Глава 3.  Современная денежная система Российской Федерации

     Современная денежная система России, как и  в большинстве других стран, основана на не разменных на золото деньгах. Основные параметры денежной сис-темы РФ определены в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86 – ФЗ «О цент-ральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 10 января 2003 г.)⁸. Согласно данному Закону официальной денежной единицей РФ является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или различных денежных суррогатов. Правительство отказалось от установления масштаба цен. В законе записано: «Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается».

     Монопольное право эмиссии  или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию их обращения в народном хозяйстве. В связи с этим на Банк России возложены следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банк-нот и монет, создание резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных на действующие.

      По  действующему законодательству в России существуют два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

      18 сентября 1997 г. Правительство РФ  приняло постановление об изменении  нарицательной стоимости российских  денежных знаков и монет. С  1 января 1998 г. Банк России ввел в обращение банкноты и монеты образца 1997 г.:

• банкноты достоинством 5; 10; 50; 100; 500 руб.;
• монеты достоинством 1; 5; 10; 50 коп. и 1; 2; 5 руб.

      С 1 января 2001 г. в обращение введена  банкнота достоинством 1000 руб. Предполагается выпуск банкнот достоинством 5000 руб. С учетом нового масштаба цен 1000 руб. в деньгах старого образца была приравняна к 1 руб. новых денег образца 1997 г. На этом основании пересматривались цены на товары, работы и ус-луги. Изменение нарицательной стоимости денежных знаков при одновременном соответствующем изменении масштаба цен рассматривается в теории денег как де-номинации, т.е. одна из форм денежной реформы, когда путем «зачеркивания нулей» укрупняют масштаб цен. Однако деноминацию рубля с 1 января 1998 г. Нельзя считать денежной реформой, так как в стране не были решены многие экономи-ческие проблемы, гарантирующие устойчивость денежного обращения. Это под-твердилось событиями второй половины 1998 г., когда произошел резкий рост цен и снижение валютного курса рубля. Целью проводимой деноминации было решение следующих технических задач: упорядочивание денежного обращения, облегчение учета и расчетов в стране, возвращение к привычному масштабу цен.

3.1. Денежный оборот

      В России так же, как и в других странах, для обслуживания платежей исполь-зуются не только наличные деньги, но и безналичные расчеты, которые в настоящее время являются преобладающими. Совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства и платежа и накопления, за определенный период времени составляет денежный оборот страны. Последний опосредует товарный и нетоварный обороты, а также перераспределительные операции. Согласно экономическому содержанию понятия денежного оборота можно выделить его составляющие и построить взаимосвязанную, внутренне субординированную структуру денежного оборота (рис. 3.1.1).

     Рис. 3.1.1. Структура денежного оборота

     Платежный оборот представляет собой совокупность платежей с использо-ванием денег в качестве средства платежа. Он включает все безналичные платежи и часть налично-денежных, связанных с оплатой труда, налоговыми сборами, по-купкой ценных бумаг, лотерейных билетов и т.п.

     Безналичный денежный оборот – это часть совокупного денежного оборота, заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90 % всего совокупного денежного оборота, в России его доля значительно меньше.

     Налично-денежный оборот – это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами, за определенный период времени (год, квартал, месяц). Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных плятежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений с населением, а также между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках, частичные расчеты населения с финансово-кредитной системой, в ограниченных размерах платежи между предприятиями. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами установлен равным 60 тыс. руб.

     В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно мень-ше безналичного (табл. 3.1.1)

     Таблица 3.1.1

     Структура денежной массы на начало года

     В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой доля рас-четов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не превышает 3 – 5 %. Это достигается в результате переводов заработной платы рабочих и служащих на счета в банках. Зарплату наличными деньгами в США, Англии, Франции, Канаде получают соответственно примерно 1; 10; 10 и 5 % населения. Расчеты последнего за товары и услуги в этих странах в основном осуществляются в безналичной форме с использованием чеков, переводов, кредитных и магнитных карточек. В России в переходный период к рынку налично-денежный оборот необоснованно возрос.

