Депозитные операции банков

  Депозитные  услуги банка дают возможность аренды банковского сейфа и хранение в нем практически любых ценностей. Применяя различные сервисные возможности депозитного хранения, его, возможно, использовать и для совершения различных коммерческих сделок, в результате чего хранение можно рассматривать и как своеобразную хеджирующую сделку. К указанного рода коммерческим сделкам можно отнести:

  · анонимное хранение в индивидуальном сейфе конфиденциальных документов, валюты, драгоценностей, антиквариата, ценных бумаг и т.п.;

  · аренда сейфа на физическое и юридическое  лицо на любой срок (как правило, от 1 месяца), в т.ч. продление аренды со значительной скидкой;

  · получение допуска к сейфу  с особым условием, что позволяет  клиенту не допускать мошенничества  со стороны контрагентов при проведении сделок с недвижимостью и товарных сделок без предоплаты. 

  1.3 Политика депозитного процента 
 

      Депозитная  политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.

      Депозитная  политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческим банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, и также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. При проведении депозитной политики учитываются принципы организации депозитных операций, и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотим, соотношение экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, формы депозитных счетов и сфера их применения, порядок открытия и закрытия депозитных счетов, правила зачисления и изъятия денежных средств клиентов, порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах.

      Реализовать данный комплекс мер сможет лишь тот  коммерчески банк, который постоянно  расширяет диапазон оказываемых  клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. Такое комплексное обслуживание играет явственную роль при установлении соотношений между уровнями процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банка. Особое значение имеет уровень депозитного процента, т.е. процента, выплачиваемого клиентам коммерческого банка по привлеченным вкладам (депозитам), поскольку основу депозитной деятельности коммерческих банков составляют операции по привлечению ими денежных средств.

      На  основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая  часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного  кредитования субъектов хозяйствования и населения. Роль депозитных операций будет достаточно весомой, если они будут основаны на хорошо разработанной теории депозитной политики.

      Депозитная  политика должна базироваться на объективным  закономерностях формирования и  использования денежных доходов  и накоплений юридических и физических лиц, а также государства. При этом надо учитывать наиболее существенные особенности депозитов юридических и физических лиц. Такой особенностью является то, что, например, вклады государственных органов и юридических лиц в банки относительно немногочисленные, отмечаются большими размерами и сравнительно быстрой оборачиваемостью. Депозиты же физических лиц, наоборот, гораздо многочисленнее, но меньше по размерам и оборачиваются намного медленнее. Операции по привлечению депозитов населения отличаются также своей трудоемкостью.

      При проведении депозитной политики необходимо учитывать ряд условий, среди  которых можно выделить такие, как:

      § определение источников банковских вкладов и структуры банковских пассивов и активов,

      § установление предельных сроков хранения денежных средств вкладчиков,

      § достижение максимального дохода от проводимых операций, учет централизованно  определяемых нормативов и "правил игры" на рынке ссудных капиталов,

      § обеспечение полной самостоятельности  и ответственности сторон, участвующих  в депозитных операциях и др.

      Депозитная  политика должна учитывать исторически  сложившуюся структуру банковских пассивов и активов, динамику соотношений. Это имеет важное значение для  анализа ликвидности балансов коммерческих банков. Этому будет способствовать также оптимальное сочетание различных видов вкладов.

      При проведении депозитной политики важное значение имеет определение видов  вкладов юридических и физических лиц, нормы депозитных счетов, порядок  открытия, режим функционирования и  закрытия этих счетов, сроки хранения целевых и срочных вкладов, предельные размеры процентных ставок по депозитном операциям.

      Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентная политика в области депозитных операций должна учитывать объективность условий установления процентов по всем видам вкладов и экономическую обоснованность соответствующих процентных ставок, а также необходимость обеспечения увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям.

      Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, с ориентацией на учетную ставку НБ РБ, состоянием денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

      Процентные  ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происходящие в наличном обращении и безналичном платежном обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью. При этом депозитный процент может выступать как:

      § показатель прибыльной деятельности банковского учреждения;

      § инструмент сохранения покупательной  силы денег, особенно в условиях высокой  инфляции;

      § форма социально-экономической защиты вкладчиков от обесценения их сбережений;

      § инструмент конкурентной борьбы банков, носящей макроэкономический характер;

      § инструмент поддержания равновесия локального денежного

      рынка, осуществляемого на микроуровне;

      § стимул к созданию вкладов (депозитов) физических и юридических лиц.

      На  основании вышеизложенного подхода  к пониманию депозитного процента его можно представить в следующем виде:

      ДП=БП+И+Дс+Дк,                                                                                (1.3)

      где ДП -- депозитный процент;

      БП -- базовая процентная ставка, считываемая с учетом предполагаемых доходов от активных операций;

      И -- ожидаемый (прогнозируемый) уровень  инфляции;

      Дс -- сумма процентов возможных доплат за срочность;

      Дк -- сумма процентов возможных доплат для обеспечения конкурентоспособности банка и стимулирования депозитов.

      Формула отражает рыночный подход к формированию депозитного процента. Однако в условиях рыночного установления процентных ставок по активным и пассивным операциям  молит сложиться такое их соотношение, которое не позволит получить прибыль. Для устранения этого соотношения резкое понижение процентных ставок по депозитам или соответствующее увеличение процента по кредитам является не всегда возможным или желательным для банка. Поэтому для стабилизации процентных ставок по пассивным и активным операциям необходимо наличие специальных резервных или страховых фондов, которые помогают покрыть потребности банка в части обязательств и прибыли при неблагоприятной экономической конъюнктуре. Без создания таких фондов, одним из назначений которых является возмещение расходов по выплате процентов в случае повышения требований депозиторов или падения доходов, невозможно обеспечить устойчивую работу банка.

      С депозитным процентом связан пересчет размеров срочных денежных вкладов. Если основная сумма вклада и проценты по нему подвергаются инфляционной переоценке, то для определения размера вклада с учетом инфляции может быть использована следующая формула:

      Сн = Сп(1+Пд)(1+И),                                                                              (1.4)

      где Сн -- накопленная сумма денег (на конец года); Сп -- первоначальная величина денежного вклада (на начало года); Пд -- депозитный процент (без корректировки  на годовой уровень инфляции); Ио -- фактический уровень годовой инфляции.

      Если  пересчитывается только основная сумма  вклада, то формула может быть преобразована  следующим образом:

      С =С(1 + П +И).                                                                                         (1.5) 

      Уровень инфляции должен быть исчислен нарастающим  итогом с момента открытия счета  до последней даты, предшествующей его закрытию. Вследствие невозможности  точного учета инфляции и других факторов рыночной конъюнктуры на длительны  и срок (свыше года) шкала процентных ставок также не может быть жестко фиксированной. Жестко фиксироваться могут только базовая процентная ставка и надбавки к ней за срочность, а остальные составляющие депозитного процента должны рассчитываться баи ком периодически.

      Средством регулирования депозитной политики банков является депозитный процент по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг и оригинальность условий хранения денежных средств в данном банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих банков, методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.д. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов, к которым можно отнести срок привлечения ресурсов, состояние спроса на кредит, сложившиеся условия предложения кредитных ресурсов, степень надежности клиента, уровень ставок налогов на доходы банка, характер (физическое или юридическое лицо, государственное или частное предприятия и др.), уровень инфляции, размер привлекаемого депозита, затраты банка на проведение операций.

      Депозитный  процент и плата за депозитную операцию не совпадают между собой, поскольку последняя представляет собой комиссионные банка за ведение операции. При установлении платы за депозитную операцию могут учитываться скрытые элементы цены кредита, например, требования центрального банка об обязательном страховании депозитов, банковские комиссии за открытие счетов.

      Доходы, выплачиваемые по вкладам, выступают  серьезным стимулом для населения  и субъектов хозяйствования в  выборе форм хранения и накопления денежных средств.

      Процентные  ставки по депозитам в некоторых  странах зависят от суммы вкладов: с их возрастанием увеличивается доход по вкладу. В целях стимулирования сбережений, особенно на продолжительный срок, кредитные учреждения зарубежных стран платят вкладчикам достаточно высокие проценты (с учетом низкой инфляции).

      Отсутствие  продуманной дифференциации процентных ставок по депозитным операциям не достаточно стимулирует привлечение ресурсов на срочные депозитные счета в крупных суммах и ил длительный срок.

      В этих условиях банки должны активизировать свою депозитную политику и вести  конкурентную борьбу за "пассивы" хозяйствующих субъектов, а также за вклады населения. Выдержать же эту конкурентную борьбу сможет тот банк, который будет постоянно расширять диапазон оказываемых клиентом услуг, снижать их стоимость, улучшать качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставлять какие-либо льготы при кредитовании, предлагать клиентам разного рода консультации и т. п. Поэтому переход на комплексное обслуживание клиентов приобретает решающее значение в конкурентной борьбе банков. 

  2 Практические аспекты деятельности ОАО «Белинвестбанк»

  2.1 Характеристика ОАО «Белинвестбанк», как объекта исследования 

      1. Открытое акционерное общество  «Белорусский банк развития и  реконструкции «Белинвестбанк»  (далее – Банк или Общество) создано в результате реорганизации  путем слияния Открытого акционерного общества «Белорусский банк развития» и Открытого акционерного общества «Белбизнесбанк» на основании решений внеочередных общих Собраний акционеров указанных банков соответственно от 19 июля 2001 года (Протокол № 7) и от 19 июля 2001 года (Протокол № 2) и зарегистрирован Национальным банком Республики Беларусь 03.09.2001, регистрационный № 807000028.

     Банк  является правопреемником прав (имущественных  и личных неимущественных) и обязанностей Открытого акционерного общества «Белорусский банк развития» и Открытого акционерного общества «Белбизнесбанк» в соответствии с передаточными актами.

     2. Фирменное наименование:

     полное: