Активные операции банковской деятельности

      Платные кредиты. В этом случае  кредиты  поступают  непосредственно   на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам кредитования:

     Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные  в  договоре, заключенном сторонами.

         - Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка

           перед заемщиком предоставить  ему в течение определенного периода

           времени кредиты в пределах  согласованного лимита.

     Кредитные линии бывают:

         - возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать  ссуду

           клиенту,  который  испытывает   временную   нехватку   оборотных

           средств. Заемщик, погасив часть  кредита, может  рассчитывать  на

           получение новой ссуды в пределах  установленного лимита  и  срока

           действия договора.

         - сезонная кредитная линия предоставляется банком,  если  у фирмы

           периодически  возникают  потребности   в   оборотных   средствах,

           связанных с сезонной цикличностью  или необходимостью образования

           запасов на складе.

      Овердрафт - это краткосрочный  кредит,  который  предоставляется  путем

списания средств  по  счету  клиента,  сверх  остатка  средств  на  счете.  В

результате этого, на счете клиента образуется дебетовое  сальдо. Овердрафт  -

это отрицательный  баланс на текущем  счете  клиента.  Овердрафт  может  быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным  с  банком  и  неразрешенным, когда  клиент  выписывает  чек  или  платежный  документ,  не  имея  на  это разрешение  банка.  Процент   по   овердрафту   начисляется   ежедневно   на непогашенный остаток, и клиент платит только  за  фактически  использованные им суммы.

6. По видам  процентных ставок:

      Кредиты с фиксированной процентной  ставкой, которая устанавливается  на весь период кредитования  и не подлежит пересмотру.  В  этом  случае  заемщик  принимает  на   себя   обязательство   оплатить   проценты   по   неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне  зависимости  от  изменения конъюнктуры на  рынке  процентных  ставок.  Фиксированные  процентные  ставки применяются при краткосрочном кредитовании.

      Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.

      Ступенчатые.  Эти  процентные  ставки  периодически  пересматриваются.

Используются  в период сильной инфляции.

7. По числу  кредитов:

      Кредиты, предоставленные одним  банком.

      Синдицированные кредиты, предоставленные  двумя или более  кредиторами,  объединившимися в синдикат, одному  заемщику.

      Параллельные кредиты, в этом  случае каждый банк проводит переговоры  с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком  условий  сделки, заключается общий договор.

8. Наличие обеспечения:

      Доверительные ссуды, единственной  формой обеспечения возврата  которых является  кредитный   договор.  Этот  вид  кредита   не   имеет   конкретного обеспечения  и  поэтому  предоставляется,  как  правило,  первоклассным   по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и  не  имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

      Контокоррентный   кредит.   Контокоррентный   кредит   выдается    при

использовании  контокоррентного  счета,  который  открывается  клиентам,   с которыми банк  имеет  длительные  доверительные  отношения,  предприятиям  с исключительно  высокой кредитной репутацией.

      Договор залога. Залог имущества  (движимого  и  недвижимого)  означает,

что  кредитор  залогодержатель  вправе  реализовать  это   имущество,   если

обеспеченное  залогом  обязательство  не  будет  выполнено.   Залог   должен

обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов  и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

      Договор поручительства. По этому  договору поручитель обязывается  перед кредитором  другого   лица  (заемщика,  должника)  отвечать   за   исполнение последним  своего  обязательства.  Заемщик  и  поручитель   отвечают   перед кредитором как солидарные должники.

      Гарантия. Это  особый  вид   договора  поручительства  для   обеспечения

обязательства  между  юридическими  лицами.  Гарантом   может   быть   любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

      Страхование кредитных  рисков.  Предприятие  -  заемщик  заключает   со

страховой компанией  договор страхования, в котором  предусматривается, что  в случае непогашения  кредита  в  установленный  срок  страховщик  выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90  %  не  погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

9. Целевое назначение  кредита:

      Ссуды общего характера, используемые заемщиком  по  своему  усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах.  В  современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного  кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

      Целевые ссуды, предполагающие  необходимость для заемщика  использовать  выделенные банком ресурсы   исключительно  для  решения   задач,  определенных условиями  кредитного договора (например, расчета   за  приобретаемые  товары, выплаты  заработной  платы  персоналу,  капитального  развития  и т.п.)

Нарушение указанных  обязательств, как  уже  отмечалось  в  настоящей  главе, влечет за собою  применение к  заемщику  установленных  договором  санкций  в форме  досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

10. Категории  потенциальных заемщиков:

      Аграрные ссуды —  одна  из  наиболее  распространенных  разновидностей кредитных  операций,  определивших  появление  специализированных  кредитных организаций  -  агробанков.  Характерной  их  особенностью является четко выраженный сезонных характер,     обусловленный спецификой сельскохозяйственного  производства.  В  настоящее  время   в   России   эти кредитные операция  осуществляются  в  основном  по  линии  государственного кредиты из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков  — традиционных  для  плановой  экономики  аграрных  структур,  практически  не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

      Коммерческие   ссуды,   предоставляемые   субъектам    хозяйствования,

функционирующим в сфере торговли и  услуг.  В  основном  они  имеют  срочный  характер,  удовлетворяя  потребности  в  заемных  ресурсах   в   части, не покрываемой  коммерческим  кредитом.  Составляют  основной  объем  кредитных операций российских банков.

      Ссуды  посредникам  на   фондовой   бирже,   предоставляемые   банками

брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная  особенность  этих  ссуд  в  зарубежной  и российской практике  —  изначальная  ориентированность  на  обслуживание  не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

      Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так  и  специализированными  ипотечными  банками.  В  современной  зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых  источниках выделяются  в  качестве  самостоятельной  формы  кредита.  В   отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с  1994  г.,  что связано   с   незавершенностью   процесса   приватизации    и    отсутствием

законодательных актов, четко определяющих права  собственности  на  основные виды недвижимости (прежде всего — на землю).

      Межбанковские  ссуды  —   одна  из   наиболее   распространенных   форм

хозяйственного  взаимодействия  кредитных  организаций.  Текущая  ставка  по межбанковским  кредитам является  важнейшим  фактором, определяющим  учетную политику конкретного коммерческого банка  по остальным  видам  выдаваемых  им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от  центрального  банка, являющегося активным участником и прямым координатором  рынка  межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного  планирования  таких  операций  в  августе 1995г. вызвало кризис  межбанковских  платежей,  охвативший  всю  кредитную систему России. 

   1.1.3 Инвестиционные операции 

   В процессе их совершения банк выступает  в качестве инвестора, вкладывая  ресурсы в ценные бумаги или  приобретая права по совместной хозяйственной  деятельности.

    Указанные операции также приносят банку доход  посредством прямого участия  в создании прибыли. Экономическое  назначение указанных операций, как  правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно  в производство.

    Разновидностью  инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату  аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода.

  1.1.4 Кассовые операции 

    Кассовые операции коммерческих банков заключаются в приеме банками от своих клиентов наличности и зачислении сумм на разные виды счетов, выдачи наличности по требованию клиентов, обеспечении надежного сохранения доверенных банку средств. Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег. Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах.

    Значение  банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

     Коммерческий банк в любое время и по первому требованию клиента обязан выплатить ему полностью или частично вклады, находящиеся на счетах до востребования. В связи с этим в кассе банка должно быть постоянно определённое количество наличности. Теоретически считается маловероятным, чтобы все клиенты одновременно обратились в банк для изъятия своих вкладов наличными, но практически всё возможно. Поэтому необходимо правильно выбрать ту долю средств, которую нужно иметь для подобных выплат, учитывая при этом, что наличность банка не приносит ему никакого дохода.

       Кроме наличности коммерческие  банки обязаны поддерживать определённые  остатки средств на своих счетах  в ЦБ для обеспечения ежедневного  балансирования клиринговых расчётов  с другими банками (когда банки  могут проводить платежи на основе не валовых, а чистых операций). Подобные счета используются коммерческими банками и для расчётов с казначействами за наличные банкноты и монеты, получаемые от них через ЦБ для пополнения своей кассы.