     Значительное  расширение сферы налично-денежного  оборота приводит к увеличению издержек государства и Центрального банка  РФ на обращение налич-ных денег, их перевозку, хранение, замену ветхих купюр на новые, появлению «черного нала» и недопоступлению налоговых платежей в бюджет. По состоянию на 1 января 2002 г. в обращении находилось наличных денежных знаков Банка России образца 1997 г. на сумму 624 402,5 руб. В общей сумме наличных денег банкноты составляли 99,1 %, монеты – 0,9 %.

3.2. Выпуск наличных  денег в обращение

     Этот  довольно сложный процесс охватывает различные стороны деятельности Центрального банка РФ. Он складывается из нескольких этапов:

• составления прогноза потребности в наличной денежной массе для беспе-ребойного проведения расчетов;
• изготовления денежных знаков и их защиты от фальсифицирования;
• организации резервных фондов денежной наличности;
• транспортирования денежной наличности в регионы РФ;
• собственно выпуска денег в обращение.

     Рис. 3.2.1. Организация налично-денежного обращения в РФ

     Наличные  деньги: 1 – вне обращения, 2 –  находящиеся в обращении

     Из  приведенной схемы 3.2.1 следует, что  налично-денежный оборот начина-ется в  Центральном банке РФ. Наличные деньги переводятся из его резервных фондов в оборотные кассы (ГРКЦ или РКЦ). Из последних они направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам – юридическим или физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), тем самым они поступают в обращение. Часть наличных денег из касс предприятий и организаций может использоваться для расчетов между ними, если стоимость покупки не превышает предельной суммы платежа, установленной в законодательном порядке. Но большая их часть передается населению в виде различных видов денежных доходов – заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.

     Население также использует наличные деньги для  взаиморасчетов, но их большая часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, приобретение ценных бумаг и лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени, неустоек и т.д. Таким образом, наличные деньги от населения поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий торговли и услуг.

     Следовательно, выпуск наличных денег в обращение  и изъятие из него про-исходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество в обороте может не увеличиваться. Поэтому нужно различать понятия «выпуск денег» и «эмиссия денег».

     Под эмиссией принято понимать такой  выпуск наличных денег в оборот, ко-торый приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в нем.

     В РФ все операции по дополнительному выпуску денег в обращение и изъятие из него производятся в централизованном порядке, т.е. по указанию эмиссионного банка страны – Центрального банка РФ. Банк России осуществляет эмиссию на основе составления прогноза кассовых оборотов и с учетом данных баланса де-нежных доходов и расходов населения.

     В социалистической экономике налично-денежный оборот планировался и регулировался  на основе баланса денежных доходов  и расходов населения и касс-сового плана Государственного банка СССР. С их помощью осуществлялся баланс денежной и товарной масс, устанавливался размер эмиссии или изъятия наличных денег из обращения. В условиях рыночной экономики эти планы утратили дирек-тивный характер, но продолжают использоваться банками в качестве прогнозов кассовых оборотов с цеоью определения потребности в наличных деньгах для осу-ществления кассовых операций, а также размеров эмиссии или изъятия денег по ре-гионам страны.

     Прогноз баланса денежных доходов и расходов населения и его фактическое исполнение помогают Центральному банку РФ и Правительству РФ точнее учитывать спрос населения, прогнозировать тенденции объемов сбережений насе-ления, структуру покупательского спроса и покупательного фонда населения. Пре-вышение доходов над расходами населения в балансе означает увеличение остатка денег на руках у населения, а обратный процесс, наоборот, его сокращение. Соот-ветственно в первом случае требуется эмиссия наличных денег для кассового обс-луживания клиентов банком, а во втором – их изъятие из обращения.

      В современных условиях баланс денежных доходов и расходов населения составляется по схеме, приведенной в табл. 3.2.1.

     Таблица 3.2.1.

     Баланс денежных доходов и расходов населения Российской Федерации (млн. рублей)