Деятельность банка России по организации платежной системы

В последнее время усилия Банка России направлены на увеличение доли платежей, совершаемых электронными платежными документами полного формата, содержащими всю информацию о платеже. Это имеет важное значение для повышения эффективности процесса клиринга денежных переводов, осуществляемых через расчетную сеть Центрального Банка РФ, поскольку облегчает и ускоряет процесс документооборота, а следовательно, ускоряет процессы расчётов.

Для успешного развития НПС важное значение имеет правовое обеспечение платежных инноваций, таких как электронные деньги, интернет-платежи и мобильные платежи. В связи с этим предусматривается введение понятия “электронное средство платежа”, под которым понимаются электронные носители информации, в том числе платежные карты, и (или) процедуры ввода информации в технические устройства, в том числе платежные терминалы и банкоматы, позволяющие клиентам оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств, а также определяются условия применения электронных средств платежа и электронной обработки платежной информации в рамках всех форм расчетов.

В заключение необходимо отметить, что развитие НПС – это прежде всего эволюционный процесс, преобразующий существующую национальную финансовую инфраструктуру. Предполагается, что по итогам совместной работы вовлеченных организаций НПС должна стать доступной для населения, выгодной для бизнеса, эффективной для государства и безопасной для всех.

Решение задач

Задача 1. Расположите в правильной последовательности этапы осуществления расчетов по инкассо:

1. Банк поставщика пересылает полученные документы в банк получателя.

2. Денежные средства, полученные от покупателя, переводятся в банк поставщика.

3. Отгрузив продукцию и оформив все необходимые документы, поставщик представляет их в обслуживающий его банк вместе с инкассовым поручением.  

4.  Банк покупателя передает полученные документы покупателю против платежа.

5. Банк поставщика зачисляет полученные суммы на расчетный счет поставщика. 

При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществить действия по получению от плательщика платежа. Расчеты в порядке инкассо ведутся на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых осуществляется без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке). Для проведения расчетов банк-эмитент может привлекать другой исполняющий банк.

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) плательщику через обслуживающий его банк. Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их в исполняющий банк. Платежные требования и инкассовые поручения регистрируются в исполняющем банке в журнале с указанием номера счета плательщика, номера, даты и суммы каждого расчетного документа. При отсутствии и недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные требования и инкассовые поручения помещаются в картотеку, о чем сообщается банку-эмитенту, который доводит извещение до клиента. Оплата расчетных документов производится полностью или частично по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством. При неполучении платежа либо извещения о постановке в картотеку банк-эмитент может по просьбе получателя средств направить в исполняющий банк запрос о причине неоплаты (рис. 1).

Рис. 1. Схема расчетов по инкассо:

1 - покупатель и поставщик заключают договор, в котором определяют порядок и форму расчетов (инкассо), а также перечень отгрузочных и товарораспорядительных документов, которые должен будет представить поставщик для получения платежа;

2 - поставщик готовит комплект документов, указанных в договоре (включая счета-фактуры и др.). Вместе с расчетными документами этот комплект поставщик представляет в банк, которому он поручает операцию инкассирования;

3 - банк поставщика, проверив наличие всех реквизитов и идентичность заполнения всех экземпляров расчетных документов, направляет их с отгрузочными и товарораспорядительными документами в банк покупателя с инструкциями в отношении перевода средств, полученных от покупателя;

4 - банк покупателя, получив указанные документы, направляет ему извещение о том, что документы получены, и просит акцептовать и/или оплатить их;

5 - покупатель акцептует или оплачивает представленные расчетные документы. После оплаты банк покупателя выдает ему отгрузочные и товарораспорядительные документы, и покупатель вступает во владение товаром;

6 - полученные от покупателя средства банк покупателя переводит в банк поставщика;

7 - банк поставщика зачисляет полученную из банка покупателя сумму на счет поставщика.

Платежное требование представляет собой расчетный документ,  содержащий требование кредитора (получателя средств) к плательщику об уплате долга через банк, и может осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Платежное требование применяют при расчетах за поставленные товары (выполненные работы, оказанные услуги).

Срок для акцепта платежных требований устанавливается сторонами в договоре и не может превышать 5 дней. Отказ от акцепта должен быть мотивирован. Акцептованное платежное требование списывается мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и оплачивается со счета плательщика. При отказе от акцепта платежное требование возвращается в банк - эмитент вместе с экземпляром заявления об отказе от акцепта и возвращается получателю средств. При частичном отказе от акцепта платежное требование списывается в полной сумме и оплачивается в сумме, акцептованной плательщиком.

Расчеты платежными требованиями без акцепта плательщиков производятся банком при наличии договоренности в договоре банковского счета либо в дополнительном соглашении к договору. Основанием на безакцептное списание является предоставление плательщиком в обслуживающий банк сведений о получателе средств, наименовании товаров (работ и услуг), за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).

На основании инкассовых поручений предусмотрено бесспорное списание средств со счетов предприятий государственными налоговыми инспекциями при взыскании недоимок по налогам и другим обязательным платежам в бюджет;

• сумм штрафов и при иных санкциях, предусмотренных законодательными актами;

• по исполнительным и приравненным к ним документам.

Расчеты в форме инкассо широко распространены в международных платежах по контрактам на условиях коммерческого кредита. На инкассо зарубежными банками принимаются финансовые и коммерческие документы.

Таким образом,  решение задачи  1:

1. Отгрузив продукцию и оформив все необходимые документы, поставщик представляет их в обслуживающий его банк вместе с инкассовым поручением.  

2. Банк поставщика пересылает полученные документы в банк получателя.

3.  Банк покупателя передает полученные документы покупателю против платежа.

2. Денежные средства, полученные от покупателя, переводятся в банк поставщика.

5. Банк поставщика зачисляет полученные суммы на расчетный счет поставщика. 

Задача 2. Установите к каким денежным агрегатам относятся следующие денежные средства:

Денежная масса представляет собой совокупность наличных денег и денег безналичного оборота. Для измерения количества денег применяют специальные денежные показатели - денежные агрегаты, которые утверждаются в законодательном порядке.

М0 = Наличные деньги у населения + Остатки наличных денег в кассах юридических лиц

М1 = М0 + Средства юридических лиц на расчетных и текущих счетах + Вклады до востребования физических лиц в коммерческих банках

М2 = М1 + Срочные вклады населения в коммерческом банке + Срочные вклады юридических лиц

М3 = М2 + Сертификаты коммерческих банков + Облигации свободно обращающихся займов и др.

В РФ используются также денежный агрегат М2Х - "широкие деньги", который равен сумме М2 и всей сумме местных депозитов в иностранной валюте.

Использование денежных агрегатов зависит от цели, с которой они рассчитываются. Если нужно определить количество денег, находящихся вне коммерческих банков, то используется показатель М0, для измерения количества платежных средств - М1, для измерения функции денег как средства накопления - М2.

Литература

1.      Гражданский Кодекс РФ    / http://www.consultant.ru/

2.      Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

3.      Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1.

4.      "Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории российской федерации" (утв. ЦБ РФ  09.10.2002г.  199-п).

5.      Положение Банка России от 25.04.2007 № 303-П "О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России".

6.      Указание Банка России от 25.04.2007 № 1822-У "О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России".

7.      Положение ЦБР от 18 июня 2007 г. N 304-П "О порядке расчета платы и о порядке оплаты услуг Банка России при проведении платежей и осуществлении расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России".

8.      "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. Банком России 03.10.2002 N 2-П) (ред. от 13.05.2011).

9.      "Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" (утв. Банком России 01.04.2003 N 222-П).

10. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2011 год и период 2012 и 2013 годов.

11. Организация наблюдения за платежными и расчетными системами: международный опыт и подходы Банка России //Платежные и расчетные системы. Наблюдение за платежными и расчетными системами. – Банк России. – Декабрь2010. – Вып. 22 (http://cbr.ru/publ/PRS/prs22.pdf).

12. Барсуков С.В. , Роль законодательства о национальной платежной системе в развитии Банковского сектора и финансового рынка / / http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs28.pdf

13. Батырев Т.К., Направления развития платежной системы Банка России/http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs28.pdf

14. Банковское дело: Учебное пособие. Под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой/ М.: Финансы и статистика,2009.

15. Банковское дело: Учебник . - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007.

16. Банковское дело: Учебник под  ред.  проф. Е.Ф.Жукова и Н.Д. Эриашвили. – М.:ЮНИТИ, 2008.

17. Белая Н.В., Осуществление  расчетов с использованием прямого дебета в международной практике и возможности их применения в России /http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs28.pdf

18. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит / Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003.

19. Обаева А.С., Цель и задачи законодательства о национальной платежной системе в развитии финансовой инфраструктуры России /

20. Севрюгина Т.В., Развитие нормативной базы в области платежной системы Банка России. Внедрение сервисов, используемых при проведении безналичных расчетов через платежную систему Банка России / http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs28.pdf

21. Меженинова Е.Г.,  Актуальные задачи департамента регулирования  расчетов Банка России в развитии национальной платежной системы/http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs28.pdf

22. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции /М: Вузовский учебник, 2004 г. , 491 стр.

42