Банковский надзор и система регулирования банковской деятельности

      • регистрацию кредитных организаций в Книге государственной регистрации кредитных организаций, а также выдачу и отзыв лицензии на осуществление банковских операций; контроль за приобретением юридическими и физическими лицами долей кредитных организаций;

     • установление обязательных нормативов;

     • проведение проверок;

     • применение санкций к кредитным организациям в случае нарушения ими федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, а также если эти нарушения или банковские операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков);

     •  осуществление анализа деятельности  кредитных организаций с целью  выявления ситуаций, угрожающих  интересам вкладчиков, стабильности  банковской системы в целом.

Фундамент банковского регулирования  образует банковское законодательство. Банковское законодательство и разработанные  на его основе нормативные акты во многом определяют и экономическую  структуру национальной банковской системы.

Банковское регулирование включает в себя банковский надзор, систему  страхования (гарантирования) депозитов  и выполнение центральным банком функции кредитора последней  инстанции.

 

3. Банковский  надзор. Этапы банковского надзора

Банковский надзор занимает центральное место в системе банковского регулирования. Цель банковского надзора заключается в своевременном выявлении и оперативном реагировании на возникающие проблемы в банковском секторе и предотвращении развития системного банковского кризиса.

Банковский надзор включает в себя:

1) допуск на рынок, который  предполагает выдачу особых разрешений, лицензий на право заниматься  банковской и иной посреднической  деятельностью на финансовом  рынке;

2) текущий надзор за соблюдением  установленных пруденциальных норм, правил совершения банковских операций и стандартов банковской деятельности;

3) выявление проблемных банков  и работа с банками, испытывающими

финансовые  трудности.

Банковский надзор осуществляется последовательно и состоит из следующих этапов:

1. лицензирования;
2. проверки отчетности, представляемой банками(дистанционный надзор);
3. инспектирования (ревизии) на местах;
4. контроля за соблюдением банками требований надзорных органов.

 

Проверка  отчетности, представляемой банками является дистанционным надзором, который предполагает анализ деятельности банков на основании представленных надзорному органу ежегодных финансовых отчетов, включающих годовой баланс, отчет о прибылях и убытках, пояснительную записку.

Инспектирование (ревизии) на местах предполагает проверку степени достоверности передаваемой надзорным органам информации, изучение первичных документов, внутренних регламентов, текущей отчетности, пруденциальные интервью — беседы с руководством, работниками и клиентами банков.

Контроль  за соблюдением банками в строго определенные сроки предписаний органов надзора осуществляется для устранения обнаруженных недостатков. При этом выделяют неофициальные и официальные меры воздействия на банки.

     К неофициальным мерам воздействия  относятся :

• гарантийное письмо неблагополучного банка надзорному органу с признанием конкретных недостатков и определением способа их устранения
• письменное соглашение между органом надзора и банком об исправлении выявленных существенных негативных аспектов его деятельности

     Официальные меры воздействия  включают:

• предупреждение
• штрафные санкции
• приказ о снятии с должности руководителя банка
• передача банка под опеку надзорного органа
• организацию слияния или поглощения
• лишение лицензии на проведение банковских операций
• ликвидацию банка

 

К ликвидации банков прибегают только как к крайней мере, поскольку  в подобном случае могут сильно пострадать вкладчики. Для того чтобы в какой-то степени защитить их интересы, во многих странах введено страхование банковских депозитов, являющееся одной из важных форм обеспечения стабильности банковской системы и неотъемлемым элементом банковского регулирования.

Банковский надзор дополняется  системой страхования (гарантирования) депозитов.

Страхование депозитов - вид страхования, осуществляемый банками, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае объявления банков несостоятельными и в результате их банкротств. Частным вкладчикам трудно достоверно оценить платежеспособность отдельного банка. Они лишены возможности участвовать в контроле за деятельностью банков, которым доверяют свои сбережения. Поэтому частные вкладчики подвержены панике при любых, даже незначительных, сомнениях в надежности банка, они стремятся изъять деньги с банковских счетов. Страхование вкладов призвано защитить интересы вкладчиков банка, предупредить панику и не допустить ее распространения на всю банковскую систему.

