Имущественное страхование

    Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

    «Определение договора имущественного страхования дано в п. 1 ст. 929 ГК, согласно которому по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

    Круг  лиц, участвующих в договоре имущественного страхования, строго определен. Так, договор  должен быть заключен в пользу лица, имеющего интерес в сохранении имущества, и этот интерес должен основываться на законе, ином правовом акте или договоре. На договор страхования имущества распространяется закрепленное ГК правило о правопреемстве в договорах имущественного страхования: в случае перехода прав на застрахованное имущество к другому лицу, т.е. при изменении субъекта страхового интереса, права и обязанности страхователя переходят к лицу, к которому перешли права на данное имущество (ст. 960 ГК).

    Действие  договора прекращается лишь в случаях  принудительного изъятия у собственника имущества по основаниям, предусмотренным  п. 2   ст. 235 ГК, и отказа от права собственности (ст. 236 ГК). На лицо, к которому перешли права на застрахованное имущество, возлагается лишь обязанность незамедлительного письменного уведомления страховщика о состоявшемся правопреемстве. Поскольку ГК не требует согласия страховщика на переход прав на застрахованное имущество, его интересы во взаимоотношениях с новым страхователем в связи с возможностью существенного изменения обстоятельств страхового риска гарантируются правилами ст. 959 ГК.

    Страховщик, уведомленный об обстоятельствах, влекущих увеличение страхового риска, вправе потребовать изменения условий договора страхования или уплаты дополнительной страховой премии соразмерно увеличению риска.

    Если  страхователь (выгодоприобретатель) возражает  против изменения условий договора страхования или доплаты страховой  премии, страховщик вправе потребовать  расторжения договора в соответствии с правилами, предусмотренными главой 29 ГК.

    Возможны  ситуации, когда договор имущественного страхования заключается на сумму, меньшую действительной стоимости. В этом случае речь идет о неполном имущественном страховании (ст. 949 ГК) и, в случае наступления страхового случая, страховщик возмещает страхователю часть убытков пропорционально отношению стоимости страховой суммы к страховой стоимости.

    Если  же завышение страховой суммы  произошло в результате обмана со стороны страхователя, страхователь вправе требовать признания договора недействительным и возмещения причиненных  ему этим убытков в размере, превышающем  сумму полученной им от страхователя страховой премии. Под действительной (страховой) стоимостью имущества следует понимать его рыночную стоимость. При этом страховая стоимость имущества, указанная в договоре страхования, не может быть впоследствии оспорена, за исключением случая, когда страховщик, не воспользовавшийся до заключения договора своим правом на оценку страхового риска (п. 1 ст. 945 ГК), был умышленно введен в заблуждение относительно страховой стоимости, и вообще не позволяет страховщику оспаривать ее величину.

    Если  в договоре страхования имущества  или предпринимательского риска  страховая сумма установлена  ниже страховой стоимости, страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Таким образом, ГК в качестве общего правила устанавливает так называемую пропорциональную систему расчета страхового возмещения при страховании имущества. Согласно данной системе страховая выплата покрывает не все убытки страхователя (выгодоприобретателя), а только их часть, причем такую, которая рассчитывается пропорционально соотношению страховой стоимости. Если, например, страховая сумма составляет только 60 процентов действительной стоимости имущества, страховщик должен компенсировать лишь 60 процентов причиненных убытков.

    Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен и без указания имени  или наименования выгодоприобретателя (страхование "за счет кого следует") и оформляется страховым полисом  на предъявителя (п. 3 ст. 930 ГК). Особенностью договора страхования "за счет кого следует" является необходимость  наличия у выгодоприобретателя  интереса в сохранении имущества лишь на момент предъявления им требования о страховой выплате, отсутствие которого при заключении договора не влечет его недействительность (п. 2 ст. 930 ГК). 

    Рис. 1. Организационная структура имущественного страхования 

    Страхование имущества сверх страховой стоимости влечет последствия, предусмотренные ст. 951 ГК. Согласно указанной статье, если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества или предпринимательского риска превышает страховую стоимость, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает, страховую стоимость. Договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость (п. 1 ст. 951 ГК). В остальной части договор страхования сохраняет силу. Уплаченная излишне часть страховой премии в этом случае возврату не подлежит. Однако при внесении премии в рассрочку еще не внесенные взносы могут быть уменьшены пропорционально уменьшению размера страховой суммы, если будет установлено, что та превышает страховую стоимость (п. 2 ст.951ГК).

    Если  завышение страховой суммы в  договоре страхования явилось следствием обмана со стороны страхователя, страховщик вправе требовать признания договора недействительным и возмещения причиненных  убытков в размере, превышающем  сумму полученной им от страхователя премии (п. 3 ст. 951 ГК). В этом случае величина страховой премии служит для страховщика  своеобразной франшизой, в пределах которой убытки не взыскиваются, поскольку они покрываются премией, остающейся за страховщиком»⁴.

    Взаимодействие   между  элементами  организационной структуры имущественного страхования можно представить схематично (рис. 1.). 

    Глава II. Анализ современного состояния имущественного страхования в Российской Федерации 

    2.1. История развития имущественного страхования

    Как показывает история, становлением страхования в России принято считать первую половину XIX в., хотя в последней четверти XVIII в. появились первые страховые общества. «В период после Отечественной войны 1812 года министр финансов Д. Гурьев стимулирует страхование купцами имущества. По указу 14 июня 1817 года в качестве залогов при заключении особо выгодных контрактов на поставку в казну разрешалось принимать застрахованную недвижимость «в крупных суммах, а незастрахованную с уменьшением четвертой части от оценки»⁵.

    В отличие от морских держав - Великобритании, Голландии, Италии, Франции, Испании, в которых развитие страхования начиналось с морского страхования судов и грузов, в России главной отраслью было страхование от огня. В 1786 г. императорским указом была организована страховая экспедиция при Государственном банке, которая стала «принимать на страх» строения и другое имущество от огня. В 1827 г. было создано «Первое Российское от огня страховое общество», а в 1835 г. - «Общество застрахования капиталов и доходов» и «Второе Российское страховое от огня общество». В 1864 г. было утверждено Положение о взаимном земском страховании. Руководство страхованием осуществляли губернские земские управы, проводившие в основном страхование строений от огня в обязательной и добровольной формах. Страхование находилось в ведении губернского собрания, которое устанавливало размеры страховых платежей и тарифов, определяло пределы страховых сумм, утверждало инструкции по страхованию, распоряжалось страховыми средствами.

    В 1903г. был образован «Российский  взаимный страховой союз», который представлял собой частное страховое общество промышленников центральных губерний России. К 1913 г. число пайщиков Союза превысило 370 членов, а активы составили 5,2 млн руб.

    Таким образом, к началу XX веке в России сформировался страховой рынок, который стал составной частью финансово-монополистического капитала.

    Послереволюционное  развитие страхового законодательства было привязано к национализации страхового дела, объявленной декретом Совнаркома в 1918 г., и установленной впоследствии государственной монополией на проведение страхования. Согласно декрету Совнаркома от 28 ноября 1918 г. «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховое дело было объявлено государственной монополией по всем видам. Сохранялось только взаимное страхование товарно-материальных ценностей кооперативных организаций. Кроме того, утвержденное ЦИК и СНК от 18 сентября 1925 г. Положение о государственном страховании в СССР закрепило страхование государственной монополией СССР. Государство фактически пыталось использовать систему страхования в качестве важного источника финансовых ресурсов.

    Становление страхового рынка в новой России началось после подписания 6 октября 1921 г. декрета Совнаркома «О государственном имущественном страховании». В декрете подчеркивалась необходимость «организовать во всех местностях государственное имущественное страхование частных хозяйств от стихийных бедствий: пожаров, падежа скота, градобития растительных культур, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта». Кооперативным организациям взамен государственного страхования разрешалось осуществлять страхование имущества с обязательным перестрахованием в государственной страховой организации. Государственное страхование возлагалось на учреждаемое в составе Народного комиссариата Главное управление государственного страхования, а на местах - на страховые подотделы при финансовых отделах местных исполкомов под руководством и контролем Госстраха. Разработку правил, положений и тарифов, регулирующих деятельность органов государственного страхования, осуществлял Народный комиссариат финансов. Согласно Положению о государственном страховании Союза ССР от 18 сентября 1925 г. система органов государственного страхования была строго централизована по всей стране. Страховые органы в союзных и автономных республиках, краях, областях, городах и районах, обладая определенной хозяйственной самостоятельностью, тем не менее находились в подчинении вышестоящих страховых учреждений. В соответствии с этим положением все средства Госстраха объявлялись едиными для всего Союза ССР.

