История становления банковской системы в Швейцарии

      Как правило, частные банки не работают с суммами меньше 300 тыс. долларов. Персонализированный портфель начинают составлять от 500 тыс. или даже миллиона долларов. Швейцарские частные банки не предпочитают счета, по которым в течение месяца проходит много зачислений и снятий денег. Они больше предпочитают инвестиционные счета с большими остатками, которые используют для вложения клиентских средств в различные финансовые инструменты.

     Последний уровень банковской системы представлен кантональными, местными и сберегательными банками. В основном эти банки работают с местными вкладчиками в своих регионах. Они представляют ссуды и осуществляют расчетно-кассовые операции (РКО). Кантональные банки в отличие от обычных коммерческих банков в основном сосредотачивают свою деятельность на решении инвестиционных задач регионального уровня. Муниципальный банк выдает кредиты местному коммунальному хозяйству, предоставляет ссуды населению для жилищного строительства, в том числе ипотечные кредиты, также кредитует муниципальные предприятия, в основном это средние и мелкие. Активную роль в формировании ресурсов кантональных банков играют средства местных бюджетов, которые через кредитные вложения направляются на различные мероприятия, имеющие длительный срок окупаемости.

     Остальная же часть банков, а это более половины, в  Швейцарии находится под иностранным контролем. Наличие иностранного контроля предполагается в том случае, когда иностранцам принадлежит такая доля, которая превышает половину акционерного капитала или половину прав голоса, или когда иностранцы каким-либо иным способом оказывают решающее влияние на банк. Термин «иностранец» применяется к лицам, которые не являются швейцарскими гражданами и не имеют разрешения на постоянное пребывание в стране, а также к юридическим лицам и конкретным членам товарищества (партнерства), которые имеют свой зарегистрированный офис за рубежом или,  если их зарегистрированный офис находится в Швейцарии, работают под контролем лиц-нерезидентов. Определение понятия иностранного контроля означает признание того факта, что существуют швейцарские банки, которые контролируются иностранцами, имеющими право на постоянное местожительство в Швейцарии, но количество их ограничено.

     Иностранные банки открывают свои офисы в Швейцарии не только из соображений представительства и престижа, но и для того, чтобы:

     - предоставлять иностранные банковские услуги своим «домашним» потребителям, включая филиалы за рубежом;

     - вступать в деловые отношения со швейцарскими компаниями в их собственной стране, например, предоставляя кредиты филиалам швейцарских компаний за рубежом;

     - принимать участие в деятельности на швейцарском рынке капиталов.

     Рассмотрение только банковской системы Швейцарии не дает полного представления о своеобразии и широких возможностях приложения капитала в этой стране. В кредитную систему Швейцарии органично входят также финансовые компании, которые делятся на:

     - компании, которые рекламируют себя для приема депозитов. Эти компании обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;

     - компании, которые не принимают депозиты, но выполнят другие банковские операции. Они подпадают под регулирование лишь некоторых статей данного законодательства.

     Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. После второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства. Контроль за банками имеет трехступенчатую структуру и осуществляется Федеральной банковской комиссией, Национальным Банком и Швейцарской банковской ассоциацией.

     Деятельность банков, ее регулирование и контроль проходят в соответствии с Федеральным банковским законом о банках и сберегательных банках от 8 ноября 1934г. Главное назначение этого Закона - защита интересов клиента.

     Банковская лицензия выдается Федеральной банковской комиссией только в том случае, если банк отвечает всем требованиям данного Закона. Исключения здесь не допускаются. В случае, когда обнаруживаются нарушения Закона, выданная лицензия может быть немедленно отозвана.

     К особенностям банковской системы Швейцарии следует отнести еще и функционирование Банковского комитета.

     Банковский комитет - это независимый орган, который не подчиняется ни правительству Швейцарии, ни Национальному банку страну. Комитет контролирует соблюдение банками Закона о банковской деятельности, свода правил и установленных нормативов. Он призван защищать интересы акционеров. Комитет в своей деятельности опирается на независимые аудиторские службы, которые находятся вне банка, а также на внутренний аудит банка. Комитету предоставлено право, при назначении людей на руководящие банковские посты, высказывать свое мнение. В Швейцарии деятельности этого органа придают большое значение. Все решения банковского комитета обязательны для выполнения.

     Банки в Швейцарии крайне редко дают кредиты третьим лицам. Основной доход они имеют за счет операций с различными валютами и ценными бумагами. Швейцарский банк никогда не примет деньги от клиента, заранее не оговорив с ним, с какой степенью риска он должен будет ими управлять. Если клиент не хочет ни малейшего риска, то его деньги будут вкладывать только в стабильные валютные депозиты в самых надежных банках. Именно поэтому швейцарские банки практически не могут обанкротиться. Во-первых, они не обещают гарантированный доход и, во-вторых, соответственно, не ищут   высокодоходных, т.е. более рискованных объектов вложения денег. 
 

     2.2 Швейцарский национальный банк 

     Общая характеристика ШНБ

     Центральным банком страны является Швейцарский национальный банк (ШНБ). Федеральный закон о ШНБ был принят 6 октября 1905 года (последняя редакция этого закона была принята 1 января 2009 года Парламентом Швейцарии). С 20 июня 1907 года Национальный банк Швейцарии начал свою работу.

     В отличие от центральных банков многих других стран ШНБ является негосударственным банком, а самостоятельной организацией в форме акционерного общества. Акционерный капитал банка составляет 25 млн. швейцарских франков, ранее до внесения поправок в закон он равнялся 50 млн. Капитал имеет форму именных акций с биржевой котировкой. Один акционер не может иметь больше 100 акций национального банка. Данное ограничение не распространяется на швейцарские учреждения и организации публичного права, а также на кантональные банки. Отменено ранее действующее положение, согласно которому акционерами ШНБ могли быть только граждане страны и швейцарские юридические лица, зарегистрированные в Швейцарии. На сегодняшний день государство (кантоны, государственные учреждения) является  держателем 2/3 акций банка. Большинство остальных акций находится в руках частных лиц. Интересно, что сама федерация не является акционером ШНБ.

     Закон предписывает банку иметь две штаб-квартиры: в Берне и в Цюрихе. Для обеспечения страны денежной массой ШНБ может открывать филиалы и отделения. Сегодня банк имеет 6 филиалов в крупных городах страны: Женеве, Лугане, Лозанне, Базеле, Люцерне и Санкт-Галене.

     Национальный банк не имеет «устава». Закон о ШНБ содержит нормы, регулирующие основные вопросы организационной структуры и проведения общего собрания акционеров банка.

     Банку присущ дуалистический характер: с одной стороны, он может действовать как субъект права, а с другой стороны, он занимает положение государственного учреждения. Например, дуализм проявляется в текущей деятельности банка: ШНБ в результате своей политики, с одной стороны, оказывает влияние на рыночные процессы (операции на открытом рынке, дисконтные, ломбардные и валютные операции), а с другой - имеет возможность использовать инструменты государственного регулирования (сбор статистических данных, установление нормативов обязательного резервирования, контроль платежной системы и расчетов по сделкам с ценными бумагами и т.д.).

     Основное назначение центрального банка, согласно Конституции страны, является регулирование денежного обращения, совершенствование платежного оборота, проведение денежно-кредитной политики в интересах всей страны.

     На основании закона банк самостоятельно принимает решения, связанные с денежно-валютной политикой.  Но в тоже время он должен регулярно отчитываться перед Федеральным собранием и Федеральным советом. В соответствие с этой законодательной нормой национальный банк ежегодно составляет отчет о своей деятельности и передает его на рассмотрение Федеральному собранию. Федеральному совету и общему собранию акционеров этот отчет направляется для осведомления, а не для утверждения. Федеральный совет не вправе настаивать на внесение изменений в отчет.  Кроме этого ШНБ обязан регулярно разъяснять парламенту и профильным комиссиям проводимую им валютно-денежную политику, а также давать пояснения по вопросам, связанным с положением в экономике страны. Также банк должен информировать общественность о проводимой им валютно-денежной политике и объявлять о своих намерениях в этой сфере.  ШНБ практикует два раза в год проводить встречи с представителями СМИ, публикую подробные отчеты о своей деятельности, в том числе на весьма информативном и удобном для посетителей сайте в сети Интернет.

     Организационная структура ШНБ

     Кардинально переработанный закон о швейцарском банке сделал структуру надзорных и контрольных органов банка более стройной и простой.

     Функции надзора возложены на общее собрание акционеров, Банковский совет и ревизионную комиссию. В связи с публичным правовым статусом банка полномочия общего собрания акционеров урезаны по сравнению с полномочиями частного АО. 

     На Банковский совет возложен общий надзор за текущей деятельностью банка. Раньше члены банковского совета составляли 40 участников, сейчас же 11. Участники совета обязаны контролировать деятельность банка и исполнять свои обязанности. Например, утверждение организационного регламента.  Регламент устанавливает правила внутреннего распорядка банка и определяет основы организационной структуры, порядок проведения общего собрания акционеров, а также конкретизирует задачи и полномочия Банковского совета, Директората, расширенного совета Директората. Организационный регламент создает основу для разработки других регламентов Банковского совета. Кроме этого регламент содержит описания определенных процедур - порядок назначения и освобождения от обязанностей членов Банковского совета.

     Шесть членов Банковского совета избираются Федеральным советом, а остальные - назначаются решением общего собрания акционеров.

     Текущей деятельностью ШНБ руководит Директорат. Он состоит из трех членов, обладающих равными правами, и является высшим руководящим и исполнительным органом банка. Члены Директората избираются Федеральным советом по предложению Банковского совета сроком на 6 лет с возможностью повторного назначения. Выборы нового члена Директората всегда имеют политическую окраску, так как все партии, представленные в Федеральном совете, стремятся иметь своего представителя в Директорате. Избрания Директората Федеральным собранием  также не бесспорно, поскольку это обстоятельство затрагивает независимость ШНБ, предписываемую законом и конституцией.

     Любой служащий ШНБ, в том числе члены Директората, Банковского совета и расширенного совета Директората, может быть снят со своей должности с объяснением причин. Однако такое право к членам названных руководящих структур ещё ни разу не применялось. 

     Сфера деятельности Национального банка Швейцарии

     Сфера деятельности Национального банка Швейцарии описана во второй главе Федерального закона о Национальном банке Швейцарии. В данной главе рассматриваются правила проведения сделок с участниками финансового рынка, операций с другими центральными банками и международными организациями, сделок от имени Конфедерации, а также способность участия в капитале и право членства.

     Для исполнения своих задач банк Швейцарии может:

     1. держать процентные и беспроцентные счета для банков и других участников финансового рынка, а также принимать под охрану активы;

     2.  покупать и продавать швейцарский франк на финансовых рынках или иностранную валюту, ценные бумаги, а также драгоценные металлы;

     3. выпускать и выкупать собственные облигации, а также создавать производные ценные бумаги;

     4. участвовать в кредитных операциях банков и других участников финансового рынка при условии, что предоставляется достаточное обеспечение по кредитам.

     Согласно десятой статье второй главы данного закона Национальный банк может вступать в отношения с иностранными центральными банками и международными организациями, а также проводить с ними все виды банковских операций, в том числе предоставлять кредиты в швейцарских франках, иностранной валюте и международных платежных средствах.