15
2.1 Краткая экономическая характеристика деятельности ОАО «Белагропромбанк»…..................................................................................
15
2.2 Основные методы управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»…………………………………………………………...
20
3 Совершенствование системы управления банковским кредитным риском………………………………………………………………………….
27
Заключение……………….………………..…………………………….……. 33
Список использованных источников………………………….………….… 35

Содержимое работы - 5 файлов

Основная часть.doc

— 778.00 Кб (Скачать файл)

ВВЕДЕНИЕ 

     Кредитование  традиционно считается одним  из важных и наиболее эффективных видов банковской деятельности. Кредитные организации в силу присущих им особенностей вправе осуществлять расчеты по обязательствам своих клиентов и заниматься привлечением денежных средств, а также проводить самостоятельную кредитную политику. В связи, с этим банковский сектор представляет собой наиболее уязвимый, с точки зрения возникновения финансовых рисков, сектор экономики.

     Очевидно, что такая политика банка, при  которой кредиты выдаются неплатежеспособным заемщикам без обеспечения либо имеющим сомнительное финансовое состояние, в конечном итоге приводит к возникновению риска невозврата кредита.

     В ряде случаев кредитный риск может  перерасти в риск системный, когда  нарушение кредитных обязательств одним участником ведет к цепи неплатежей на финансовом рынке.

     Главной задачей научного управления рисковыми операциями банка является определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятие немедленного практического решения, направленного или на использование рисковых ситуаций, или выработку системы мер, снижающих возможность появления потерь банка от проведения той или иной операции. 

     Проблемам, возникающим в процессе управления кредитными рисками, посвящена данная работа.

     Целью курсовой работы является раскрытие  сущности кредитного риска в системе банковских рисков, методов управления кредитным риском, а также возможностей совершенствования системы управления кредитным риском.

     Основными задачами написания данной работы являются:

     1. Определить сущность банковского кредитного риска;

     2. Рассмотреть типологию банковского кредитного риска;

     3. Проанализировать систему управления кредитным риском на материалах ОАО «Белагропромбанк»;

     4. Охарактеризовать основные методы управления кредитным риском;

     5. Изучить возможности совершенствования системы управления банковским кредитным риском.

     В первой главе раскрываются некоторые  теоретические аспекты  банковского кредитного риска, приведена типология банковского кредитного риска в зависимости от факторов внешней и внутренней среды банков.

     Во  второй главе рассмотрена проблема управления кредитным риском на материалах ОАО «Белагропромбанк».

     В третьей главе раскрыты пути совершенствования системы управления банковским кредитным  риском. 

 

ГЛАВА 1

  Кредитный риск в системе банковских  рисков 
 

     1.1 Сущность и типология банковского кредитного риска 

     Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности.

     На  фондовом и финансовом рынках кредитование сохраняет   позицию   наиболее доходной   статьи   активов кредитных организаций,   но вместе с тем и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска. Кредитный риск представляет собой риск невыполнения третьей стороной кредитных обязательств перед кредитной организацией.

     Опасность возникновения этого вида риска  существует при проведении кредитных и других приравненных к кредитным операций, которые отражаются на балансе, а также в результате некоторых забалансовых операций. Рискованность является свойством любой сделки по предоставлению кредита даже при соответствующем обеспечении, поскольку ее фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора неизвестна.

     Во-первых, всегда существует вероятность того, что заемщик не захочет выплатить долг, когда подойдет срок его погашения. Во-вторых, риск сохраняется вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств (утрата заложенного имущества, неплатежеспособность должника, банкротство поручителя или гаранта и т.д.)

     В-третьих, кредитный рынок содержит в себе массу рискованных ситуаций, способствующих появлению риска потери активов кредитной организации. Можно сказать, что кредитный риск представляет собой возможность потери всех или части активов в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу является прерогативой процентного риска [3, с. 76].

     Осуществляя кредитные операции, банк-кредитор преследует одну цель, а именно: получить доход, увеличить свой капитал, а поскольку основную часть прибыли кредитная организация получает от кредитных операций, то важность минимизации именно кредитного риска становится очевидной. Поэтому при разработке кредитной политики с целью управления кредитными рисками кредитная организация должна учитывать множество случайных факторов, влияющих на них и позволяющих снизить вероятность потери банковских активов.

     На  степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:

  • экономическая и политическая ситуация в стране и регионе, то есть макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.);
  • степень  концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (то есть значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей);
  • кредитоспособность, репутация и типы заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношения с поставщиками и другими кредиторами;
  • большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящийся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;
  • концентрация деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.);
  • удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией;
  • принятие в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей, или неспособность  получить  соответствующее   обеспечение  для кредита;
  • диверсификация кредитного портфеля; точность  технико-экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта;
  • внесение частых изменений в политику кредитной организации по предоставлению кредитов и формированию портфеля выданных кредитов;
  • вид, формы и  размер предоставляемого кредита, и его обеспечение и т.д. [3, с. 83].

     Поскольку на практике эти факторы могут  действовать в противоположных  направлениях, то влияние положительных факторов нивелирует действие отрицательных, а если они действуют в одном направлении, то возможно, что — отрицательное влияние одного фактора будет увеличиваться за счет действия другого. Таким образом, изучение таких факторов позволяет дать подробную классификацию кредитных рисков.

     Классификация кредитных рисков в зависимости  от соответствующих критериев делит их на зависящие и не зависящие от деятельности кредитора и заемщика по сферам и местам их возникновения, а также по видам кредитов, на индивидуальный и совокупный кредитный риск. Стоит также отметить, что различные виды рисков, косвенно связанные с кредитным, в свою очередь, выступают как влияющие на степень и размер кредитного риска. Кредитные риски в зависимости от места их возникновения и степени воздействия на них внешней среды могут быть разделены на внешние (систематические) и внутренние (несистематические).

     Внешние (систематические) кредитные риски не связаны с конкретно выданными кредитами. На них воздействуют внешние факторы, не зависящие от деятельности кредитной организации или конкретного заемщика. Это могут быть факторы мирового или национального характера. Они не поддаются диверсификации и представляют собой общий риск на все виды кредитов и приравненных к ним операций. Причем кредитор не сможет вернуть свои средства, не понеся потерь. Вследствие чего анализ этих рисков предполагает оценку эффективности кредитования вообще и возможности вложения банком средств в другие активы, менее рисковые (ценные бумаги, валютные средства и т.д.). Эти виды риска прогнозируются путем изучения мирового и национального текущего кредитного рынка и его дальнейшего развития на основе анализа макро-показателей. При этом учитываются такие факторы влияния на внешние риски, как состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные ее изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относятся: политический риск, макроэкономический риск, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим), риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может их точно прогнозировать и предупредить, а может только учесть при управлении кредитными рисками в виде дополнительных резервов как прямого, так и скрытого характера [5, c. 88].

     Внутренние (несистематические) кредитные риски связаны с потерей средств в результате финансового положения конкретного заемщика и уровня управления банком-кредитором, то есть риски, зависящие от таких факторов, как коммерческая деятельность заемщика, его кредитоспособность, условия деятельности кредитной организации: специфика работы клиента и его банка, профессиональный уровень, характер операций, рентабельность, деловая активность, репутация и т.д. Таким образом, внутренние кредитные риски делятся на два вида: риски, связанные с организацией-заемщиком, и риски, связанные с деятельностью банка-кредитора. Также среди них можно выделить индивидуальный кредитный риск, возникающий по отдельно взятой ссуде, и совокупный кредитный риск, который возникает по всему кредитному портфелю кредитной организации.

  

  •  Индивидуальный риск - это кредитный риск, возникающий по отдельно взятой кредитной или приравненной к ней операции или группе приравненных операций конкретной кредитной организации. На него влияют факторы менеджмента, разработанные методы и приемы управления рисками и условия проведения кредитных и приравненных операций в конкретной кредитной организации и методы выделения и группировки однородных кредитных и приравненных операций по факторам риска [5, c. 89].
  •      Для инвестиционных кредитов характерны следующие специфические риски:

    • риск неправильного определения потребности клиента в кредитовании;
    • риск неправильного выбора пакета кредитов;
    • риск неокончания строительства;
    • риск устаревания проекта;
    • риск обесценения обеспечения;
    • риск нехватки сырья, отсутствия рынка сбыта готовой продукции;
    • риск неправильного расчета потоков наличности;
    • риск пересмотра прав собственности на проект;
    • риск неплатежеспособности гаранта;
    • риск некачественного инвестиционного меморандума.

         Индивидуальный кредитный риск или кредитный риск заемщика напрямую связан с его репутацией и результатами хозяйственной деятельности. Этот риск определяется следующими факторами:

    • Риск эффективности текущей деятельности — риск возможности потерь, наступающий в связи с отрицательными результатами финансово-хозяйственной деятельности заемщика. Эффективность хозяйственной деятельности организаций зависит от рода их деятельности, принадлежности к отраслям   народного хозяйства (торговля, промышленность и т.д.), от уровня управления (типа поведения на рынке) и т.д.
    • Риск ликвидности — это риск потерь в случае неспособности организации-заемщика исполнять свои текущие обязательства. Фактор, который показывает связь кредитного риска с риском ликвидности, их взаимное влияние и проникновение.
    • Риск невыполнения обязательств — риск потерь по причинам неисполнения, неполного или некачественного исполнения обязательств. Он может возникнуть в результате  непредвиденных  обстоятельств (потеря, утрата залога и т.д.
    • Финансовый риск — это риск потерь в случае банкротства заемщика.
    • Риск мошенничества — риск, возникающий в результате злоупотреблений заемщика и нежелания его вообще возвращать свои долги. Это факторы,   которые  показывают связь кредитного риска с операционным.
    • Внешние риски, влияющие на деятельность конкретного заемщика. Это факторы, определяющие взаимопроникновение различных видов риска друг в друга.
    • Риски заемщика, спровоцированные непосредственно кредитной организацией из-за неправильной оценки риска по отдельно взятому кредиту, неправильного выбора вида кредита и конкретных условий кредитования банковским менеджером [5, c. 94].
    •    
    • Чаще всего  требуется оценка совокупности факторов кредитных рисков, которым подвержена кредитная организация. Они возрастают с увеличением кредитных рисковых вложений, сокращением деятельности банка по выгодному размещению кредитных ресурсов. Риски банка-кредитора разграничиваются самым различным образом. В первую очередь это зависит от определяющих их факторов, таких как:

    Реферат.doc

    — 34.50 Кб (Открыть файл, Скачать файл)

    СОДЕРЖАНИЕ.doc

    — 32.50 Кб (Открыть файл, Скачать файл)

    СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.doc

    — 32.00 Кб (Открыть файл, Скачать файл)

    Титульник.doc

    — 24.00 Кб (Открыть файл, Скачать файл)

    Информация о работе Кредитные риски, способы их минимизации в ОАО «Белагропромбанк»