    В 1929 г. в соответствии с принятым постановлением ЦИК и СНК СССР «Об обязательном страховании имущества обобществленного сектора народного хозяйства» обязательному страхованию подлежало имущество государственных предприятий и организаций, состоящих на хозяйственном расчете, имущество акционерных обществ без участия иностранного капитала, имущество профессиональных и общественных организаций, а также государственное имущество, сданное в аренду и на комиссию частным лицам и организациям. В 1931 г. обязательное и добровольное страхование имущества было отменено для основной части предприятий государственной промышленности. Обязательное страхование сохранилось только для предприятий местной промышленности, не имеющих финансовых гарантий со стороны органов местной власти. К сокращению страховых операций в сфере страхования государственного имущества привела налоговая реформа 1930-1931 гг., что повлекло за собой изменение государственной страховой политики.

    Существенным  достижением стало принятие Закона «Об обязательном окладном страховании» от 4 апреля 1940 г. Принципы, заложенные в законе, в частности, страхование  строений, принадлежащих гражданам, по страховой оценке в размере  их полной стоимости, составляют основу страхования имущества граждан.

    В систему обязательного имущественного страхования были внесены изменения в 50-х годах. Так, с 1956 г. прекращено обязательное страхование государственного жилого фонда, а также добровольное страхование имущества государственных предприятий и организаций, состоящих на местном бюджете. В 1968 г. расширился объем имущественного страхования в связи с введением обязательного страхования посевов на случай неурожая, стихийных бедствий. Периодом возрождения добровольного государственного страхования имущества государственных предприятий считается конец 80-х годов. Он связан с переходом на принципы самоокупаемости и полного хозяйственного расчета предприятий.

    В 1981 г. был принят Указ Президиума Верховногс Совета СССР «О государственном обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам». В соответствии с этим указом обязательному страхованию подлежали находящиеся в личной собственности граждан строения - жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки, а также животные.

    Закон «О кооперации», принятый Верховным  Советом СССР 26 мая 1988 г., положил начало демонополизации страхования. Согласно этому закону кооперативам разрешалось страховать имущественные интересы не только в органах государственного страхования. Можно было создавать кооперативные страховые учреждения с конкретными условиями и видами страхования.

    Важную  роль в ускорении создания негосударственных страховых обществ сыграло принятие Советом Министров постановления «О мерах по демонополизации народного хозяйства» от 16 августа 1990г. В постановлении указывалось, что на страховом рынке могут действовать конкурирующие между собой государственные, акционерные, взаимные и кооперативные общества, которые могут осуществлять различные виды страхования.

    В связи с распадом СССР на базе Правления  Госстраха в 1992 г. был создан Росгосстрах. Государственные и муниципальные страховые организации получили право на преобразование в акционерные общества закрытого и открытого типа и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью.

    Важной  вехой в истории российского  страхового законодательства является принятие Закона Российской Федерации № 4015-1 от 27 ноября 1992 г. «О страховании». Он впервые создал необходимую юридическую основу страховой деятельности в Российской Федерации, установил условия, благоприятствующие широкому развитию страхового рынка. В соответствии с дополнениями и внесенными изменениями, согласно ФЗ от 31.12.1997 г., закон изменен в названии под редакцией «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В законе отражены важнейшие положения, регулирующие страховые правоотношения, даны основные понятия страхования, сформулированы принципы обеспечения финансовой устойчивости страховщиков, раскрыты аспекты государственного регулирования и лицензирования страховой деятельности⁶.