2. ИНСТРУМЕНТЫ ЦБ РФ В РЕГУЛИРОВАНИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1. Лицензирование  деятельности кредитных организаций

Назначение лицензирования Банком России кредитных организаций состоит  в том, чтобы обеспечить формирование такого состава участников банковской сферы, который бы отвечал нормам развитого рынка, прозрачности деятельности кредитных организаций.

Основные требования к кредитным  организациям определены Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности»  и Инструкцией от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Решение о государственной регистрации  кредитной организации принимается  Банком России, который ведет Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций. За государственную регистрацию  взимается государственная пошлина.

Кредитная организация имеет право  осуществлять банковские операции с  момента получения лицензии, выданной Банком России.

Выдача Банком России лицензии на осуществление банковской деятельности кредитным организациям и их государственная  регистрация есть необходимое условие  их допуска в банковскую среду.

Кредитная организация может начать свою деятельность только на основании  лицензии, в которой указаны ее организационно-правовая форма и  перечень операций, которые она может  осуществлять.

Кредитная организация может создаваться  на основе любой формы собственности: акционерное общество, общество с  ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью.

Законодательство предусматривает  возможность быть учредителями кредитной  организации как юридическим, так  и физическим лицам.

Для государственной регистрации  кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительного договора представляют в территориальные учреждения Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации следующие документы:

1) заявление с ходатайством о  государственной регистрации кредитной  организации и выдаче лицензии  на осуществление банковских  операций;

2) учредительный договор;

3) устав кредитной организации;

4) бизнес-план кредитной организации (при создании расчетной небанковской кредитной организации — положения, регламентирующие порядок проведения расчетов); протокол общего собрания учредителей;

5) документы, подтверждающие уплату государственной пошлины (сбора) за регистрацию кредитной организации;

6) список учредителей кредитной организации;

7) надлежащим образом заверенные копии учредительных документов учредителей кредитной организации — юридических лиц; аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей — юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года;

8) подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями — юридическими лицами обязательств перед бюджетами разных уровней за последние три года;

9) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера кредитной организации;

10) заключение  федерального антимонопольного органа.

Территориальное учреждение Банка  России рассматривает указанные  выше документы в течение 30 дней с момента их получения. При наличии  замечаний по представленным документам, а также при отсутствии полного  комплекта документов территориальное  учреждение Банка России возвращает их учредителям с письменным заключением.

При отсутствии замечаний территориальное  учреждение Банка России направляет в Департамент лицензирования и  финансового оздоровления кредитных  организаций Банка России положительное  заключение, которое должно содержать  полную информацию, на основании которой  им сделал вывод о возможности  государственной регистрации кредитной  организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.  

Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение  о возможности государственной  регистрации и выдаче лицензии кредитной  организации. При положительном решении Банк России в течение трех рабочих дней с момента принятия решения направляет в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации соответствующие документы, который после проведения процедуры государственной регистрации сообщает об этом территориальному учреждению Банка России, ведущему Книгу регистрации кредитных организаций.

Банк России так же вправе отказать в государственной регистрации  по следующим основаниям: несоответствие квалификационным требованиям кандидатов на должности руководителей исполнительных органов главного бухгалтера и его  заместителей, неудовлетворительное финансовое положение учредителей, несоответствие документов и др.

Банк России выдает лицензии  на осуществление банковских операций после государственной регистрации  кредитной организации и подтверждения  ею своевременной и правомерной  оплаты 100% уставного капитала.

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

•   лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии этой лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

 

  Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия.

          Другим направлением лицензионной  деятельности Банка России является  открытие (закрытие) подразделений  кредитной организации на территории  Российской Федерации.

Еще одним направлением лицензионной деятельности Банка России является выдача кредитной организации дополнительных лицензий на осуществление банковских операций. Для расширения своей деятельности и получения дополнительных лицензий кредитная организация должна быть в течение последних шести месяцев финансово устойчивой; выполнять обязательные резервные требования ЦБ РФ; не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами; иметь соответствующую организационную структуру, включая службу внутреннего контроля; выполнять квалификационные требования Банка России, предъявляемые к сотрудникам кредитной организации; соблюдать технические требования.

Действующему банку для расширения деятельности могут быть выданы следующие  виды лицензий на осуществление банковских операций:

• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.
• генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала. Наличие лицензии на банковские операции с драгоценными металлами не является обязательным условием. Банк, имеющий таковую, вправе в установленном порядке создавать филиалы за границей РФ и приобретать акции в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов.